3.1. MƠ HÌNH PHÂN TÍCH CÁC YẾU TỐ TÁC đỘNG đẾN SỰ PHÁT TRIỂN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TRIỂN CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA
Việc nghiên cứu, phân tắch về các yếu tố ảnh hưởng ựến sự phát triển, tăng trưởng của DNNVV ựã ựược nhiều nhà kinh tế trên thế giới thực hiện, tuy nhiên phần lớn các nghiên cứu này là những nghiên cứu ựịnh tắnh. Việc sử dụng mơ hình phân tắch ựịnh lượng các yếu tố ảnh hưởng ựến sự tăng trưởng của DNNVV ở các nước ựang phát triển còn khá hạn chế. điều rất ựáng quan tâm là kết quả các phân tắch ựịnh lượng này không ựưa ra các quan ựiểm ựồng nhất rằng nhân tố nào ựóng vai trò quan trọng nhất trong sự tăng trưởng của DNNVV. Các nghiên cứu ựược thực hiện ở các nước chuyển ựổi có xu hướng chứng minh rằng các yếu tố về môi trường kinh doanh bao gồm một khung khổ pháp lý thuận lợi, môi trường hành chắnh phục vụ doanh nghiệp, các ựảm bảo về quyền tài sản,... là nhân tố quan trọng quyết ựịnh sự tăng trưởng của các doanh nghiệp nhỏ, thậm chắ quan trọng hơn nhân tố nguồn lực tài chắnh. Vắ dụ ựiển hình về trường hợp này là nghiên cứu thực chứng của Johnson, McMillan và Woodruff phân tắch sự tăng trưởng về doanh thu và lao ựộng của một số doanh nghiệp từ năm 1994 ựến năm 1996 tại 5 quốc gia đông Âu ựã khẳng ựịnh khó khăn trong việc tiếp cận các nguồn tài chắnh không phải là rào cản lớn ựối với sự tăng trưởng của DNNVV. Ổn ựịnh chắnh trị cũng không phải là nhân tố ựảm bảo ựược sự phát triển của các DNNVV. Ngược lại, các vấn ựề về pháp lý kinh doanh ựặc biệt là các quy ựịnh ựể bảo vệ quyền về tài sản mới là nhân tố quan trọng nhất quyết ựịnh sự gia tăng về quy mô của các doanh nghiệp nhỏ [41]. Trong một nghiên cứu khác của Liedholm và Mead vào năm 1999 về doanh nghiệp nhỏ ở 5 nước Châu Phi, kết luận ựược rút ra hồn tồn khác. Hai ơng cho rằng Ổtất cả kết quả phản hồi từ doanh nghiệp ựược ựiều tra ựều khẳng ựịnh rằng các chắnh sách của chắnh phủ thực tế ựóng vai trị rất khơng ựáng kể trong việc phát triển của các doanh nghiệp nhỏỖ [44. tr.83].
122
Ở một bối cảnh khác, Báo cáo tại Hội nghị của OECD về DNNVV, Istanbul 2004 [45. tr.33] ựã chỉ ra rằng các DNNVV đánh giá vấn đề vốn, đặc biệt là vốn trung và dài hạn là trở ngại lớn nhất đối với sự đầu tý và phát triển của họ.
Mục ựắch của Chương này là nghiên cứu các yếu tố chắnh sách có ảnh hưởng như thế nào tới sự tăng trưởng các DNNVV Việt Nam thông qua một kết quả khảo sát mẫu 356 doanh nghiệp ở hai ựịa phương là Hà Tây (cũ) và Nghệ An. Theo lý thuyết ựã phân tắch ở các chương trước, các yếu tố ảnh hưởng ựến sự tăng trưởng, phát triển của DNNVV ựược chia thành hai nhóm: Một là các yếu tố nội sinh thể hiện các nguồn lực nội tại của doanh nghiệp và khả năng kết hợp các nguồn lực ựó ựể sản xuất ra hàng hóa, dịch vụ theo nhu cầu thị trường. Hai là các yếu tố ngoại sinh thể hiện các ựiều kiện mơi trường trong ựó doanh nghiệp ựược hình thành và hoạt ựộng.
3.1.1. Các yếu tố nội sinh
Các DNNVV ở mọi quốc gia từ các nước phát triển ựến các nước ựang phát triển mặc dù rất khác nhau nhưng ựều có những ựặc ựiểm cơ bản là hoạt ựộng với mục tiêu hướng nội, trong một không gian nhỏ bé với nhiều khó khăn, hạn chế nội tại xuất phát từ bản chất của hoạt ựộng sản xuất kinh doanh quy mô nhỏ. Nội dung Chương II ựã phân tắch sâu về các yếu tố nội tại trong bản thân DNNVV. Sau ựây là những yếu tố chắnh có tắnh quyết ựịnh ựến sự phát triển của DNNVV :
i) Nguồn vốn ii) Nguồn nhân lực
iii) Trình ựộ cơng nghệ, kỹ thuật
3.1.2. Các yếu tố ngoại sinh
Các yếu tố ngoại sinh ảnh hưởng ựến sự phát triển của DNNVV là những yếu tố nằm ở bên ngoài doanh nghiệp bao gồm: môi trường kinh tế, môi trường luật pháp và những ựiều kiện thị trường cho hoạt ựộng của DNNVV. Mặc dù các yếu tố này ảnh hưởng sâu rộng ựến sự hình thành, hoạt ựộng và phát triển của từng doanh nghiệp song doanh nghiệp gần như không thể thay ựổi ựược nhiều những yếu tố này. Ở ựây, các yếu tố ngoại sinh ảnh hưởng ựến sự phát triển của DNNVV ựược gọi chung là môi trường kinh doanh; bao gồm:
123
i) Môi trường kinh tế
ii) Môi trường hành chắnh-pháp lý, cơ chế chắnh sách và thể chế iii) Các ựiều kiện thị trường
3.2. MÔ TẢ SỐ LIỆU SỬ DỤNG CHO MƠ HÌNH PHÂN TÍCH
3.2.1. điều tra của Dự án Hỗ trợ Chương trình phát triển kinh doanh (BSPS) Tháng 8 năm 2006, trong khuôn khổ Hợp phần 1, Dự án Hỗ trợ Chương trình Tháng 8 năm 2006, trong khuôn khổ Hợp phần 1, Dự án Hỗ trợ Chương trình phát triển kinh doanh (BSPS) do Tổ chức phát triển đan Mạch (Danida) tài trợ, một khảo sát về DNNVV ựã ựược thực hiện trên ựịa bàn hai tỉnh là Hà Tây và Nghệ An với tên gọi ỘChuẩn ựốn về mơi trường kinh doanhỢ tại hai ựịa phương này thông qua việc thu thập thông tin về thực trạng DNNVV và quan ựiểm, ựánh giá của chủ doanh nghiệp về môi trường hành chắnh, pháp lý ảnh hưởng ựến hoạt ựộng kinh doanh tại ựịa phương. Mục tiêu cuối cùng của nghiên cứu là nhằm xác ựịnh những trở ngại về chắnh sách và hoạt ựộng của các cơ quan chức năng của tỉnh ựối với doanh nghiệp và ựề xuất những thay ựổi cụ thể trong chắnh sách và hoạt ựộng cho các cơ quan nhà nước; từ ựó giảm thiểu những trở ngại hành chắnh và cải thiện môi trường kinh doanh.
Nghiên cứu ựã ựược triển khai trên diện rộng, phỏng vấn từ cả hai phắa: các DNNVV hiện ựang hoạt ựộng và cán bộ các sở, ban, ngành của hai tỉnh. Nghiên cứu ựã kết hợp các kỹ thuật thu thập thông tin bao gồm thu thập tài liệu ghi chép, phỏng vấn sâu cán bộ các sở, ban, ngành, phỏng vấn trực tiếp các doanh nghiệp, tổ chức các buổi toạ ựàm với các doanh nghiệp và các sở, ban, ngành của tỉnh. Nghiên cứu ựã thu thập thông tin phong phú và ựầy ựủ phản ánh ựúng thực trạng về các khắa cạnh của môi trường kinh doanh của tỉnh và những vướng mắc mà các doanh nghiệp ựang gặp phải.
Nghiên cứu của BSPS và nghiên cứu đo lường năng lực ựiều hành kinh tế cấp tỉnh (chỉ số PCI - VNCI) cùng thu thập ý kiến ựánh giá của các doanh nghiệp tư nhân về môi trường kinh doanh cấp tỉnh, tuy nhiên mục tiêu nghiên cứu và cách thức tiến hành khảo sát có khác nhau. Nghiên cứu của BSPS tập trung ựi sâu vào thu thập thông tin chi tiết về những trở ngại hành chắnh, hoạt ựộng của các cơ quan chức năng của tỉnh có ảnh hưởng tiêu cực ựến các hoạt ựộng kinh doanh của khối
124
doanh nghiệp. Nhưng có ựiều trùng hợp là ý kiến ựánh giá của các doanh nghiệp về môi trường kinh doanh trong nghiên cứu này cũng khá tương ựồng với kết quả nghiên cứu ựã công bố của dự án đo lường chỉ số năng lực cạnh tranh cấp tỉnh của VNCI trong hai năm 2005 và 2006.
Mơ hình phân tắch ựa nhân tố của nghiên cứu này sử dụng số liệu từ kết quả ựiều tra năm 2006 nói trên của Dự án hỗ trợ Chương trình phát triển kinh doanh. 3.2.2. Mô tả chi tiết các kỹ thuật thu thập số liệu
3.2.2.1. Phương pháp thu thập dữ liệu
Nghiên cứu chuẩn ựốn mơi trường kinh doanh hai tỉnh Nghệ An và Hà Tây (cũ) ựược tiếp cận theo 3 hướng: (i) dựa trên các tư liệu, số liệu thống kê và các nguồn dữ liệu, tài liệu từ các cơ quan chức năng của hai tỉnh; (ii) ý kiến của các doanh nghiệp tư nhân hoạt ựộng trên ựịa bàn hai tỉnh; (iii) Ý kiến của các cán bộ thuộc các cơ quan chức năng của hai tỉnh. Nhóm nghiên cứu ựã kết hợp nhiều kỹ thuật thu thập thông tin ựể thu thập thông tin một cách tương ựối ựầy ựủ và chắnh xác theo những mục tiêu nghiên cứu ựã ựề ra.
− Thu thập tài liệu liên quan từ các cơ quan chức năng tỉnh. − Phỏng vấn trực tiếp doanh nghiệp.
− Phỏng vấn gián tiếp, phỏng vấn sâu một số cán bộ thuộc các cơ quan chức năng cấp tỉnh, huyện.
− Tổ chức các cuộc toạ ựàm với các DNTN.
− Toạ ựàm với cán bộ thuộc các cơ quan chức năng cấp tỉnh, huyện.
Có thể nói Nghiên cứu Chuẩn ựốn mơi trường kinh doanh của hai tỉnh Nghệ An và Hà Tây (cũ) kế thừa ựược nguồn tư liệu, dữ liệu hết sức ựầy ựủ từ cuộc khảo sát thông qua phiếu hỏi của Chương trình ựiều tra năng lực cạnh tranh cấp tỉnh PCI. Do vậy, số liệu khảo sát có ựộ tin cậy cao về ý nghĩa thống kê cho khu vực DNNVV trên ựịa bàn hai tỉnh.
3.2.2.2. đối tượng ựiều tra chọn mẫu
Tại thời ựiểm ựiều tra, DNNVV ựược xác ựịnh theo ựịnh nghĩa quy ựịnh tại Nghị ựịnh 90/2001/Nđ-CP ngày 23 tháng 11 năm 2001 về trợ giúp phát triển
125
DNNVV, theo ựó "DNNVV là các cơ sở sản xuất kinh doanh ựộc lập ựã ựăng ký
kinh doanh theo pháp luật hiện hành, có vốn ựăng ký khơng q 10 tỷ ựồng hoặc số lao ựộng trung bình hàng năm khơng q 300 ngườiỢ. Theo ựịnh nghĩa này, tất cả
các doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế có ựăng ký kinh doanh và thỏa mãn một trong hai tiêu thức lao ựộng hoặc vốn nêu trên ựều ựược coi là DNNVV. để thuận tiện, ựối tượng DNNVV ựược lựa chọn ựiều tra ựược căn cứ trên tiêu chắ phân loại theo quy mơ lao ựộng ựể loại trừ tồn bộ các doanh nghiệp có quy mơ trên 300 lao ựộng mà khơng xem xét ựến các tiêu chắ về quy mô vốn của doanh nghiệp. đối tượng ựiều tra của Dự án hỗ trợ Chương trình phát triển kinh doanh là các doanh nghiệp có quy mơ dưới 300 lao ựộng ựược lấy từ danh sách các doanh nghiệp ựang nộp thuế ở mỗi ựịa phương từ Cục Thuế Nghệ An và Cục Thuế Hà Tây (cũ). Con số doanh nghiệp ựang nộp thuế có tắnh xác thực hơn con số doanh nghiệp ựã ựăng ký kinh doanh vì: thứ nhất là trong thực tế có một lượng khơng nhỏ các doanh nghiệp ựăng ký nhưng không hoạt ựộng ; thứ hai là ựịa chỉ và số ựiện thoại lấy từ cơ quan thuế là ựáng tin cậy hơn bởi ựây là thông tin phục vụ liên lạc giữa cơ quan thuế và các doanh nghiệp.Về ựối tượng doanh nghiệp chọn mẫu, nhóm nghiên cứu ựã phân tổ, chọn nhóm các doanh nghiệp theo: (i) loại hình gồm các doanh nghiệp tư nhân, công ty TNHH, công ty cổ phần và hợp tác xã; (ii) theo ngành nghề kinh doanh gồm sản xuất/xây dựng, dịch vụ/thương mại; nông nghiệp/thủy sản/tài nguyên thiên nhiên. Tiếp theo, nhóm nghiên cứu ựã tiến hành chọn mẫu một cách ngẫu nhiên và lập ra danh sách 200 doanh nghiệp/tỉnh ựể tiến hành phỏng vấn ựiều tra. Trong quá trình nghiên cứu, nhằm bổ sung, thu thập thêm các ý kiến của doanh nghiệp về một số khắa cạnh trong môi trường kinh doanh mà cuộc ựiều tra trước chưa phản ánh hết hoặc những khắa cạnh có tắnh chất chuyên sâu, nhóm nghiên cứu ựã tiến hành phỏng vấn trực tiếp, phỏng vấn sâu trên 100 doanh nghiệp. Kết hợp cùng với dữ liệu khảo sát diện rộng hơn 2000 doanh nghiệp ựã cho phép ựánh giá một cách ựầy ựủ và tin cậy về bức tranh toàn cảnh về khu vực DNNVV trên ựịa bàn 2 tỉnh Nghệ An, Hà Tây (cũ) nhìn từ khắa cạnh doanh nghiệp.
3.2.2.3. Phiếu câu hỏi ựiều tra
Tổng cộng có 356 phiếu khảo sát doanh nghiệp ựược Ban điều phối chuyển cho Nhóm nghiên cứu tiến hành xử lý số liệu. Trong quá trình xử lý, có 64 phiếu
126
khơng hợp lệ do trùng lắp tên doanh nghiệp, số ựăng ký kinh doanh và người trả lời. Tổng số phiếu ựược xử lý, sử dụng trong nghiên cứu này là 298.
Phiếu khảo sát doanh nghiệp của Dự án hỗ trợ Chương trình phát triển kinh doanh ựược thiết kế với 3 phần chắnh:
Phần I: Thông tin chung về doanh nghiệp ựược khảo sát với 9 thông tin cơ bản: địa chỉ trụ sở chắnh của công ty; Chức vụ, vị trắ trong công ty của người trả lời; năm thành lập của công ty; ngành nghề kinh doanh chắnh của cơng ty; loại hình doanh nghiệp; các sản phẩm, dịch vụ chắnh của công ty; tổng giá trị tài sản ở thời ựiểm khảo sát; tổng lao ựộng ở thời ựiểm khảo sát; doanh thu trong năm 2005 của doanh nghiệp.
Phần II: ựược kết cấu với 20 nhóm câu hỏi về mơi trường kinh doanh chung của tỉnh: Mức ựộ minh bạch và tiếp cận thông tin; Chất lượng của các ựiều kiện cơ sở hạ tầng và dịch vụ công cộng; Chất lượng phục vụ của các cơ quan chức năng tỉnh; Chi phắ về thời gian và tài chắnh khi làm việc với các cơ quan chức năng tỉnh; Tắnh năng ựộng của các cơ quan chức năng tỉnh;
Phần III: Các ựánh giá và ựề xuất của công ty về những quy ựịnh, thủ tục hành chắnh trong lĩnh vực thành lập doanh nghiệp: Gánh nặng hành chắnh về thời gian và chi phắ; Những vướng mắc doanh nghiệp gặp phải khi tuân thủ các quy ựịnh; đề xuất của doanh nghiệp về ựơn giản hoá thủ tục hành chắnh, Sáng kiến của doanh nghiệp về ựối thoại công Ờ tư
Nhìn chung, kết quả khảo sát của Dự án hỗ trợ Chương trình phát triển kinh doanh cho phép tác giả xem xét ựầy ựủ các nội dung chắnh của các yếu tố ảnh hưởng ựến sự phát triển của DNNVV trên ựịa bàn hai tỉnh Nghệ An và Hà Tây cũ ựể từ ựó rút ra các kết luận nghiên cứu cho cả nước.
3.3. MƠ HÌNH ƯỚC LƯỢNG CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG đẾN SỰ
TĂNG TRƯỞNG CỦA DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA 3.3.1. Phương pháp phân tắch
Mơ hình phát triển kinh tế của nước ta hiện nay là sự kết hợp giữa cơ chế thị trường và sự ựiều tiết của một Nhà nước mạnh nhằm ựảm bảo sự ổn ựịnh về môi trường chắnh trị và kinh tế. Trong mơ hình ựó, các chắnh sách của Nhà nước là một trong những nhân tố quan trọng tác ựộng ựến sự phát triển của các DNNVV.
127
Phương pháp nghiên cứu cơ bản ựược sử dụng ựể ựánh giá hiệu quả các can thiệp, tác ựộng của Nhà nước ựến sự tăng trưởng của khu vực DNNVV là phương pháp phân tắch mơ hình. Bản chất của phương pháp mơ hình là áp dụng một mơ hình tốn học ựể chỉ ra sự tác ựộng của các yếu tố có liên quan ựến sự phát triển. Các mơ hình cụ thể ựược khái quát trên cơ sở các hàm số toán học với các biến ựộc lập và các biến phụ thuộc khác nhau.
Dưới quan ựiểm của các nhà kinh tế, sự phát triển của các DNNVV sẽ chịu tác ựộng của các yếu tố làm tăng trưởng giá trị tổng sản phẩm quốc nội mà khu vực này ựóng góp cho nền kinh tế cho từng thời kỳ.
Theo phân tắch ở trên, các yếu tố làm tăng trưởng giá trị tổng sản phẩm quốc nội của các DNNVV ựược biết ựến như các yếu tố liên quan trực tiếp ựến quá trình sản xuất như vốn, lao ựộng, công nghệ và các yếu tố liên quan gián tiếp ựến quá trình sản xuất như môi trường kinh doanh, môi trường pháp lý, các ựiều kiện thị trường (ựặc biệt là thị trường vốn)....
để phân tắch tác ựộng của từng nhân tố này, nghiên cứu sử dụng mơ hình phân tắch ựa nhân tố dựa trên hàm sản xuất mở rộng của Cobb-Douglas ựể ựánh giá ảnh hưởng của từng nhân tố ựối với sự tăng trưởng của khu vực DNNVV. Mục tiêu chắnh của mơ hình phân tắch ựa nhân tố là phân tắch mối tương quan giữa các chỉ tiêu ựầu vào (nhân tố giải thắch) với chỉ tiêu tăng trưởng của doanh nghiệp (nhân tố phụ thuộc) và lượng hóa các mối quan hệ này.
3.3.2. Sự lựa chọn mơ hình
3.3.2.1. Hàm sản xuất Cobb-Douglas
Hàm sản xuất Cobb Ờ Douglas tổng quát nghiên cứu mối liên hệ giữa kết quả sản xuất (sản lượng hay còn gọi là giá trị tăng thêm) với các yếu tố ựầu vào như vốn