1.3. RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
1.3.3. Phân loại rủi ro tín dụng
Có nhiều cách phân loại RRTD, việc phân loại RRTD tùy thuộc vào mục đích nghiên cứu, phân tích. Đối với hệ thống NHTM thì việc phân loại RRTD có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc thiết lập chính sách, quy trình, thủ tục và cả mô hình tổ chức quản lý và điều hành nhằm bảo đảm nhận biết đầy đủ các yếu tố gây ra rủi ro và phân biệt trách nhiệm rõ rang giữa các bộ phận, giữa các khâu trong toàn bộ quá trình tác nghiệp thẩm định, cấp tín dụng, giám sát thu hồi nợ, và xử lý khoản nợ nếu nó có dấu hiệu không bình thƣờng.
Thực tế cho thấy sự phân chia trách nhiệm càng rõ ràng, càng cụ thế sẽ giúp cho quá trình quản lý RRTD có hiệu quả. Căn cứ vào tính chất của rủi ro, có thể phân chia RRTD thành những loại sau:
Rủi ro tín dụng
Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục
Rủi ro lựa chọn
Rủi ro đảm bảo
Rủi ro nghiệp
vụ Rủi ro nội tại
Rủi ro tập trung
Sơ đồ 1.1: Phân loại rủi ro tín dụng
(Nguồn : Tác giả tổng hợp)
* Rủi ro giao dịch: Nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch gồm : - Rủi ro lựa chọn : Là rủi ro liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích
tín dụng, phƣơng án vay vốn để quyết định tài trợ của ngân hàng.
- Rủi ro bảo đảm : Là rủi ro phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm nhƣ các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại TSĐB, chủ thể đảm bảo, cách thức bảo đảm và mức cho vay trên giá trị TSĐB.
- Rủi ro nghiệp vụ : Liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng tín dụng và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề.
* Rủi ro danh mục : Là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, đƣợc phân chia thành hai loại: Rủi ro nội tại (Intrinsic risk) và rủi ro tập chung (Concentration risk).
- Rủi ro nội tại : Là rủi ro xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế.
- Rủi ro tập trung : Là trƣờng hợp tập trung quá nhiều mốn vay cho một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động cùng một ngành, một lĩnh vực kinh tế hoạc cùng một khu vực địa lý, cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao.