4 Xem Thông tư 02/2011/TT-NHNN ở bảng 2
2.2.4 Ảnh hưởng của rủi ro lãi suất đến lợi nhuận của ngân hàng
Do chịu ảnh hưởng từ diễn biến phức tạp của lãi suất mà thu nhập lãi ròng cận biên của các ngân hàng thương mại trong năm 2010 không được cao như năm 2009. Bảng 2.8 sau đây cho ta thấy tỷ lệ thu nhập lãi ròng cận biên của các ngân hàng vào cuối năm 2010.
Ngân hàng Tổng tài sản sinh lời
(triệu đồng)
Thu nhập lãi thuần (triệu đồng) NIM Navibank 19.329.009 490.264 2,54% HD Bank 33.509.777 522.048 1,56% Saigon Bank 16.262.668 572.342 3,52% OCB 18.560.411 628.581 3,39% Việt Á 21.596.215 531.869 2,46% HabuBank 37.868.966 748.624 1,98% Southern Bank 56.700.834 311.577 0,55% SHB 49.591.694 1.216.165 2,45% Ocean Bank 55.019.563 1.241.326 2,26% Liên Việt 34.620.244 1.224.307 3,54% SCB 62.185.746 461.039 0,74% Techcombank 145.672.200 3.184.349 2,19% Military Bank 108.712.089 3.519.104 3,24% Sacombank 138.419.841 3.209.790 2,32% ACB 194.224.487 4.163.770 2,14% Eximbank 124.303.899 2.882.935 2,32% Vietcombank 306.833.032 8.188.413 2,67% Vietinbank 364.660.297 12.089.002 3,32%
Để dễ dàng so sánh NIM của các ngân hàng trong năm 2010 vừa qua, ta dùng biểu
đồ 2.13 sau đây:
Bảng 2.8: Tỷ lệ lãi ròng cận biên (NIM) của các ngân hàng năm 2010
Biểu đồ cho thấy một kết quả khá bất ngờ đó là các ngân hàng thuộc nhóm có vốn điều lệ lớn thì chưa chắc có tỷ lệ lãi rịng cận biên lớn. Điển hình như 3 ngân hàng thuộc top đầu là Vietinbank, Vietcombank và Eximbank đều có NIM nằm trong khoảng từ 2,2% đến 3,4%. Con số này có nghĩa là cứ 1.000.000 đồng tăng thêm của tổng tài sản có sinh lời sẽ đem lại cho ngân hàng mức thu nhập lãi thuần là từ 22.000 đến 34.000 đồng. Tỷ lệ này thấp hơn một chút so với 1 số ngân hàng nhỏ, có vốn điều lệ thấp hơn. Điển hình là ngân hàng Liên Việt có NIM cao nhất trong 18 ngân hàng là 3,54%, tức là cứ 1.000.000 đồng tăng thêm của tổng tài sản Có sinh lời sẽ đem lại cho ngân hàng mức thu nhập lãi thuần là 35.400 đồng. Ngược lại với ngân hàng Liên Việt, ngân hàng Phương Nam (Southern Bank) là ngân hàng có NIM thấp nhất trong năm qua, chỉ đạt có 0,55%, nghĩa là cứ 1.000.000 đồng tăng thêm của tổng tài sản có sinh lời sẽ đem lại cho ngân hàng mức thu nhập lãi thuần là 5.500 đồng.
Biểu đồ 2.13: Tỷ lệ lãi ròng cận biên (NIM) của các ngân hàng năm 2010
Nhìn chung trong năm vừa qua, tỷ lệ lãi ròng cận biên của các ngân hàng không được khả qua như năm 2009. Năm 2009, tỷ lệ lãi rịng cận biên trung bình của ngành ngân hàng là khoảng 3.69% thì năm 2010 tỷ lệ này đã thấp hơn khoảng 1%, tức là mức thu nhập lãi thuần của các ngân hàng đã giảm đi 10.000 đồng trên 1.000.000 đồng tăng thêm của tổng tài sản có sinh lời. Sự giảm sút của NIM cho thấy trong năm vừa qua, các ngân hàng đã chịu ảnh hưởng rất nhiều từ rủi ro lãi suất.