2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Sacombank
2.3.1.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng cho vay
Mặc dù chính sách và quy trình cấp tín dụng tại Sacombank hiện nay khá chặt chẽ nhưng do việc khơng chấp hành tốt các ngun tắc tín dụng, cơng tác giám sát việc thực hiện đúng quy trình cho vay chưa được chú trọng đúng mức tại một số chi nhánh của Sacombank, áp lực kế hoạch tăng trưởng, áp lực cạnh tranh cũng làm gia tăng RRTD. Cụ thể như sau:
2.3.1.2.1 Chưa tuân thủ và bám sát chặt chẽ quy trình cấp tín dụng
- Đối với giai đoạn trước khi cho vay
Thu thập thông tin KH không đầy đủ và chính xác.
Thơng tin KH đầy đủ và chính xác là yếu tố quyết định để đánh giá khả năng trả nợ và thiện chí trả nợ của người vay. Trong q trình cấp tín dụng, rủi ro phát sinh phần lớn là do thiếu thông tin khi thẩm định và khi ra quyết định cho vay. Cụ thể như là: NVTĐ thiếu năng lực thẩm định và đơi khi hồn tồn dựa trên tài liệu do KH cung cấp, thiếu sự xác minh lại thơng tin và thiếu sự phân tích tính hợp lý của thông tin;
Ngồi ra, hệ thống thơng tin nội bộ của Sacombank chưa đầy đủ, hầu như chưa có thư viện thơng tin về các lĩnh vực kinh tế, các doanh nghiệp có giao dịch trong hệ thống nên NVTĐ khó có thể có một nhận định chính xác về q trình hoặc mơi trường hoạt động của KH.
Công tác thẩm định tài sản đảm bảo:
Do thiếu thông tin trung thực về KH nên NH luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để phòng chống RRTD. Tuy nhiên, dần dần NH trở nên dựa dẫm quá nhiều vào tài sản thế chấp thay vì đánh giá tính khả thi của phương án kinh doanh nên sẽ dễ dẫn đến tâm lý ỷ lại và khi ấy sẽ dễ mắc sai lầm chủ quan.
Định giá tài sản theo thông báo của cơ quan định giá mà không thẩm định, xem xét, đánh giá lại có phù hợp với thị trường hay không. Việc này dẫn đến trường hợp khi xảy ra rủi ro dẫn đến phải xử lý tài sản bảo đảm nhưng giá trị tài sản bảo đảm lại thấp hơn nhiều so với giá trị định giá ban đầu gây thất thoát vốn của NH.
Ngồi ra, RRTD cịn đến từ một số nguyên nhân khác như:
Về phía người xét duyệt cho vay, do khối lượng hồ sơ vay cần được xét duyệt quá nhiều nên khơng có nhiều thời gian đọc kỹ tờ trình thẩm định, do cảm thấy an tâm khi đọc những thông tin về tài sản đảm bảo mà quyết định xét duyệt cho vay;
Quy trình cấp tín dụng được ban hành, hướng dẫn chặt chẽ, tuy nhiên, do áp lực kinh doanh, chạy theo doanh số và lợi nhuận được giao nên nhiều khoản tín dụng được cấp khá vội vàng, chạy theo yêu cầu của KH mà thiếu đi sự phân tích, thẩm định kỹ lưỡng cả về định tính và định lượng. Cũng có nhiều chi nhánh tiến hành đầu tư tín dụng ra ngồi địa bàn hoạt
động nên việc kiểm tra tình hình kinh doanh, năng lực tài chính, việc sử dụng vốn vay, kiểm sốt dịng tiền của KH khơng đảm bảo.
- Đối với giai đoạn trong khi cho vay
NVQHKH không thực hiện đầy đủ các các bút phê của cấp phê duyệt; và bộ phận quản lý tín dụng cũng khơng kiểm tra hoặc kiểm tra sơ lược tính tuân thủ của các cấp phê duyệt trong khi giải ngân; dẫn đến rủi ro trong q trình cấp phát tín dụng như: KH sử dụng vốn sai mục đích, thủ tục bảo đảm chưa đúng quy định dẫn đến rủi ro khi xử lý tài sản sản bảo đảm, giải ngân vượt quá mức bảo đảm của tài sản,....
- Đối với giai đoạn sau khi cho vay
Mặc dù có quy định về việc tái định giá tài sản bảo đảm theo định kỳ tuy nhiên hiện nay một số chi nhánh vẫn chưa thực hiện đầy đủ do chưa chú trọng công tác này, hoặc do lượng công việc q nhiều nên khơng có thời gian thực hiện; điều này có thể gây ra rủi ro tổn thất vốn của NH khi có sự biến động giảm về giá trị tài sản đảm;
Quá trình giám sát sau cho vay còn tiến hành lỏng lẻo, qua loa, một số chi nhánh bố trí cán bộ quản lý giám sát chưa đủ năng lực, kinh nghiệm hoặc trách nhiệm chưa cao nên công tác giám sát kiểm tra sau cho vay chỉ mang hình thức, đối phó đầy đủ thủ tục theo quy định nhưng chưa thực sự giải quyết một cách sâu sát và triệt để nhằm phòng ngừa các RRTD phát sinh.
2.3.1.2.2 Nhân viên thiếu đạo đức và trình độ chun mơn nghiệp vụ
Đạo đức của nhân viên là một trong các yếu tố quan trọng để giải quyết vấn đề hạn chế RRTD. Sacombank đã cho ra đời bộ quy tắc đạo đức nghề nghiệp tuy nhiên tại một số chi nhánh việc phổ biến giáo dục quy tắc không thường xuyên hoặc xử lý không nghiêm việc vi phạm quy tắc đạo đức nghề nghiệp nên RRTD xuất phát từ vấn đề này vẫn tiếp tục đã xảy ra. Thêm vào đó, để đáp ứng nhanh nhu cầu nhân sự phục vụ việc mở rộng mạng lưới, tăng trưởng nên công tác tuyển dụng của Sacombank có phần nới lỏng so với những năm trước. Từ đó, trình độ nghiệp vụ của nhân viên cũng có phần giảm sút. Việc thăng tiến quá nhanh của nhân viên, trong khi công tác đào tạo chưa đáp ứng kịp thời cũng gây nên những “lỗ hỏng” về kiến thức cho những nhân viên này, dẫn đến việc tiềm ẩn rất nhiều rủi ro trong q trình cấp tín dụng nói riêng và trong hoạt động NH nói chung.
2.3.1.2.3 Hoạt động kiểm tra nội bộ chưa sâu sát và triệt để
Kiểm tra nội bộ cần được xem như hệ thống “thắng” của cỗ xe tín dụng. Cỗ xe càng lao đi với vận tốc lớn thì hệ thống này càng phải an tồn, hiệu quả thì mới tránh cho cỗ xe khỏi đi vào những ngã rẽ rủi ro vốn luôn luôn tồn tại thường trực trên con đường đi tới. Nhận thức được tầm quan trọng của cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ, tại mỗi khu vực Sacombank hiện nay đều có tổ chun trách kiểm tra kiểm sốt
nội bộ. Tuy nhiên, do số lượng chi nhánh tại mỗi khu vực thì nhiều trong khi nhân sự của tổ chun trách thì cịn hạn chế nên cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ thực sự chưa sâu sát và toàn diện. Một số chi nhánh khi biết rủi ro sắp xảy ra nhưng do chủ quan có thể xử lý được hoặc cố gắng lèo lái cứu vãn đã không báo cáo, trong khi đó cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ khơng chặt chẽ nên RRTD tất yếu phát sinh và không được xử lý kịp thời.
2.3.1.2.4 Cơng nghệ thơng tin chưa hồn thiện
Một số khoản vay theo các sản phẩm đặc biệt phát sinh sau thời điểm chương trình phần mềm công nghệ thông tin ra đời đã không thể cài đặt bổ sung nên phải theo dõi thủ công, điều này cũng gây rủi ro tiềm ẩn nếu công tác theo dõi thủ công không chặt chẽ đi kèm với công tác kiểm tra từ xa của tổ kiểm tra kiểm sốt nội bộ khơng kịp thời. Cụ thể một điễn hình là cho vay vàng và cho vay cầm cố chứng khoán, khi tỷ giá vàng, thị giá chứng khốn biến động mạnh, chương trình phần mềm khơng có cơng cụ xuất báo cáo kịp thời trong khi đó một số chi nhánh khơng kiểm sốt chặt chẽ từ công cụ theo dõi thủ công nên đã để khoản vay vượt xa điểm “STOP LOSS” (điểm xử lý khi khoản vay vượt quá tỷ lệ cho vay ban đầu), và dĩ nhiên là việc xử lý các khoản nợ này là vơ cùng khó khăn.
2.3.2 Rủi ro tín dụng do nguyên nhân khách quan
2.3.2.1 Rủi ro do môi trường kinh tế không ổn định
2.3.2.1.1 Sự biến động nhanh và khơng dự đốn được của thị trường
Nền kinh tế Việt Nam vẫn còn phụ thuộc quá nhiều vào sản xuất nông nghiệp và công nghiệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng chế biến thực phẩm và nguyên liệu), dầu thô, dệt may gia công,…vốn rất nhạy cảm với rủi ro thời tiết và giá cả thị trường, nên dễ bị tổn thương khi có biến động xấu. Điều này làm ảnh hưởng đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng và ảnh hưởng đến hoạt động NH nói chung.
Tình hình thực tế những năm qua cũng đã ít nhiều phản ánh thực trạng này. Ngành dệt may đã gặp khơng ít khó khăn vì bị khống chế hạn ngạch, nguồn vật tư nguyên liệu nhập khẩu, ngành thủy sản cũng gặp nhiều lao đao vì các phụ kiến bán phá giá
vừa qua. không chỉ xuất khẩu mà các mặt hàng nhập khẩu cũng dễ bị tổn thương. Và gần đây nhất, năm 2008-2010 kinh tế thế giới đang đi vào thời kỳ suy thoái rất trầm trọng dẫn đến nhu cầu tiêu dùng hàng hóa tồn cầu tụt giảm, giá cả biến động mạnh, cạnh tranh ngày càng gay gắt, các luồng vốn đầu tư nước ngoài ngày càng hạn chế. Với một nền kinh tế phụ thuộc nhiều vào xuất khẩu và hoạt động đầu từ nước ngồi (FDI) như Việt Nam, tình hình trên đã làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, cá thể kinh doanh cũng như đời sống của đại đa số người dân Việt Nam, từ đó cũng làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của các NHTM nói chung.
2.3.2.1.2 Rủi ro của q trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế
Tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế đem lại nhũng mặt tích cực thúc đẩy nền kinh tế phát triển, áp dụng được những thành tựu khoa học công nghệ kỹ thuật tiên tiến, nâng cao tư duy quản lý,... Bên cạnh đó, nó tạo ra một mơi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường dẫn đến nợ xấu của NH gia tăng. Ngoài ra, với tốc độ tăng trưởng bình quân 35%/năm, ngành NH Việt Nam được đánh giá là khá tiềm năng, dẫn đến sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các NHTM trong nước và quốc tế cũng khiến cho các NH trong nước với hệ thống quản lý yếu kém gặp phải nguy cơ rủi ro nợ xấu tăng lên bởi hầu hết các KH có tiềm lực tài chính lớn sẽ bị các NH nước ngoài thu hút.
2.3.2.1.3 Sự tấn công của hàng nhập lậu
Với hàng trăm km đường biên giới trên bộ và trên biển cùng địa hình địa lý phức tạp và tình hình đời sống nghèo khó của dân cư vùng biên giới, cuộc chiến với hàng lậu đã kéo dài dai dẳng từ nhiều năm nay mà kết quả là hàng lậu vẫn tràn lan tại các thành phồ lớn; làm điêu đứng các doanh nghiệp trong nước và ảnh hưởng nghiêm trọng đến các NH đầu tư vốn cho các doanh nghiệp này.
2.3.2.1.4 Thiếu sự quy hoạch phân bổ đầu tư hợp lý
Nền kinh tế thị trường tất yếu sẽ dẫn đến sự cạnh tranh, các nhà kinh doanh sẽ tìm kiếm ngành nào có lợi nhất để đầu tư và sẽ bỏ những ngành khơng đem lại lợi
nhuận cho họ và do đó có sự chuyển dịch vốn từ ngành này sang ngành khác và đây cũng là hiện tượng khách quan. Tuy nhiên ở nước ta thời gian qua, sự cạnh tranh đã phát triển một cách tự phát, hồn tồn khơng đi kèm với sự quy hoạch hợp lý, hợp tác phân cơng lao động, chun mơn hố lao động, sự bất lực trong vai trò của các hiệp hội nghề nghiệp và sự điều tiết vĩ mô của NN. Điều này dẫn đến sự gia tăng quá đáng vốn đầu tư vào một số ngành, dẫn đến khủng hoảng thừa làm ảnh hưởng đến khả năng tiêu thụ hàng hóa trên thị trường và từ đó làm ảnh hưởng đến hiệu quả của các phương án đầu tư của các doanh nghiệp và tất yếu sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của NH, gia tăng rủi ro trong hoạt động tín dụng.
2.3.2.2 Rủi ro do mơi trường pháp lý chưa thuận lợi
2.3.2.2.1 Sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật
Trong những năm gần đây, Quốc hội, Chính phủ, NHNN và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng NH. Tuy nhiên, luật và các văn bản đã có nhưng việc triển khai vào hoạt động NH thì lại chậm và gặp phải nhiều vướng mắc bất cập. Ví dụ như:
- Trong hướng dẫn về việc cưỡng chế thu hồi nợ có quy định: Trong những hợp KH khơng trả được nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay. Trên thực tế, các NHTM khơng làm được điều này vì NH là một tổ chức kinh tế, khơng phải là cơ quan quyền lực NN, khơng có chức năng cưỡng chế buộc KH bàn giao tài sản đảm bảo cho NH để xử lý. Mà việc xử lý tài sản bảo đảm qua con đường tố tụng thì rắc rối và kéo dài dẫn đến tình trạng NHTM khơng thể giải quyết được nợ tồn đọng; ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của NH.
- Luật đất đai 2003 có quy định “đất thuê trong khu công nghiệp (đã trả tiền thuê đất trong suốt thời hạn thuê đất) sau ngày 01/07/2004” không được thế chấp. Tuy nhiên thông tư 01/2005/TT-BTNMT lại quy định đất thuê trong trường hợp nêu trên được thế chấp. Rõ ràng ở đây có sự chồng chéo về quy định pháp luật.
2.3.2.2.2 Hoạt động thanh tra kiểm tra giám sát của NHNN không hiệu quảBên cạnh những cố gắng và kết quả đạt được, hoạt động thanh tra NH và đảm bảo Bên cạnh những cố gắng và kết quả đạt được, hoạt động thanh tra NH và đảm bảo an tồn hệ thống chưa có sự cải thiện căn bản về chất lượng. Năng lực cán bộ thanh
tra, giám sát chưa đáp ứng được yêu cầu, thậm chí một số nghiệp vụ kinh doanh và cơng nghệ mới Thanh tra NH cịn chưa theo kịp. Nội dung và phương pháp thanh tra, giám sát lạc hậu, chậm được đổi mới. Thanh tra tại chỗ vẫn là phương pháp chủ yếu, khả năng kiểm sốt tồn bộ thị trường tiền tệ và giám sát rủi ro còn yếu. Thanh tra NH còn hoạt động một cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc đã phát sinh, ít có khả năng ngăn chặn và phịng ngừa rủi ro và vi phạm. Mơ hình tổ chức của thanh tra NH cịn nhiều bất cập. Do vậy mà có những sai phạm của các NHTM khơng được thanh tra NHNN cảnh báo, có biện pháp ngăn chặn từ đầu, để đến khi hậu quả nặng nề đã xảy ra rồi mới can thiệp. Bên cạnh đó, sự thanh tra, kiểm tra và giám sát của NH trung ương nếu không đúng với bản chất và kém hiệu quả cũng là nguyên nhân khá quan trọng dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cao cho một quốc gia.
2.2.3.2.3 Bất cập trong hệ thống quản lý thông tin
Hiện nay ở Việt Nam chưa có một cơ chế cơng bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và NH. Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC) của NHNN hoạt động đã hơn một thập niên và đã đạt được những kết quả bước đầu rất đáng khích lệ trong việc cung cấp thơng tin kịp thời về tình hình hoạt động tín dụng nhưng chưa phải là cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp một cách độc lập và hiệu quả, thơng tin cung cấp cịn đơn điệu, thiếu cập nhật, nhiều khi cịn có sai sót, và cũng chưa chủ động cung cấp các thông tin rủi ro về KH cho các NH. Thơng tin tín dụng chưa nêu những nhận xét khách quan về thông tin của người vay như tư cách KH, uy tín KH, xếp loại doanh nghiệp,… và cũng chưa nêu được những nguyên nhân của những khoản nợ xấu. Mối liên kết giữa CIC và TCTD rất lỏng lẻo và chưa có biện pháp chế tài cho các TCTD khi khơng cung cấp hoặc cung cấp đầy đủ thông tin.
Đây cũng là thách thức cho hệ thống NH trong việc mở rộng và kiểm sốt tốt tín dụng trong điều kiện thiếu một hệ thống thông tin tương xứng. Nếu các NH cố gắng