- Nhóm 5: Nhóm dư nợ có khả năng mất vốn (nhóm nợ xấu) Các khoản nợ
d. Tỷ lệ nợ xấu
2.4. Phân tích các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng của Chi nhánh Một là: Phòng ngừa rủi ro nợ xấu
Một là: Phòng ngừa rủi ro nợ xấu
Nội dung biện pháp
Thực hiện chính sách tín dụng phù hợp: chính sách khách hàng, chính sách quy mơ và giới hạn tín dụng và chính sách lãi suất. Xây dựng và áp dụng chính sách tín dụng phù hợp giúp TCTD tăng cường chun mơn hóa trong phân tích tín dụng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro, và nâng cao khả năng sinh lời cho TCTD.
Nâng cao hiệu quả cơng tác thẩm định tín dụng, kiểm tra giám sát sau khi cấp tín dụng: Việc này nhằm đánh giá tính khả thi của dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống của khách hàng đề nghị vay vốn, đồng thời đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, góp phần làm giảm thiểu rủi ro tín dụng. Sau khi cấp tín dụng, TCTD định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh, hàng tồn kho luân chuyển của khách hàng để có giải pháp xử lý phù hợp.
Xếp hạng và chấm điểm tín dụng đối với khách hàng: Hệ thống xếp hạng và chấm điểm tín dụng phải được xây dựng phù hợp cho từng đối tượng khách hàng làm cơ sở cho việc xét duyệt cấp tín dụng, quản lý chất lượng tín dụng. Việc xếp hạng và chấm điểm tín dụng đối với khách hàng thực hiện theo các phương pháp: định tính, định lượng hoặc kết hợp. Trong các phương pháp này, phương pháp định tính tỏ ra ưu việt hơn vì phản ánh chính xác hơn tình trạng khách hàng và khoản nợ, đã được nhiều TCTD áp dụng.
Áp dụng các biện pháp bảo đảm tín dụng: Việc áp dụng các biện pháp bảo đảm tín dụng bằng tài sản nhằm phịng ngừa rủi ro, tạo thêm nguồn trả nợ thứ hai cho khoản nợ, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng vay. Trong thực tiễn, ngoài các khoản vay nhỏ phục vụ đời sống được cho vay tín chấp, cịn
lại hầu hết các khoản vay của TCTD đều được bảo đảm toàn bộ hoặc một phần.
Yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm tín dụng: Biện pháp phịng ngừa rủi ro tín dụng này được nhiều TCTD phối hợp với các đơn vị bảo hiểm áp dụng trong thời gian qua. Khi thực hiện biện pháp này, TCTD được lợi khi chia sẻ khoản phí bảo hiểm thu được từ khách hàng theo thỏa thuận với đơn vị bảo hiểm, đồng thời có nguồn trả nợ chắc chắn khi khách hàng gặp rủi ro. Theo đó, nếu khách hàng gặp các sự cố như: thất nghiệp, thương vong, khơng có thu nhập để trả nợ thì cơng ty bảo hiểm sẽ chi trả.
Trích lập và sử dụng quỹ dự phịng rủi ro: Hoạt động kinh doanh tiền tệ là lĩnh vực kinh doanh có nhiều rủi ro nhất. Do đó, việc lập quỹ dự phịng rủi ro nhằm bảo vệ người gửi tiền, giúp TCTD bảo toàn vốn kinh doanh, tạo nền tảng vững mạnh cho TCTD trong hoạt động của mình. Do có khoản mất vốn nên ngân hàng phải tìm kiếm nguồn bù đắp. Nguồn này được lấy từ quỹ phòng ngừa rủi ro của TCTD.
Tổ chức triển khai thực hiện biện pháp của Chi nhánh
Vietinbank Hồn Kiếm đã xây dựng chính sách tín dụng và chính sách lãi suất cho từng đối tượng khách hàng dựa trên việc tuân thủ các quy định của NHCT Việt Nam và NHNN. Qua đó đảm bảo việc khách hàng có dấu hiệu tiềm ẩn sẽ có biện pháp quản lý chặt chẽ, mức lãi suất cao và đưa ra các biện pháp ứng xử phù hợp khi khách hàng q hạn.
Quy trình thẩm định tại Vietinbank Hồn Kiếm được thống nhất chặt chẽ khi cấp tín dụng. Các điều kiện rằng buộc được đưa ra để khách hàng đáp ứng phù hợp với loại hình vay vốn như đầu tư dự án sẽ yêu cầu dòng tiền về tài khoản tại Vietinbank Hoàn Kiếm, cho vay vốn lưu động sẽ yêu cầu cung cấp hợp đồng đầu ra đầu vào của phương án cũng như theo dõi dòng tiền về tài khoản và thực hiện thu nợ.
Vietinbank Hoàn Kiếm thực hiện việc chấm điểm XHTD khách hàng định kỳ theo quy định của NHCT và phân tích tình hình tài chính hàng q để ngăn ngừa rủi ro sớm nhất có thể.
Những kết quả thu được trong việc nâng cao chất lượng tín dụng của Chi nhánh
quá hạn. Điển hình là mặc dù nền kinh tế suy thối, dịch bệnh ngày càng nghiêm trọng tác động xấu đến môi trường kinh doanh của doanh nghiệp và đặc biệt kinh doanh Ngân hàng chịu sức ép rất lớn của cạnh tranh và đối mặt với nhiều rủi ro. Vietinbank Hồn Kiếm vẫn tự tin đã duy trì khá tốt chất lượng tín dụng, thu hồi được hầu như tồn bộ các khoản nợ xấu và đáp ứng tỷ lệ an toàn cao. Năm 2019 và 2020, nợ nhóm 1 ln chiếm 99,89% tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu chỉ ở mức 0,11%.
Đây là một thành tựu đáng kinh ngạc trong bối cảnh hiện nay, các biện pháp ứng xử của Vietinbank Hoàn Kiếm đối với khách hàng rất hợp lý, thu hồi công nợ tốt mà không cần quá nhiều kiện tụng.
Những hạn chế khó khăn khi thực hiện biện pháp
Tuy nhiên để ngăn ngừa và xử lý nợ quá hạn có nhiều hạn chế khó khăn bởi nợ quá hạn đến từ nhiều lý do, có những rủi ro trong kinh doanh của khách hàng mà ngân hàng chưa thể lường trước được cũng như khi đưa ra các quy trình chặt chẽ sẽ dẫn tới sự cạnh tranh từ những NHTM có quy trình nới lỏng hơn cho khách hàng. Điều nay gây khó khăn khi cạnh tranh với các đối thủ khác.
Hai là: Thường xuyên thanh tra, kiểm tra hoạt động tín dụng
Nội dung biện pháp
Để nâng cao chất lượng tín dụng cần phải thường xun kiểm tra hoạt động tín dụng để có đánh giá sâu nhất về các khoản dư nợ, kịp thời ngăn ngừa, chấn chỉnh những sai xót trong q trình thực hiện cho vay
Tổ chức triển khai thực hiện biện pháp của Chi nhánh
Vietinbank Hoàn Kiếm đã ban hành quy định kiểm tra chéo các phòng ban định kỳ 3 tháng/lần để đánh giá chất lượng hồ sơ tín dụng, hạn chế tối đa rủi ro tín dụng đối với các khoản tín dụng thuộc thẩm quyền phòng giao dịch
Những kết quả thu được trong việc nâng cao chất lượng tín dụng của Chi nhánh
Qua việc thường xuyên thanh tra, kiểm tra hoạt động tín dụng, Chi nhánh đã rà sốt được các trường hợp cho vay vượt thẩm quyền, cho vay sai mục đích tại các
PGD và triển khai thu hồi nợ, dừng giải ngân và kiểm điểm các cán bộ, lãnh đạo phịng có vi phạm.
Những hạn chế khó khăn khi thực hiện biện pháp
Tuy nhiên việc kiểm tra này vẫn còn hạn chế bởi mang hình thức thủ tục. Cán bộ kiểm tra chưa thực hiện đầy đủ chức năng nhiệm vụ từ đó đánh giá đúng về việc cấp tín dụng, dẫn tới chất lượng tín dụng có nguy cơ sụt giảm.
Ba là: Tăng cường giám sát sau cho vay
Nội dung biện pháp
Kiểm tra sử dụng tiền vay trong hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng được quy định tại Điều 24 Thơng tư 39/2016/TT-NHNN quy định về hoạt động cho vay của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi đối với khách hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành như sau:
Khách hàng có trách nhiệm sử dụng vốn vay và trả nợ theo nội dung thỏa thuận; báo cáo và cung cấp tài liệu chứng minh việc sử dụng vốn vay theo yêu cầu của tổ chức tín dụng.
Tổ chức tín dụng có quyền thực hiện kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay, trả nợ của khách hàng theo quy trình nội bộ quy định tại điểm c khoản 2 Điều 22 Thông tư này.
Tổ chức triển khai thực hiện biện pháp của Chi nhánh
Hiện nay Vietinbank Hồn Kiếm đang thực hiện quy trình giám sát sau cho vay như sau:
Ngay sau khi giải ngân hoặc sau 5-10 ngày kể từ ngày giải ngân, CB QHKH định kỳ đến khách hàng vay vốn để kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay xem có đúng hay khơng. Kiểm tra mục đích vay vốn bằng cách kiểm tra hàng hố lưu kho, máy móc thiết bị tại công ty, khối lượng thi công xây dựng cơ bản; kiểm tra các hoá đơn chứng từ xuất khẩu, hoá đơn bán hàng, phiếu xuất kho, phiếu thu, phiếu chi, ...
- CB QHKH cần quan tâm và theo dõi dòng tiền của khách hàng vay vốn (đặc biệt là thanh toán chuyển khoản về tài khoản của khách hàng tại Chi nhánh) để đảm bảo khả năng trả nợ.
- Vietinbank Hoàn Kiếm yêu cầu doanh nghiệp định kỳ nộp các báo cáo hàng tháng, cuối quý, cuối năm… các loại báo cáo đã được kiểm tốn thì càng tốt như vậy sẽ giảm khối lượng rất lớn cho CBQHKH. Trong báo cáo tài chính CBQHKH cần phải đặc biệt chú ý từ những khoản mục có sự nhạy cảm như khoản: nợ phải trả, hàng tồn kho, các khoản phải thu,…
- Trong quá trình cho vay, định kỳ Ngân hàng cần phải định giá lại tài sản đảm bảo. Nếu giá trị tài sản đảm bảo giảm giá thì phải yêu cầu khách hàng bổ sung sao cho giá trị tài sản đảm bảo tăng phù hợp với giá trị khoản vay. Điều này này cần phải quy định rõ trong hợp đồng tín dụng.
- Trong trường hợp doanh nghiệp gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh, CBQHKH có thể là những chun gia tư vấn miễn phí cho khách hàng trong việc khắc phục một số những khó khăn, đưa doanh nghiệp trở lại hoạt động sản xuất một cách bình thường.
- CBQHKH thường xun đánh giá, phân tích và dự báo về khách hàng, ngành nghề/ lĩnh vực kinh doanh của khách hàng. CBQHKH đưa ra những biện pháp hạn chế rủi ro nếu có những sự thay đổi bất lợi về khách hàng, ngành nghề/lĩnh vực kinh doanh của khách hàng
Những kết quả thu được trong việc nâng cao chất lượng tín dụng của Chi nhánh
Qua việc thực hiện quy trình giám sát sau cho vay, Chi nhánh đã rà sốt được nhiều khách hàng tiềm ẩn rủi ro, khơng đạt điều kiện theo phê duyệt cấp tín dụng để tạm dừng giải ngân, rút giảm dư nợ, thực hiện thu hồi nợ trước khi chuyển nhóm nợ
Những hạn chế khó khăn khi thực hiện biện pháp
Việc kiểm tra, giám sát vốn vay chủ yếu do Phòng cán bộ quản lý khoản vay thực hiện cịn mang tính thủ tục, chưa phát huy hiệu quả tối ưu bởi nhiều lý do khác nhau như sự nể nang, hạn chế về kiến thức chuyên sâu….
Thực tiễn đã chứng minh, nhiều dự án, khoản vay khi đồn kiểm tra độc lập thuộc Hội sở chính tiến hành rà soát, kiểm tra và phát hiện nhiều vấn đề có thể khắc
phục ngay trước khi giải ngân nhưng do việc kiểm tra được thực hiện sau khi giải ngân, đặc biệt các dự án đã hoàn thành và đưa vào sử dụng nhiều năm nên khó có thể khắc phục. Điều này có thể tiềm ẩn rủi ro nếu dự án không thu hồi đươc nợ. Thực tế cho thấy việc giải ngân từng lần tại Vietinbank Hồn Kiếm có số tiền rất lớn, vài trăm triệu đến vài trăm tỷ đồng, trong khi đó chi phí in, phơ tơ tài liệu… rất nhỏ so với vốn vay nên việc có thêm 1 bộ hồ sơ để gửi bộ phận kiểm tra độc lập thuộc Hội sở chính tiến hành rà sốt, kiểm tra song hành với các đơn vị trước khi giải ngân là hồn tồn có thể thực hiện được