2015
3.2. Các giải pháp quản trị rủi ro kinh doanh ngoại hối đối với Ngân hàng TMCP
3.2.9. Ban ALCO xét duyệt hạn mức giao dịch cho các TCTD
Căn cứ vào nhu cầu giao dịch ngoại hối hằng ngày, phòng kinh doanh đề xuất ban ALCO cấp hạn mức giao dịch ngoại hối cho các TCTD. Ban ALCO tiến hành phân tích, đánh giá, xếp loại và nhận diện rủi ro của các TCTD. Từ đó, ban
ALCO xét duyệt hạn mức giao dịch ngoại hối cho từng TCTD cụ thể, cho từng loại nghiệp vụ kinh doanh cụ thể nhằm phòng ngừa và hạn chế những rủi ro có thể xảy ra. Ban ALCO xét duyệt hạn mức trên cơ sở căn cứ vào những tiêu chí sau đây:
- Vốn: tỷ lệ an tồn vốn, vốn điều lệ, loại hình sở hữu, cơ cấu vốn chủ sở hữu (thành phần cổ đông là cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp ngồi quốc doanh, cổ đơng nước ngồi).
- Tài sản: tổng tài sản, tỷ lệ tài sản có rủi ro/tổng tài sản, nợ quá hạn/ tổng dư nợ cho vay, chất lượng và mức độ đa dạng hóa tài sản.
- Thu nhập: lợi nhuận trước thuế, cơ cấu thu nhập (tỷ lệ thu dịch vụ / tổng thu), khả năng sinh lời thông qua các hệ số ROE (lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu), ROA (lợi nhuận sau thuế/tổng tài sản), tích lũy vốn phát triển (lợi nhuận giữ lại và quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ).
- Khả năng thanh khoản: khả năng thanh toán khi đến hạn, các tỷ lệ về khả năng thanh khoản như: dư nợ cho vay trung dài hạn / tổng dư nợ, nhận tiền gửi và vay ròng tại TCTD khác / tổng vốn huy động.
- Trình độ quản lý: năng lực quản trị của các nhà quản lý, chiến lược phát triển, cơ cấu tổ chức, mạng lưới và môi trường hoạt động....
- Ngồi ra, cịn dựa vào các tiêu chí như: uy tín trong lịch sử quan hệ giao dịch, khả năng TCTD được hỗ trợ từ bên ngoài.
Trên thực tế, có nhiều TCTD trong q trình hoạt động kinh doanh gặp phải vấn đề về thanh khoản hoặc mất khả năng chi trả cho các đối tác. Vì vậy, ban ALCO phải thực hiện việc xét duyệt lại hạn mức giao dịch với các TCTD định kỳ 6 tháng/ lần hoặc bất cứ khi nào cần thiết. Ngân hàng TMCP Nam Á sẽ ít gặp rủi ro hơn khi giao dịch với các TCTD trên thị trường liên ngân hàng nếu ban ALCO làm việc hiệu quả.