2.2. Lý luận về phát triển thị trường bảo hiểm phi nhân thọ địa phương
2.2.5. Tiêu chí cơ bản đánh giá sự phát triển của thị trường bảo hiểm ph
thọ địa phương
2.2.5.1. Cơ sở xây dựng tiêu chí đánh giá sự phát triển thị trường BHPNT
* Trên thế giới.
Bộ chỉ tiêu “Phát triển bền vững DowJones”, bộ chỉ tiêu của tổ chức Global Reporting Initiative (GRI) …Và phổ biến nhất là bộ chỉ tiêu do Liên Hợp Quốc soạn thảo. Tại Hội nghị thượng đỉnh về Phát triển Bền vững của Liên Hợp Quốc
ngày 25/9/2015, 193 nhà lãnh đạo thế giới trong đó có Việt Nam đã thơng qua
chương trình nghị sự 2030 vì sự Phát triển Bền vững bao gồm 17 mục tiêu chung và 169 mục tiêu cụ thể.
Nội dung chủ yếu của các bộ chỉ tiêu này đề cập đến ba vấn đề đó là Sự bền vững về kinh tế, sự bền vững về xã hội và sự bền vững về môi trường. Tuy nhiên, những bộ tiêu chí này sử dụng để đánh giá sự phát triển bền vững của doanh nghiệp và quốc gia.
* Tại Việt Nam.
Trên cơ sở phát huy thành công của các giải thưởng Trách nhiệm xã hội doanh nghiệp (CSR Awards) trong những năm 2005, 2006, 2007, 2009, 2012, sự kiện tôn vinh các doanh nghiệp là những tấm gương trong việc không ngừng hướng tới phát triển bền vững ở các khía cạnh kinh tế, xã hội và môi trường. Tháng
8/2015, bộ chỉ số CSI do Phịng Thương mại và Cơng nghiệp Việt Nam (VCCI) đã ra đời với 14 chỉ số thuộc tiêu chí chung và 137 chỉ số cụ thể đối với các tiêu chí thuộc ba lĩnh vực kinh tế, xã hội và môi trường. Đây là bộ tiêu chí đánh giá sự phát triển bền vững của doanh nghiệp trong các lĩnh vực kinh tế, xã hội, môi trường.
Như vậy, có thể thấy, chưa có bộ tiêu chí nào đánh giá sự phát triển của thị trường BHPNT nói chung và thị trường BHPNT địa phương nói riêng. Vì vậy, hệ thống tiêu chí đánh giá sự phát triển của thị trường BHPNT địa phương theo hướng bền vững, cần được xây dựng trên cơ sở đặc thù của thị trường bảo BHPNT, tình
hình kinh tế, chính trị, xã hội, tự nhiên của mỗi quốc gia, mỗi địa phương đồng thời phù hợp với các nội dung cơ bản về phát triển bền vững của Liên hiệp quốc.
2.2.5.2. Phương pháp xây dựng tiêu chí đánh giá sự phát triển thị trường BHPNT
địa phương, áp dụng cho tỉnh Vĩnh Phúc
a. Cỡ mẫu
Để xây dựng các tiêu chí đánh giá sự phát triển thị trường BHPNT địa
phương theo hướng phát triển bền vững, áp dụng điển hình cho tỉnh Vĩnh Phúc,
luận án sử dụng phương pháp lược khảo lý thuyết và phương pháp thảo luận chuyên gia với các lãnh đạo tại các Công ty BHPNT và các giảng viên trường Đại học
Công nghệ Giao thông Vận tải tại Vĩnh Phúc, với cỡ mẫu không giới hạn cho đến khi khơng cịn phát hiện thêm vấn đề mới.
* Cỡ mẫu đánh giá tiêu chí.
Sau khi các tiêu chí sơ bộ được hình thành, để tối đa hố độ tin cậy và tính
nhất qn trong việc hình thành các tiêu chí, đối với những tiêu chí chưa đảm bảo
được tính nhất quán, sẽ được áp dụng phương pháp phân tầng phi xác suất với cỡ
mẫu 10.
b. Sơ lược các tiêu chí đánh giá sự phát triển thị trường BHPNT địa phương.
Trên cơ sở một số tiêu chí tác giả đưa ra, các câu hỏi được thảo luận với 10 người là các lãnh đạo tại các Công ty BHPNT trên địa bàn tỉnh Vĩnh Phúc, các
giảng viên trường Đại học Công nghệ Giao thông Vận tải. Tuy nhiên, đến người thứ 6 thì hầu như khơng có ý tưởng mới.
Sau quá trình thảo luận và trên cơ sở góp ý đồng thuận của các chuyên gia, luận án sơ lược được một số tiêu chí đánh giá sự phát triển thị trường BHPNT địa
phương như sau:
Bảng 2.1. Tổng hợp hệ thống một số tiêu chí cơ bản đánh giá sự phát triển thị trường BHPNT địa phương
Tiêu chí Tính chất
Trên góc
độ kinh tế
Tăng trưởng ổn định về doanh thu
Kế thừa, phát triển
Trịnh Thị Xuân Dung (2012), thảo luận chuyên gia
Sự tăng trưởng ổn định về lợi nhuận Sự gia tăng đều về số lượng doanh
nghiệp BHPNT tại địa phương Số tiền bồi thường
Tiêu chí Tính chất
Trên góc
độ xã hội
Sự phân bổ lợi nhuận từ sự tăng trưởng trên
Phát hiện mới, thảo luận chuyên gia
Năng lực quản trị, điều hành Kế thừa,
Trịnh Thị Xuân Dung (2012)
Sự gia tăng số lượng lao động có
trình độ cao
Phát hiện mới, thảo luận chuyên gia
Khả năng đáp ứng nhu cầu sản phẩm của KH
Phát hiện mới, thảo luận chuyên gia
Khả năng triển khai các dịch vụ BHPNT tại các địa bàn khó khăn,
những đối tượng có hồn cảnh khó
khăn
Phát hiện mới, thảo luận chuyên gia
Các chương trình hành động vì cộng
đồng tại địa phương
Phát hiện mới, thảo luận chun gia
Trên góc
độ mơi trường
Các sáng kiến cung cấp dịch vụ bảo hiểm môi trường
Phát hiện mới, thảo luận chuyên gia
Khả năng khắc phục những hậu quả do thiên tai gây ra
Phát hiện mới, thảo luận chuyên gia
Các chương trình hành động vì cộng
đồng tại địa phương
Phát hiện mới, thảo luận chuyên gia
2.2.5.3. Một số tiêu chí cơ bản đánh giá sự phát triển thị trường BHPNT địa phương
Trên cơ sở nghiên cứu lý luận về các tiêu chí phát triển bền vững của Liên Hiệp quốc, quan điểm của Nhà nước, các nhà khoa học trong và ngoài nước, đặc thù của thị trường BHPNT địa phương tại Việt Nam, cùng với phương pháp thảo luận
chuyên gia, tác giả luận giải một số tiêu chí cơ bản đánh giá sự phát triển thị trường BHPNT địa phương theo hướng bền vững.
a. Nhóm tiêu chí phản ánh sự phát triển về mặt kinh tế
Tốc độ tăng trưởng doanh thu không những cho thấy được sự phát triển của thị
trường, khả năng khai thác, đáp ứng nhu cầu khách hàng mà còn cho thấy sức hấp dẫn của thị trường. Tốc độ tăng trưởng doanh thu không những phản ánh nỗ lực của doanh nghiệp trong việc khai thác, phát triển thị trường mà còn là kết qủa của các chính sách phát triển thị trường của Nhà nước.
Tính ổn định về doanh thu, được đánh giá trên cơ sở phân tích biên độ dao động về tỷ lệ tăng trưởng doanh thu các năm.
Tỷ lệ tăng trưởng doanh thu cho biết mức độ tăng trưởng doanh thu tương
đối (tính theo phần trăm) qua các thời kỳ. Tuy nhiên, tỷ lệ tăng trưởng doanh thu
cao và ổn định khơng hồn tồn đồng nghĩa với tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận cao và
ổn định. Trong khi tỷ lệ tăng trưởng bền vững về lợi nhuận mới là mục tiêu hàng đầu trong kinh doanh của thị trường và sự quan tâm của các nhà đầu tư.
(2) Sự tăng trưởng ổn định về lợi nhuận
Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận là một trong những chỉ tiêu quan trọng, phản
ánh hiệu quả kinh doanh và tính đúng đắn trong định hướng kinh doanh BHPNT
trong mỗi thời kỳ. Xét trên góc độ doanh nghiệp: Doanh nghiệp muốn tồn tại và
phát triển thì phải kinh doanh có lợi nhuận và khơng ngừng gia tăng lợi nhuận. Xét trên góc độ toàn thị trường: Sự tăng trưởng lợi nhuận không những cho thấy sức
hấp dẫn, sự phát triển chiều sâu của thị trường BHPNT nói riêng mà cịn góp phần thúc đẩy sự phát triển của thị trường Tài chính nói chung.
Tùy thuộc vào mục đích phân tích mà chỉ tiêu này có thể được tính theo lợi nhuận gộp, lợi nhuận trước thuế hoặc lợi nhuận sau thuế. Và tùy theo xu hướng của tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận mà mức tăng trưởng được đánh giá là bền vững hay
khơng bền vững. Theo đó, xu hướng của tỷ lệ tăng trưởng lợi nhuận được phân tích,
đánh giá trên sở phân tích biên độ dao động qua các năm.
Một thị trường mà có mức tăng trưởng lợi nhuận cao và ổn định sẽ luôn là thị trường có sức hấp dẫn đầu tiên đối với các nhà đầu tư.
(3) Sự gia tăng đều về số lượng doanh nghiệp BHPNT tại địa phương.
Sự gia nhập hay rút lui khỏi thị trường BHPNT, một mặt cho thấy khả năng thích ứng của doanh nghiệp trước những biến động của thị trường, mặt khác cho
thấy sức hấp dẫn của thị trường cũng như môi trường đầu tư đối với doanh nghiệp. Sự gia tăng hay sự giảm sút quá nhanh số lượng DNBH trong mỗi thời kỳ, phản ánh sự phát triển quá nóng hay lạnh của thị trường. Vì vậy, sự gia tăng đều số lượng DNBH, sẽ cho thấy xu hướng phát triển ổn định của thị trường trong mỗi thời kỳ.
(4) Số tiền bồi thường
Số tiền bồi thường phản ánh mức độ khắc phục những thiệt hại từ những rủi ro bảo hiểm gây ra, giúp các tổ chức, cá nhân tham gia bảo hiểm ổn định đời sống, kinh tế khi rủi ro xảy ra. Tuy nhiên, việc xem xét chỉ tiêu này cần đặt trong mối
quan hệ với doanh thu phí bảo hiểm và tổng giá trị thiệt hại, nhằm đánh giá được
tình hình rủi ro và khả năng khắc phục hậu quả của ngành bảo hiểm.
(5) Số tiền nộp vào ngân sách địa phương
Số tiền nộp vào ngân sách địa phương của ngành BHPNT thông qua các
khoản thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân, ... Số tiền này không những phản ánh nghĩa vụ của các DNBH địa phương mà cịn
phản ánh mức độ đóng góp về mặt kinh tế của ngành BHPNT đối với địa phương. Bên cạnh đó, số tiền nộp vào ngân sách địa phương gia tăng hàng năm, sẽ phản ánh hiệu quả kinh doanh của thị trường BHPNT.
(6) Tỷ lệ đóng góp doanh thu phí bảo hiểm vào GRDP.
Chỉ tiêu này được sử dụng tương đối phổ biến nhằm đánh giá sự phát triển
của thị trường BHPNT thông qua việc xác định mức độ đóng góp của ngành
BHPNT vào sự phát triển kinh tế của địa phương, tỷ lệ này gia tăng hàng năm
chứng tỏ ngành BHPNT đóng góp ngày càng lớn vào sự phát triển KT - XH của địa phương. Tuy nhiên, khi xem xét chỉ tiêu này, cần xem xét trong mối quan hệ với mục tiêu và chỉ tiêu tỷ lệ đóng góp doanh thu phí vào GDP của thị trường BHPNT
b. Nhóm tiêu chí phản ánh sự phát triển về mặt xã hội .
(1) Sự phân bổ lợi nhuận từ sự tăng trưởng trên.
Khi mục tiêu về sự tăng trưởng ổn định về lợi nhuận của thị trường đạt được, nảy sinh một vấn đề quan trọng khác đó là các chủ thể tham gia thị trường được hưởng lợi ích như thế nào từ sự tăng trưởng trên. Nếu sự tăng trưởng lợi
nhuận ấy chỉ đem lại lợi ích cho một số chủ thể nhất định, sẽ làm cho thị trường
BHPNT hoạt động kém hiệu quả và tính bền vững sẽ khơng thể đạt được.
Thị trường BHPNT chỉ có thể phát triển bền vững nếu như có thể giải quyết hài hịa mối quan hệ lợi ích giữa Nhà nước - Doanh nghiệp BH - Khách hàng, giữa Doanh nghiệp BH - Người lao động, giữa Công ty mẹ - Công ty thành viên, giữa lợi ích của DNBH - lợi ích xã hội.
(2) Năng lực quản trị điều hành:
Chỉ tiêu này được thể hiện thơng qua trình độ, các khóa đào tạo trong và
ngồi nước mà lãnh đạo các DNBH, các trưởng phòng, giám đốc các chi nhánh đã
trải qua. Năng lực quản trị điều hành sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến các chiến lược phát
triển của DNBH, ảnh hưởng đến sự phát triển bền vững của thị trường trong tương lai.
(3) Sự gia tăng số lượng lao động có trình độ cao
Ngành bảo hiểm nói chung, BHPNT nói riêng tạo ra một số lượng công ăn
việc làm lớn cho cán bộ, nhân viên bảo hiểm; cán bộ, nhân viên môi giới BH và đại lý BH. Sự gia tăng số lượng lao động trong mỗi thời kỳ cho thấy sự hấp dẫn của thị trường đối với lao động, phản ánh sự phát triển của thị trường.
Bên cạnh đó, đời sống xã hội ngày càng phát triển, người dân ngày càng có
xu hướng muốn tiếp cận đến những dịch vụ BH chất lượng cao. Tuy nhiên, những dịch vụ BH chất lượng cao sẽ là khơng cao nếu những sản phẩm BH đó được phân
phối bởi đội ngũ nhân viên BH khơng đủ trình độ, khơng chun nghiệp trong mắt khách hàng. Vì vậy, đây là một thách thức đối với những người làm nhiệm vụ phân phối dịch vụ BH. Nói cách khác, nghề BH luôn phải đối mặt cao với quy luật đào
thải. Vì vậy, thị trường BHPNT chỉ có thể phát triển bền vững khi mà sự gia tăng số lượng lao động phải đi kèm với sự nâng cao chất lượng nguồn lao động.
(4) Khả năng đáp ứng nhu cầu sản phẩm của KH
Chỉ tiêu này thể hiện ở sự đa dạng, phong phú về số lượng sản phẩm, khai thác tốt được tiềm năng của thị trường, nâng cao năng lực cạnh tranh cho các doanh nghiệp. Tuy nhiên, thị trường BHPNT sẽ phát triển bền vững khi sự đa dạng phong phú về số lượng sản phẩm BH phải trên cơ sở nhu cầu của khách hàng và có khả năng tạo ra sức cầu trên thị trường, đồng thời các sản phẩm này cần có sự khác biệt giữa các DNBH và mang tính cạnh tranh cao để khách hàng lựa chọn. Bên cạnh đó, sự đa dạng phong phú về số lượng sản phẩm phải đi kèm với sự ra đời của những sản phẩm BH đòi hỏi kỹ thuật BH cao.
(5)Khả năng triển khai các dịch vụ BHPNT tại các địa bàn khó khăn, ít dân cư sinh sống, những đối tượng có hồn cảnh khó khăn.
Việc triển khai các dịch vụ BHPNT tại các địa bàn khó khăn, ít dân cư sinh sống, những đối tượng có hồn cảnh khó khăn sẽ khơng mang lại lợi nhuận, thậm chí
đó là sẽ những dịch vụ BH phi lợi nhuận đối với DNBHPNT. Tuy nhiên, những dịch
vụ BH này lại thể hiện một phần trách nhiệm của các DNBH đối với cộng đồng, góp phần thực hiện một trong những mục tiêu vĩ mơ của Nhà nước, “xóa đói, giảm nghèo, tăng cường an sinh xã hội”, tạo niềm tin bền vững đối với xã hội.
(6) Các chương trình hành động vì cộng đồng tại địa phương.
Việc tích cực tham gia các chương trình hành động vì cộng đồng là một trong những giải pháp hữu hiệu nhất để quảng bá hình ảnh, thương hiệu của các DNBH đến người dân, tạo hiệu ứng tích cực trong việc thu hút sự ủng hộ của các cấp chính
quyền địa phương. Mặt khác, việc tham gia các chương trình hành động vì cộng động còn thể hiện trách nhiệm của các DNBH đối với sự phát triển của địa phương.
c. Nhóm tiêu chí phản ánh sự phát triển về mặt mơi trường.
(1) Các sáng kiến cung cấp sản phẩm bảo hiểm môi trường: Sự phát triển kinh
tế của mỗi quốc gia nói chung, của từng địa phương nói riêng kéo theo sự gia tăng các khu công nghiệp, các nhà máy, xí nghiệp, cùng với đó là tình trạng ơ nhiễm môi
trường cũng gia tăng. Và trong những năm gần đây, môi trường đang là một trong những vấn đề mang tính tồn cầu, được quan tâm mạnh mẽ. Vì vậy, những sáng kiến cung cấp sản phẩm BH mơi trường khơng những có thể đem lại nguồn thu lớn cho thị trường BHPNT mà cịn có thể nhận được sự ủng hộ tích cực của xã hội.
(2) Khả năng khắc phục những hậu quả do thiên tai gây ra: Tổn thất do
thiên tai gây ra thường rất lớn và khó lường, mỗi địa phương khác nhau với điều
kiện tự nhiên khác nhau, nên những tổn thất cũng mang tính đặc thù địa phương và các DNBH có xu hướng né tránh việc triển khai những dịch vụ BH có nguy cơ xảy ra rủi ro cao do ảnh hưởng của mơi trường. Vì vậy, việc triển khai những dịch vụ BH này, góp phần khắc phục những hậu quả do thiên tai gây ra, góp phần bảo vệ mơi trường sống địa phương, thể hiện được trách nhiệm của ngành BH địa phương
với xã hội, với môi trướng sống địa phương. Về lâu dài, sẽ góp phần nâng cao ý