2.3. Đánh giá kết quả hoạt động TTQT tại ACB
2.3.1.4. Thanh toán theo phương thức CAD
Đơn vị: USD.
CAD Xuất CAD Nhập
Năm
Số lượng Doanh số Số lượng Doanh số Tổng doanh số
Tăng trưởng
(%) 2008 19 2,458,785 3 54,042 2,512,826 - 2009 53 1,146,588 11 357,395 1,503,982 -40.15
72 3,605,373 14 411,437 4,016,809
Nguồn: Báo cáo của Trung tâm TTQT.
Đây là phương thức thanh toán chỉ mới được triển khai tại ACB từ năm 2008 đến
nay nên doanh số đạt được là một con số khá khiêm tốn so với các phương thức thanh toán khác (chiếm chưa được 1%). Tuy mới được triển khai nhưng đây là
phương thức duy nhất có doanh số xuất khẩu trung bình trong 5 năm cao hơn so với
doanh số nhập khẩu, cao gấp 3 lần. Có thể nói ACB là một ngân hàng thương mại cổ phần đi tiên phong trong việc triển khai áp dụng phương thức thanh toán này. Hy vọng trong tương lai gần đây, các doanh nghiệp Việt Nam sẽ quen dần và ngày càng
Trong cả 2 năm 2008 và 2009 doanh số CAD chỉ đạt được khoảng 4 triệu USD, và
năm 2009 giảm hơn 40% so với năm 2009, nguyên nhân là do giảm ở doanh số xuất, giảm tới 53.37%. Biểu đồ sau đây cũng cho thấy sự sút giảm này.
0 0.5 1 1.5 2 2.5 3 2008 2009
Biểu đồ 2.8: Doanh số CAD năm 2008 - 2009. 2.3.2. Đánh giá theo loại hình thanh tốn.
Trong tổng doanh số TTQT qua ACB, doanh số nhập khẩu luôn chiếm tỷ trọng cao
hơn doanh số xuất khẩu, đây cũng là đặc điểm chung của cán cân xuất nhập khẩu
của Việt Nam trong giai đoạn vừa qua. Giai đoạn từ năm 2005 đến năm 2009, trung bình doanh số xuất khẩu chiếm khoảng 32%, và doanh số nhập khẩu chiếm khoảng 68%. Tỷ trọng doanh số xuất khẩu chiếm ngày càng cao qua các năm, doanh số xuất khẩu năm 2009 chiếm tỷ trọng cao nhất, chiếm hơn 35%. Tương ứng với nền kinh tế năm 2009 của nước ta vẫn còn nhập siêu, tỷ lệ xuất khẩu chiếm khoảng 44.91% trong tổng kim ngạch xuất nhập khẩu của đất nước. Như vậy so sánh tỷ lệ ta thấy tỷ trọng doanh số xuất khẩu của ACB còn thấp, tiềm năng tăng doanh số xuất khẩu của ACB vẫn cịn, do đó ACB cần khơng ngừng nâng cao uy tín, vị thế của mình cũng như đẩy mạnh hơn nữa các sản phẩm tài trợ xuất khẩu, một sản phẩm rất được thị trường ưa chuộng hiện nay để gia tăng hơn nữa tỷ trọng của doanh số thanh tốn xuất khẩu, từ đó góp phần gia tăng thêm tổng doanh số TTQT của ACB trong những năm sắp tới.
DS Xuất
DS Nhập
Biểu đồ 2.9: Tỷ trọng doanh số xuất khẩu - nhập khẩu giai đoạn 2005 - 2009. 2.3.2.1. Thanh toán xuất khẩu.
Bảng 2.8: Doanh số xuất khẩu giai đoạn 2005 - 2009.
Đơn vị: USD.
Năm Doanh số xuất khẩu Tăng trưởng (%) 2005 257,247,921 - 2006 535,175,500 108.04 2007 820,168,431 53.25 2008 1,141,682,418 39.20 2009 1,089,248,530 -4.59 3,843,522,800
Nguồn: Báo cáo của Trung tâm TTQT.
Số liệu cho thấy mặc dù doanh số thanh toán xuất khẩu của ACB chỉ chiếm khoảng
hơn 30% trong tổng doanh số TTQT, nhưng có tốc độ tăng trưởng rất cao, tăng đến
324% từ năm 2005 đến năm 2009. Trong đó, tăng cao nhất vào năm 2006, tăng hơn 100%, nhưng sau đó tốc độ tăng giảm dần và đến năm 2009 thì doanh số giảm nhẹ so với năm 2008, giảm hơn 4%. Biểu đồ sau đây biểu hiện sự tăng giảm của doanh số xuất khẩu tại ACB.
0 200 400 600 800 1000 1200 2005 2006 2007 2008 2009
2.3.2.2. Thanh toán nhập khẩu.
Bảng 2.9: Doanh số nhập khẩu giai đoạn 2005 - 2009.
Đơn vị: USD.
Năm Doanh số nhập khẩu Tăng trưởng (%) 2005 728,000,713 - 2006 1,170,648,090 60.80 2007 1,989,926,747 69.99 2008 2,312,472,940 16.21 2009 1,981,134,731 -14.33 8,182,183,221
Nguồn: Báo cáo của Trung tâm TTQT.
Cũng giống như doanh số thanh toán xuất khẩu, doanh số thanh toán nhập khẩu cũng tăng và tốc độ tăng giảm dần qua các năm. Tăng mạnh nhất là năm 2007, từ
hơn 1.1 tỷ USD năm 2006 tăng đến gần 2 tỷ năm 2007, tức tăng khoảng 69.99%. Nhưng đến năm 2009 doanh số thanh toán nhập khẩu lại chịu ảnh hưởng rất mạnh
của sự sụt giảm của nền kinh tế, giảm rất mạnh so với doanh số thanh toán xuất khẩu, giảm hơn 14%. Chủ yếu của sự sụt giảm này là do sự thiếu hụt nguồn USD của nền kinh tế dẫn đến sự khó khăn của các doanh nghiệp trong việc thanh toán bằng đồng USD, đồng tiền thanh toán chủ yếu. Song, xét trên toàn bộ giai đoạn từ
năm 2005 đến năm 2009, doanh số thanh toán nhập khẩu vẫn tăng, tăng khoảng 172%. Dưới đây là biểu đồ thể hiện sự tăng giảm của doanh số thanh toán nhập
khẩu qua ACB.
0 500 1000 1500 2000 2500 2005 2006 2007 2008 2009
2.3.3. Đánh giá tổng doanh số TTQT.
TTQT là lĩnh vực kinh doanh đối ngoại truyền thống mà ACB ln duy trì và phát triển. Trong những năm 2005 - 2007, kim ngạch xuất nhập khẩu cả nước liên tục
tăng trưởng với tốc độ cao đã tạo thuận lợi cho hoạt động thanh toán xuất nhập khẩu qua ACB trong giai đoạn này. Năm 2006 tăng gần 721 triệu USD tức khoảng 73.14% so với năm 2005, đến năm 2007 tuy tốc độ tăng có giảm chỉ cịn 64.74%, song xét về số tuyệt đối thì tăng tới hơn 1.1 tỷ USD so với năm 2006.
Tuy nhiên, đến năm 2008 thì có một sự sụt giảm đáng kể, tỷ lệ tăng trưởng chỉ còn
22.92%, tức tăng về số tuyệt đối khoảng hơn 644 triệu USD so với năm 2007.
Bước sang năm 2009, doanh số TTQT không những không tăng mà đã giảm đi gần
384 triệu USD, giảm khoảng 11.11%. Xét về quy mô hoạt động TTQT của ACB thì khơng hề suy giảm, song có sự sụt giảm trên về doanh số, ngun nhân chính là do tình hình kinh tế giảm sút khơng những ở nước ta mà trên toàn thế giới. Năm 2009 chịu tác động mạnh của cuộc khủng hoảng kinh tế và suy thối tồn cầu, hoạt động xuất nhập khẩu của cả nước bị sụt giảm, giảm 13.2% so với năm 2008, trong đó kim ngạch xuất khẩu giảm 9.9% và nhập khẩu giảm 15.8%. Trong bối cảnh chung, hoạt
động thanh toán của ACB cũng không tránh khỏi sự tụt giảm. Bên cạnh đó, ACB
cịn phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng khác.
Dưới đây là bảng số liệu và biểu đồ thể hiện sự tăng giảm trong tổng doanh số
TTQT của ACB trong giai đoạn 2005 - 2009.
Bảng 2.10: Doanh số TTQT giai đoạn 2005 - 2009.
Đơn vị: USD.
Năm Doanh số Xuất
Tỷ trọng* (%) Doanh số Nhập Tỷ trọng* (%) Tổng Doanh số Tăng trưởng tổng doanh số (%) 2005 257,247,921 26.11 728,000,713 73.89 985,248,634 - 2006 535,175,500 31.37 1,170,648,090 68.63 1,705,823,590 73.14 2007 820,168,431 29.19 1,989,926,747 70.81 2,810,095,178 64.74 2008 1,141,682,418 33.05 2,312,472,940 66.95 3,454,155,358 22.92 2009 1,089,248,530 35.48 1,981,134,731 64.52 3,070,383,261 -11.11 3,843,522,800 31.96 8,182,183,221 68.04 12,025,706,022
(*) tỷ trọng doanh số xuất, doanh số nhập so với tổng doanh số TTQT.
0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 2005 2006 2007 2008 2009
Biểu đồ 2.12: Doanh số TTQT giai đoạn 2005 - 2009. 2.3.4. Đánh giá doanh thu phí dịch vụ TTQT.
Thu nhập từ hoạt động TTQT chủ yếu là doanh thu phí dịch vụ, đây cũng là bộ phận đóng góp đáng kể vào lợi nhuận và thu nhập chung của các ngân hàng có thực hiện dịch vụ này trong đó có ACB.
Hiện nay, ACB đã xây dựng được biểu phí hồn chỉnh cho hoạt động TTQT. Việc
quy định mức phí hợp lý, vừa đảm bảo nguồn thu cho ngân hàng, đồng thời tăng
khả năng cạnh tranh so với các ngân hàng khác.
Với việc đưa ra một biểu phí hợp lý, thu nhập từ hoạt động TTQT của ACB không ngừng tăng lên qua các năm.
Bảng 2.11: Doanh thu phí TTQT giai đoạn 2005 - 2009.
Năm Phí TTQT (VND) Tăng trưởng (%) 2005 30,867,106,854 - 2006 47,122,766,149 52.66 2007 72,595,882,894 54.06 2008 87,406,018,120 20.40 2009 289,010,188,261 230.65 Tổng 527,001,962,278
0 50 100 150 200 250 300 2005 2006 2007 2008 2009
Biểu đồ 2.13: Doanh thu phí TTQT giai đoạn 2005 - 2009.
Ta thấy, TTQT là một trong những dịch vụ đem lại nguồn thu phí rất lớn cho ACB, chiếm tỷ trọng từ 20% đến 30% trong tổng phí dịch vụ. Doanh thu phí TTQT qua các năm liên tục tăng đem lại lợi nhuận không nhỏ, đây là cơ sở để ACB tiếp tục
đầu tư mở rộng, phát triển loại hình dịch vụ này, nhằm góp phần đáng kể vào thu
nhập lợi nhuận của ACB hàng năm. Năm 2008, tỷ lệ tăng trưởng của doanh thu phí TTQT có sự giảm sút, là do doanh số giảm, nhưng xét về số tuyệt đối thì con số này vẫn tăng, năm 2008 tăng hơn năm 2007 gần 15 tỷ đồng. Đặc biệt, năm 2009 ta thấy mặc dù doanh số TTQT giảm so với năm 2008 nhưng phí TTQT thu được lại có sự nhảy vọt khá cao, tăng hơn năm 2008 tới hơn 230%, là do có sự biến động của đồng
đơ Mỹ, chính sự biến động này nên ACB phải tăng phí TTQT đột biến nhằm bảo
đảm lợi nhuận cho ngân hàng.
Bảng 2.12:
Tỷ trọng doanh thu phí TTQT trong tổng phí dịch vụ của ACB 2005 - 2009.
Đơn vị: tỷ đồng. Năm Phí TTQT Phí Dịch vụ Tỷ trọng phí TTQT trong phí dịch vụ 2005 30.87 112.81 27.36% 2006 47.12 172.98 27.24% 2007 72.60 342.59 21.19% 2008 87.41 680.30 12.85% 2009 289 867.67 33.31% Tổng 527 2176.35 24.21%
2.3.5. So sánh doanh số TTQT với các đối thủ cạnh tranh.
So sánh với Vietcombank.
Về doanh số TTQT, so sánh giữa ACB và Vietcombank, một “cây cổ thụ” trong hoạt động TTQT, thì sự chênh lệch này là một con số đáng kể. Tỷ trọng doanh số của ACB so với Vietcombank còn quá nhỏ bé, mặc dù tỷ lệ này có tăng qua các năm từ chỉ bằng 4.7% năm 2005 đến 7.5% năm 2006, tăng lên 10.7% năm 2007 và 10.6% năm 2008, và đến năm 2009 tăng đến gần 12%. Đây cũng là một dấu hiệu đáng mừng, thể hiện tiềm năng của ACB về hoạt động TTQT trong thời gian tới.
2 0 .9 6 2 2 .8 2 6 .3 3 3 2 .5 2 5 .6 2 0 .9 8 5 2 .8 1 3 .4 6 3 .0 7 1 .7 0 6 0 5 10 15 20 25 30 35 40 2005 2006 2007 2008 2009
DS TTQT của Vietcombank DS TTQT của ACB
Biểu đồ 2.14: So sánh doanh số TTQT của ACB và Vietcombank 2005 - 2009.
Bảng 2.13: Doanh số TTQT của ACB và Vietcombank 2005 - 2009.
Đơn vị: tỷ USD.
Vietcombank ACB
Năm Tổng
Doanh số Tăng trưởng
Tổng
Doanh số Tăng trưởng 2005 20.96 - 0.99 - 2006 22.80 8.78% 1.71 73.14% 2007 26.33 15.48% 2.81 64.74% 2008 32.50 23.43% 3.45 22.92% 2009 25.62 -21.17% 3.07 -11.11% 128.21 12.03
So sánh về tốc độ tăng trưởng doanh số TTQT của ACB so với Vietcombank theo bảng số liệu trên ta thấy tốc độ tăng trưởng của ACB cao nhưng rất biến động, chưa
ổn định, tăng rất nhanh trong các năm 2005, 2006 nhưng tốc độ tăng khơng duy trì
mà giảm vào năm 2007, 2008 và tiếp tục âm vào năm 2009. Trong khi đó, do đã có
được một lượng thị trường ổn định, doanh số của Vietcombank mặc dù tăng chậm hơn trong những năm 2005, 2006 nhưng tốc độ tăng được duy trì ổn định và đều hơn, chỉ giảm vào năm 2009 do tình hình kinh tế đất nước khó khăn và cạnh tranh
cao. Rõ ràng ta thấy, Vietcombank là một ngân hàng hoạt động TTQT lâu năm, có uy tín lớn, tiềm lực mạnh và vẫn đang dẫn đầu trong dịch vụ TTQT hiện nay.
So sánh với các ngân hàng đối thủ khác.
Bảng 2.14: Doanh số TTQT của ACB và các ngân hàng cổ phần 2005 - 2009.
Đơn vị: tỷ USD.
ACB Sacombank Eximbank Techcombank Đông Á Năm Tổng DS Tăng trưởng Tổng DS Tăng trưởng Tổng DS Tăng trưởng Tổng DS Tăng trưởng Tổng DS Tăng trưởng 2005 0.99 - 1.50 - 1.68 - 1.01 - 1.09 - 2006 1.71 73.14% 1.90 26.66% 2.30 37% 1.34 32.67% 1.37 25.69% 2007 2.81 64.74% 3.05 60.53% 2.90 26% 2.72 103% 2.04 48.91% 2008 3.45 22.92% 3.73 22.30% 3.90 34% 3.37 24% 2.38 16.67% 2009 3.07 -11.11% 3.30 -11.20% 4.10 5.20% 3.60 6.80% 2.53 6.30% 12.03 13.48 14.88 12.04 9.41
Ghi chú: In đậm là tốc độ tăng trưởng cao hơn ACB.
Nguồn: Báo cáo của Trung tâm TTQT.
Về doanh số, bảng số liệu cho ta thấy, doanh số TTQT của ACB vẫn còn thấp, kể từ
năm 2005 cho đến năm 2009, chỉ vượt trội hơn so với ngân hàng Đơng Á, nhưng
cịn khá thấp so với Eximbank. So sánh với Sacombank và Techcombank có thể nói
là 3 ngân hàng này đang cạnh tranh quyết liệt. Sacombank là một ngân hàng có mơ
hình hoạt động tương tự như ACB. Về hoạt động TTQT, so sánh với ACB trong 5
năm từ năm 2005 đến năm 2009 ta thấy, doanh số của Sacombank luôn nhỉnh hơn
một chút, cịn so với Techcombank thì doanh số của ACB lại nhỉnh hơn trong các
năm 2006, 2007, 2008, đến năm 2009 doanh số TTQT của Techcombank vượt cả
sự chênh lệch giữa 3 ngân hàng này khơng đáng kể và ngày càng giảm dần, do đó ACB phải có sự quan tâm, đầu tư hợp lý để nâng cao khả năng cạnh tranh của mình. Về tốc độ tăng trưởng, ACB có tốc độ tăng trưởng khá cao trong số các ngân hàng khảo sát, nhưng khơng ổn định và có xu hướng giảm dần. So sánh với Eximbank và
ngân hàng Đông Á ta thấy, tốc độ tăng trưởng 2 ngân hàng này khá đều và ổn định,
chính nhờ hoạt động ổn định và hiệu quả mà 2 ngân hàng này ít chịu sự tác động của cuộc suy thoái kinh tế, doanh số TTQT năm 2009 vẫn duy trì được tỷ lệ tăng
trưởng là 5.2% và 6.3%. Còn đối với Sacombank, tốc độ tăng trưởng của ACB luôn
nhỉnh hơn Sacombank suốt 4 năm từ năm 2005 đến năm 2008. Năm 2005 doanh số TTQT của ACB chênh lệch thấp hơn Sacombank 0.5 tỷ USD, đến năm 2008 chênh lệch này giảm chỉ còn hơn một nửa, 0.28 tỷ USD. Bước sang năm 2009, do chịu ảnh
hưởng của tình hình kinh tế suy thối, hoạt động TTQT của cả hai ngân hàng đều
giảm khoảng 11%, năm 2009 doanh số của ACB là 3.09 tỷ USD chênh lệch thua Sacombank giảm chỉ còn 0.23 tỷ USD. Đặc biệt so sánh với Techcombank, doanh số TTQT của Techcombank có tăng và tăng đột biến vào năm 2007, tăng tới 103%,
đến năm 2009, khi doanh số ACB giảm tới 11.11% thì Techcombank lại tăng trưởng khá cao so với tình hình chung, tăng tới 6.8%, điều này cho thấy Techcombank đang nổi lên là một đối thủ khá ngang tài ngang sức với ACB trong
cuộc cạnh tranh dành thị phần TTQT.
Biểu đồ sau cho thấy rõ hơn sự tăng giảm doanh số TTQT của các ngân hàng.
0 0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5 2005 2006 2007 2008 2009 ACB Sacombank Eximbank Techcombank Đông Á
2.3.6. Đánh giá thị phần TTQT của ACB. 2.3.6.1. Thị phần tuyệt đối. 2.3.6.1. Thị phần tuyệt đối.
Bảng 2.15: Thị phần TTQT của ACB giai đoạn 2005 - 2009.
Đơn vị: tỷ USD. 2005 2006 Chỉ tiêu Giá trị Thị phần* Giá trị Thị phần* DSTT XK 0.26 0.8% 0.54 1.4% DSTT NK 0.73 2% 1.17 2.64% Tổng DS TTQT 0.99 1.42% 1.71 2.02% 2007 2008 2009 Chỉ tiêu
Giá trị Thị phần* Giá trị Thị phần* Giá trị Thị phần*
DSTT XK 0.82 1.7% 1.14 1.78% 1.09 1.91%
DSTT NK 1.99 3.27% 2.32 3.05% 1.98 2.83%
Tổng DS TTQT 2.81 2.57% 3.46 2.47% 3.07 2.42%
Ghi chú: (*) thị phần so với kim ngạch xuất khẩu, nhập khẩu của cả nước.
Nguồn: tổng kết của Trung tâm TTQT ACB