1.1. Những vấn đề cơ bản về TTQT
1.1.3.2. Phương thức nhờ thu
Nhờ thu là phương thức thanh toán mà nhà xuất khẩu sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng hoặc cung ứng dịch vụ, uỷ thác cho ngân hàng phục vụ mình (ngân hàng nhờ thu) xuất trình bộ chứng từ thông qua ngân hàng thu hộ đến cho nhà nhập khẩu
để được thanh toán, chấp nhận hối phiếu hay chấp nhận các điều kiện và điều
khoản khác.
Quy trình thực hiện như sau:
Chú thích:
(0) Ký kết hợp đồng mua bán thỏa thuận phương thức nhờ thu.
(1) Nhà xuất khẩu giao hàng cho nhà nhập khẩu theo quy định của hợp đồng. (3) (7) (2) (8) (6) (5) (4) (0) (1)
Sơ đồ 1.2: Quy trình thanh tốn nhờ thu.
Ngân hàng nhờ thu (Remitting Bank) Ngân hành thu hộ (Collecting Bank) Nhà xuất khẩu (Pricipal/Drawer) Nhà nhập khẩu (Drawee)
(2) Nhà xuất khẩu gửi toàn bộ chứng từ (hoặc chứng từ tài chính đối với nhờ thu
trơn) tới ngân hàng phục vụ mình để nhờ thu.
(3) Ngân hàng nhờ thu gửi toàn bộ chứng từ (hoặc chứng từ tài chính đối với nhờ
thu trơn) đến ngân hàng thu hộ.
(4) Ngân hàng thu hộ thông báo cho nhà nhập khẩu.
(5) Nhà nhập khẩu tiến hành thanh toán hoặc chấp nhận thanh toán.
(6) Ngân hàng thu hộ trao bộ chứng từ hàng hoá để nhà nhập khẩu đi nhận hàng (nhờ thu trơn không thực hiện bước này).
(7) Ngân hàng thu hộ thanh tốn hoặc thơng báo việc chấp nhận thanh toán đến ngân hàng nhờ thu.
(8) Ngân hàng nhờ thu thanh tốn hoặc thơng báo việc chấp nhận thanh toán cho nhà xuất khẩu.
Trong nhờ thu, các ngân hàng chỉ tham gia với tư cách là trung gian thu tiền hộ, không cam kết, không bảo lãnh thanh toán đối với nhà xuất khẩu cũng như nhà
nhập khẩu.
Có 2 loại nhờ thu: Nhờ thu trơn, nhờ thu kèm chứng từ. Nhờ thu trơn (Clean collections).
Là phương thức thanh tốn, trong đó chứng từ nhờ thu chỉ bao gồm chứng từ tài
chính (hối phiếu, kỳ phiếu, séc, giấy nhận nợ,...), còn các chứng từ thương mại (chứng từ vận tải, hoá đơn, bảo hiểm,…) được gửi trực tiếp cho nhà nhập khẩu, không qua ngân hàng.
Phương thức nhờ thu trơn không đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất khẩu vì việc nhận
hàng hoàn toàn tách rời khâu thanh tốn, do đó nhà nhập khẩu có thể nhận hàng mà từ chối hoặc chậm trễ thanh toán. Đối với nhà nhập khẩu cũng có bất lợi nếu hối phiếu đến sớm hơn chứng từ thì nhà nhập khẩu có thể phải trả tiền trong khi chưa nhận được hàng.
Nhờ thu kèm chứng từ.
Là phương thức thanh tốn, trong đó chứng từ gửi đi nhờ thu bao gồm: hoặc chứng
từ thương mại cùng với chứng từ tài chính, hoặc chỉ chứng từ thương mại mà khơng có chứng từ tài chính. Ngân hàng thu hộ chỉ trao bộ chứng từ cho người nhập khẩu
đi nhận hàng sau khi người này đáp ứng được yêu cầu của lệnh nhờ thu.
So với nhờ thu trơn, nhờ thu kèm chứng từ đảm bảo quyền lợi cho người xuất khẩu hơn vì đã có sự ràng buộc chặt chẽ giữa việc thanh toán và việc nhận hàng của nhà
nhập khẩu thông qua sự tham gia của ngân hàng. Tuy vậy, nhà xuất khẩu chưa khống chế được việc thanh toán, nhà nhập khẩu có thể kéo dài việc trả tiền bằng
cách chưa nhận hoặc khơng nhận chứng từ khi tình hình thị trường bất lợi với họ.