- Nhóm 5: Nhóm dư nợ có khả năng mất vốn (nhóm nợ xấu) Các khoản nợ
d. Tỷ lệ nợ xấu
2.5.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng vay vốn
- Hiện nay, việc cấp phép thành lập, đăng ký kinh doanh và quản lý doanh nghiệp của các cơ quan chức năng cịn lỏng lẻo trong khi nguồn thơng tin cịn hạn chế khiến CBQLKH khó nắm bắt được nhu cầu thực tế về vốn của doanh nghiệp và năng lực thực sự của đơn vị vì vậy sẽ dẫn đến rủi ro cao trong hoạt động tín dụng.
- Năng lực điều hành kinh doanh kém: Theo tổng kết đánh giá của ngân hàng thì những doanh nghiệp có nợ q hạn chủ yếu xẩy ra tại một số doanh nghiệp có trình độ quản lý yếu kém, khơng nhanh nhạy trước những tác động của mơi trường bên ngồi dẫn đến năng lực quản lý tài chính, quản lý kinh doanh cịn có nhiều hạn chế, khả năng tự chủ về vốn kém nên trong quá trình thực hiện phương án dễ gặp nhiều rủi ro nhất là chịu sức ép lớn từ các cơ chế chính sách của nhà nước hay sự thay đổi trên thị trường trong và ngoài nước.
- Đối với khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ một thực trạng chung là rất nhiều doanh nghiệp chưa tuân thủ nghiêm chế độ báo cáo tài chính, báo cáo sản xuất kinh doanh chưa phản ánh được thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Đối với doanh nghiệp có quy mơ sản xuất kinh doanh nhỏ, báo cáo tài chính thường khơng được kiểm tốn, thơng tin do một số đối tượng khách hàng đưa ra thiếu minh bạch khiến CBQLKH gặp rủi ro trong thẩm định và phân tích để đưa ra quyết định đề xuất cho vay.
- Nhiều phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng được xây dựng thiếu trung thực, không sát với thực tế, trong khi trình độ thẩm định của cán bộ quản lý khách hàng cịn có những hạn chế dẫn đến vốn Ngân hàng không được sử dụng hiệu quả, khả năng hồn trả nợ của khách hàng gặp nhiều khó khăn. Phương án sản xuất
kinh doanh của khách hàng đa phần chưa tính được những rủi ro có thể gặp phải trong suốt quá trình sản xuất kinh doanh, vì thế những bất lợi khơng thể dự đốn trước sẽ ảnh hưởng lớn tới việc hoàn thành kế hoạch và dẫn đến ảnh hưởng xấu tới khả năng việc trả nợ của Ngân hàng gia tăng.
- Việc thực hiện chế độ báo cáo thống kê của DN chưa được nghiêm túc , nhiều DN có tư tưởng đối phó với ngân hàng bằng cách làm báo cáo sai sự thật , ngồi ra do chưa có quy định về kiểm tốn bắt buộc cho các DN có quy mơ nhỏ và vừa nên các báo cáo của DN này thường không đúng theo chế độ hiện hành gây khó khăn cho cán bộ làm cơng tác thẩm định.