4 Xem Thông tư 02/2011/TT-NHNN ở bảng 2
2.2.5.1 Phương pháp chung của nhóm các ngân hàng có vốn điều lệ dưới 3000 tỷ đồng:
1.000.000 đồng tăng thêm của tổng tài sản có sinh lời. Sự giảm sút của NIM cho thấy trong năm vừa qua, các ngân hàng đã chịu ảnh hưởng rất nhiều từ rủi ro lãi suất.
2.2.5 Các phương pháp quản trị rủi ro lãi suất đang được các ngân hàng thương mại áp dụng hiện nay: thương mại áp dụng hiện nay:
Mỗi ngân hàng có 1 phương pháp quản trị rủi ro lãi suất riêng tùy thuộc vào tình hình hoạt động và chiến lược kinh doanh của mình. Do đó phần này chỉ nêu lên các phương pháp quản trị rủi ro lãi suất giống nhau của các ngân hàng trong từng nhóm. Các phương pháp này được so sánh và tổng hợp từ báo cáo thường niên năm 2010 của các ngân hàng.
2.2.5.1 Phương pháp chung của nhóm các ngân hàng có vốn điều lệ dưới 3000 tỷ đồng: đồng:
Rủi ro lãi suất phát sinh do có những thay đổi về lãi suất có ảnh hưởng đến giá trị các công cụ tài chính. Ngân hàng sẽ có nguy cơ chịu rủi ro lãi suất do sự không tương xứng hay chênh lệch giữa ngày đáo hạn hoặc ngày xác định lại lãi suất của tài sản, nợ và các công cụ ngoại bảng trong 1 giai đoạn nhất định.
Ngân hàng quản lý rủi ro này thông qua việc cân đối ngày xác định lại lãi suất của tài sản và nợ, định kỳ tính tốn và xác định chênh lệch bình qn lãi suất đầu vào và đầu ra để ước tính hiệu quả kinh doanh và làm cơ sở điều chỉnh lãi suất. Ngân hàng cũng ước tính độ nhạy của lợi nhuận và vốn chủ sở hữu do việc thay đổi lãi suất cho vay và huy động tại 1 số thời điểm cần thay đổi lãi suất.
Ngân hàng quản lý rủi ro lãi suất theo nguyên tắc quản lý nguồn vốn tập trung. Rủi ro lãi suất được quản lý hàng tuần và duy trì trong giới hạn mức chấp nhận rủi ro theo mục tiêu, chiến lược đã được Hội đồng quản trị phê duyệt.