Sự biến động nhanh và khơng dự đốn được của thị trường

2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Sacombank

2.3.2.1.1 Sự biến động nhanh và khơng dự đốn được của thị trường

Nền kinh tế Việt Nam vẫn còn phụ thuộc quá nhiều vào sản xuất nông nghiệp và công nghiệp phục vụ nông nghiệp (nuôi trồng chế biến thực phẩm và nguyên liệu), dầu thô, dệt may gia công,…vốn rất nhạy cảm với rủi ro thời tiết và giá cả thị trường, nên dễ bị tổn thương khi có biến động xấu. Điều này làm ảnh hưởng đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp nói riêng và ảnh hưởng đến hoạt động NH nói chung.

Tình hình thực tế những năm qua cũng đã ít nhiều phản ánh thực trạng này. Ngành dệt may đã gặp khơng ít khó khăn vì bị khống chế hạn ngạch, nguồn vật tư nguyên liệu nhập khẩu, ngành thủy sản cũng gặp nhiều lao đao vì các phụ kiến bán phá giá

vừa qua. không chỉ xuất khẩu mà các mặt hàng nhập khẩu cũng dễ bị tổn thương. Và gần đây nhất, năm 2008-2010 kinh tế thế giới đang đi vào thời kỳ suy thoái rất trầm trọng dẫn đến nhu cầu tiêu dùng hàng hóa tồn cầu tụt giảm, giá cả biến động mạnh, cạnh tranh ngày càng gay gắt, các luồng vốn đầu tư nước ngoài ngày càng hạn chế. Với một nền kinh tế phụ thuộc nhiều vào xuất khẩu và hoạt động đầu từ nước ngồi (FDI) như Việt Nam, tình hình trên đã làm ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, cá thể kinh doanh cũng như đời sống của đại đa số người dân Việt Nam, từ đó cũng làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của các NHTM nói chung.

2.3.2.1.2 Rủi ro của q trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế

Tự do hóa tài chính, hội nhập quốc tế đem lại nhũng mặt tích cực thúc đẩy nền kinh tế phát triển, áp dụng được những thành tựu khoa học công nghệ kỹ thuật tiên tiến, nâng cao tư duy quản lý,... Bên cạnh đó, nó tạo ra một mơi trường cạnh tranh gay gắt, khiến hầu hết các doanh nghiệp phải đối mặt với nguy cơ thua lỗ và quy luật chọn lọc khắc nghiệt của thị trường dẫn đến nợ xấu của NH gia tăng. Ngoài ra, với tốc độ tăng trưởng bình quân 35%/năm, ngành NH Việt Nam được đánh giá là khá tiềm năng, dẫn đến sự cạnh tranh ngày càng gay gắt giữa các NHTM trong nước và quốc tế cũng khiến cho các NH trong nước với hệ thống quản lý yếu kém gặp phải nguy cơ rủi ro nợ xấu tăng lên bởi hầu hết các KH có tiềm lực tài chính lớn sẽ bị các NH nước ngoài thu hút.

2.3.2.1.3 Sự tấn công của hàng nhập lậu

Với hàng trăm km đường biên giới trên bộ và trên biển cùng địa hình địa lý phức tạp và tình hình đời sống nghèo khó của dân cư vùng biên giới, cuộc chiến với hàng lậu đã kéo dài dai dẳng từ nhiều năm nay mà kết quả là hàng lậu vẫn tràn lan tại các thành phồ lớn; làm điêu đứng các doanh nghiệp trong nước và ảnh hưởng nghiêm trọng đến các NH đầu tư vốn cho các doanh nghiệp này.

2.3.2.1.4 Thiếu sự quy hoạch phân bổ đầu tư hợp lý

Nền kinh tế thị trường tất yếu sẽ dẫn đến sự cạnh tranh, các nhà kinh doanh sẽ tìm kiếm ngành nào có lợi nhất để đầu tư và sẽ bỏ những ngành khơng đem lại lợi

nhuận cho họ và do đó có sự chuyển dịch vốn từ ngành này sang ngành khác và đây cũng là hiện tượng khách quan. Tuy nhiên ở nước ta thời gian qua, sự cạnh tranh đã phát triển một cách tự phát, hồn tồn khơng đi kèm với sự quy hoạch hợp lý, hợp tác phân cơng lao động, chun mơn hố lao động, sự bất lực trong vai trò của các hiệp hội nghề nghiệp và sự điều tiết vĩ mô của NN. Điều này dẫn đến sự gia tăng quá đáng vốn đầu tư vào một số ngành, dẫn đến khủng hoảng thừa làm ảnh hưởng đến khả năng tiêu thụ hàng hóa trên thị trường và từ đó làm ảnh hưởng đến hiệu quả của các phương án đầu tư của các doanh nghiệp và tất yếu sẽ ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của NH, gia tăng rủi ro trong hoạt động tín dụng.

2.3.2.2 Rủi ro do mơi trường pháp lý chưa thuận lợi

2.3.2.2.1 Sự kém hiệu quả của cơ quan pháp luật

Trong những năm gần đây, Quốc hội, Chính phủ, NHNN và các cơ quan liên quan đã ban hành nhiều luật, văn bản dưới luật hướng dẫn thi hành luật liên quan đến hoạt động tín dụng NH. Tuy nhiên, luật và các văn bản đã có nhưng việc triển khai vào hoạt động NH thì lại chậm và gặp phải nhiều vướng mắc bất cập. Ví dụ như:

- Trong hướng dẫn về việc cưỡng chế thu hồi nợ có quy định: Trong những hợp KH khơng trả được nợ, NHTM có quyền xử lý tài sản đảm bảo nợ vay. Trên thực tế, các NHTM khơng làm được điều này vì NH là một tổ chức kinh tế, khơng phải là cơ quan quyền lực NN, khơng có chức năng cưỡng chế buộc KH bàn giao tài sản đảm bảo cho NH để xử lý. Mà việc xử lý tài sản bảo đảm qua con đường tố tụng thì rắc rối và kéo dài dẫn đến tình trạng NHTM khơng thể giải quyết được nợ tồn đọng; ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của NH.

- Luật đất đai 2003 có quy định “đất thuê trong khu công nghiệp (đã trả tiền thuê đất trong suốt thời hạn thuê đất) sau ngày 01/07/2004” không được thế chấp. Tuy nhiên thông tư 01/2005/TT-BTNMT lại quy định đất thuê trong trường hợp nêu trên được thế chấp. Rõ ràng ở đây có sự chồng chéo về quy định pháp luật.

2.3.2.2.2 Hoạt động thanh tra kiểm tra giám sát của NHNN không hiệu quảBên cạnh những cố gắng và kết quả đạt được, hoạt động thanh tra NH và đảm bảo Bên cạnh những cố gắng và kết quả đạt được, hoạt động thanh tra NH và đảm bảo an tồn hệ thống chưa có sự cải thiện căn bản về chất lượng. Năng lực cán bộ thanh

tra, giám sát chưa đáp ứng được yêu cầu, thậm chí một số nghiệp vụ kinh doanh và cơng nghệ mới Thanh tra NH cịn chưa theo kịp. Nội dung và phương pháp thanh tra, giám sát lạc hậu, chậm được đổi mới. Thanh tra tại chỗ vẫn là phương pháp chủ yếu, khả năng kiểm sốt tồn bộ thị trường tiền tệ và giám sát rủi ro còn yếu. Thanh tra NH còn hoạt động một cách thụ động theo kiểu xử lý vụ việc đã phát sinh, ít có khả năng ngăn chặn và phịng ngừa rủi ro và vi phạm. Mơ hình tổ chức của thanh tra NH cịn nhiều bất cập. Do vậy mà có những sai phạm của các NHTM khơng được thanh tra NHNN cảnh báo, có biện pháp ngăn chặn từ đầu, để đến khi hậu quả nặng nề đã xảy ra rồi mới can thiệp. Bên cạnh đó, sự thanh tra, kiểm tra và giám sát của NH trung ương nếu không đúng với bản chất và kém hiệu quả cũng là nguyên nhân khá quan trọng dẫn đến tỷ lệ nợ xấu cao cho một quốc gia.

2.2.3.2.3 Bất cập trong hệ thống quản lý thông tin

Hiện nay ở Việt Nam chưa có một cơ chế cơng bố thông tin đầy đủ về doanh nghiệp và NH. Trung tâm thơng tin tín dụng ngân hàng (CIC) của NHNN hoạt động đã hơn một thập niên và đã đạt được những kết quả bước đầu rất đáng khích lệ trong việc cung cấp thơng tin kịp thời về tình hình hoạt động tín dụng nhưng chưa phải là cơ quan định mức tín nhiệm doanh nghiệp một cách độc lập và hiệu quả, thơng tin cung cấp cịn đơn điệu, thiếu cập nhật, nhiều khi cịn có sai sót, và cũng chưa chủ động cung cấp các thông tin rủi ro về KH cho các NH. Thơng tin tín dụng chưa nêu những nhận xét khách quan về thông tin của người vay như tư cách KH, uy tín KH, xếp loại doanh nghiệp,… và cũng chưa nêu được những nguyên nhân của những khoản nợ xấu. Mối liên kết giữa CIC và TCTD rất lỏng lẻo và chưa có biện pháp chế tài cho các TCTD khi khơng cung cấp hoặc cung cấp đầy đủ thông tin.

Đây cũng là thách thức cho hệ thống NH trong việc mở rộng và kiểm sốt tốt tín dụng trong điều kiện thiếu một hệ thống thông tin tương xứng. Nếu các NH cố gắng chạy theo thành tích, mở rộng tín dụng trong điều kiện môi trường thông tin không cân xứng thì sẽ gia tăng nguy cơ nợ xấu cho hệ thống NH.

Tóm lại, với một nền kinh tế đang phát triển như ở nước ta thì tốc độ tăng trưởng tín dụng trong thời gian đến vẫn cịn khá lớn. Đây là cơ hội cho các NHTM nói chung

và cho Sacombank nói riêng. Tuy nhiên, đây cũng là một thách thức bởi nếu không kiểm sốt được RRTD thì dẫn đến nợ xấu gia tăng, hoạt động kinh doanh kém hiệu quả, cuối cùng sẽ dẫn đến phá sản. Nhận thức sâu sắc vấn đề này, Sacombank ln chú trọng đến cơng tác quản trị RRTD: chính sách tín dụng đã được Sacombank xây dựng cùng với quy trình cấp tín dụng cụ thể nhằm đảm bảo tính khách quan, độc lập; danh mục cho vay được xác định hàng năm nhằm hạn chế tập trung cho vay vào một đối tượng KH, ngành nghề, sản phẩm, địa bàn; mơ hình chấm điểm tín dụng đối đã được xây dựng và thường xuyên cải tiến,... Chính hệ thống quản lý RRTD đã giúp cho Sacombank ln duy trì mức tăng trưởng tín dụng với chất lượng đảm bảo, nợ xấu ở mức 0,52%.

Chương 2 đã giới thiệu sơ lược tình hình hoạt động của Sacombank và thực trạng

công tác quản lý RRTD tại Sacombank giai đoạn 2008 – 2010, qua đó tổng hợp được một số nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong hoạt động tín dụng của Sacombank, là tiền đề cho việc đưa ra các giải pháp để Sacombank có thể kiểm sốt tốt hơn nữa chất lượng tín dụng theo tiêu chuẩn quốc tế, khi mà nền kinh tế thế giới có những dấu hiệu không khả quan lắm. Một số nguyên nhân điển hình như là:

- Quy trình tín dụng chặt chẽ, tuy nhiên thiếu sự theo dõi, giám sát sự tn thủ quy trình tín dụng đã đưa ra; thiếu giám sát và quản lý sau cho vay.

- Công tác thanh tra, kiểm tra nội bộ chưa hiệu quả

- Yếu tố con người: nhân viên yếu nghiệp vụ, thiếu tư cách đạo đức, …

- Và một số nguyên nhân khác từ phía khách hàng vay, từ mơi trường bên ngồi: sự không ổn định của nền kinh tế, hệ quả tất yếu của tự do hóa tài chính ảnh hưởng đến các khách hàng của NH, môi trường pháp lý còn nhiều bất cập,…

CHƯƠNG 3:

GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK

3.1 PHƯƠNG HƯỚNG VÀ KẾ HOẠCH KINH DOANH NĂM 2011 3.1.1 Dự báo tình hình năm 2011

Tình hình kinh tế thế giới năm 2011 được dự báo diễn biến theo chiều hướng phức tạp. Các nền kinh tế lớn sẽ tiếp tục phải đối mặt với các vấn đề nan giải như gánh nặng nợ công, lạm phát, tỷ lệ thất nghiệp cao, tác động của các biến đổi khí hậu,... Mức tăng trưởng kinh tế thế giới trong năm 2011 được dự báo tăng trưởng nhưng khiêm tốn, chỉ từ 3-3,1%; riêng đối với khu vực châu Á khoảng 7%.

Tại Việt Nam, tuy nền kinh tế tăng trưởng khá trong năm 2010, nhưng chưa thật sự bền vững, tình trạng tái lạm phát cao đang là thách thức lớn, cùng với rủi ro về thị trường, rủi ro về tỷ giá đều có thể ảnh hưởng đến sự phát triển của nền kinh tế. Riêng hoạt động của các NHTM, dự báo sẽ đối diện với nhiều thách thức và nhạy cảm với thay đổi chính sách vĩ mơ, trong đó rủi ro thanh khoản, rủi ro lãi suất, rủi do hối đoái và diễn biến nợ quá hạn sẽ có xu hướng tăng.

Với những nhận định, Sacombank đề ra kế hoạch và các nhóm giải pháp kinh doanh trọng tâm năm 2011 trên cơ sở đảm bảo kết hợp hài hòa hai mục tiêu: “Kinh doanh hiệu quả và phát triển an toàn, bền vững”.

3.1.2 Một số mục tiêu kinh doanh chủ yếu năm 2011

- Về các chỉ tiêu tài chính chủ yếu:

Bảng 3.1: Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu năm 2011

Các chỉ tiêu tài chính năm 2011 ĐVT: tỷ đồng % tăng giảm so với 2010

Tổng tài sản 160.000 12,00%

Vốn điều lệ 10.740 17,00%

Tổng nguồn vốn huy động KH 120.000 22,00%

Tổng dư nợ cho vay 90.500 20,00%

Lợi nhuận trước thuế 2.700 12,00%

− Về các chỉ tiêu chất lượng chủ yếu:

Bảng 3.2: Các chỉ tiêu chất lượng năm 2011

Các chỉ tiêu chất lượng năm 2011 Kế hoạch

Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) >9% Tỷ lệ cho vay/Tổng huy động <80% Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn <29%

Tỷ lệ nợ quá hạn < 2,5%

Mặc dù, năm 2011 vẫn cịn nhiều khó khăn thách thức mới, nhưng Sacombank vẫn xây dựng kế hoạch kinh doanh mang tính tiên tiến, và sẽ khơng ngừng nổ lực hồn thành kế hoạch đề ra nhằm tạo tiền đề vững chắc cho việc thực hiện thắng lợi chiến lược phát triển giai đoạn 2011–2020, phấn đấu xây dựng Sacombank trở thành NH bán lẻ hàng đầu khu vực Đông Dương.

Qua phương hướng phát triển hoạt động kinh doanh trong năm 2011 nêu trên ta thấy, mặc dù tín dụng bị hạn chế tăng trưởng so với các năm trước (tối đa 20%), tuy nhiên trong tình hình nền kinh tế vẫn cịn nhiều khó khăn, Sacombank cũng sẽ phải đối phó với rất nhiều thách thức và tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động tín dụng. Vì vậy, tơi trình bày một số giải pháp quản lý RRTD tại Sacombank nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn hiệu quả.

3.2 GIẢI PHÁP QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI SACOMBANK

Mặc dù, hệ thống quản lý quản lý rủi ro tín dụng tại Sacombank trong thời gian qua đã có những bước tiến và những thành cơng nhất định; tuy nhiên rủi ro tín dụng vẫn thường xuyên xảy ra, nợ quá hạn vẫn phát sinh. Hơn nữa trong tình hình tài chính tiền tệ vẫn cịn nhiều khó khăn như hiện nay, thì việc thường xuyên đưa ra các giải pháp để nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng là rất cần thiết. Sau đây, tôi đưa ra một số giải pháp để hồn thiện cơng tác quản lý rủi ro tín dụng tại Sacombank.

3.2.1 Chuẩn hóa các chính sách, quy định đối với hoạt động cấp tín dụng

Để thực hiện tốt cơng tác quản lý rủi ro tín dụng trước hết phải có một hệ thống các quy định chính sách phù hợp, hồn chỉnh. Đây là điều kiện tiên quyết quyết định chất lượng của công tác quản lý rủi ro tín dụng.

3.2.1.1 Hồn thiện chính sách tín dụng

3.2.1.1.1 Về chính sách khách hàng

Mặc dù, Sacombank đã có quy định về chính sách khách hàng: các điều kiện để được xếp loại KH VIP, và các chính sách ưu đãi áp dụng đối với KH VIP. Nhưng thật sự nó chưa mang lại hiệu quả cao nhất, vì vậy cần xây dựng chính sách khách hàng theo hướng:

- Xếp loại KH dựa trên lợi nhuận mà KH đóng góp, thời gian giao dịch, uy tín với NH chứ không chỉ dựa trên các chỉ số về doanh số cho vay, huy động, thanh toán quốc tế,… mà KH đóng góp như hiện nay. Bởi lợi nhuận là yếu tố quyết định hiệu quả hoạt động của NH, một KH có thể có doanh số cho vay cao nhưng chưa chắc đã đóng góp nhiều lợi nhuận cho NH vì cịn phụ thuộc giá bán áp dụng cho KH này, dự phịng rủi ro trích lập đối với khoản vay này.

- Các chính sách ưu đãi về định lượng cần quy định theo hướng KH có đóng góp nhiều thì được ưu đãi nhiều khơng nên quy định con số tuyệt đối của từng loại sản phẩm. Nên quy định số tương đối như: nếu KH đóng góp được mức lợi nhuận đạt trên bao nhiêu thì sẽ giảm bao nhiêu phần trăm trên mức lợi nhuận đóng góp để chi nhánh chủ động áp dụng giá bán mà vẫn đảm bảo hiệu quả.