ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Trích lập dự phòng rủi ro 554,05 1.071,38 1.122,26
Nợ xấu 2.713,2 4.709,34 4.777,62
Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro 20,42% 22,75% 23,49%
Theo quy định của NHNN, với mỗi khoản huy động, ví dụ 10 đồng, các NHNN phải dành 3% cho dự trữ bắt buộc, 10% dự trữ thanh khoản. Ngoài ra, khi bắt đầu cho vay, NH còn phải trích 0,75% cho dự phòng chung (dành cho những tổn thất chưa xác định được trong quá trình phân loại nợ). Ngoài ra, khoản trích lập dự phòng khi ứng với mức độ rủi ro từng món nợ, NH phải trích lập dự phòng tăng dần khi rủi ro của các món nợ tăng.
NH Hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh thực hiện TLDP dựa trên việc phân loại tài sản “Có” theo quyết định 488 của Thống đốc NHNN. Có thể tổng kết việc phân loại tài sản Có và tỉ lệ trích tương ứng theo bảng sau:
Các loại tài sản Có không phải trích lập dự phòng bao gồm:
Những khoản cho vay bằng nguồn tài trợ uỷ thác đầu tư theo từng hiệp định đã kí kết với các tổ chức nước ngoài, đã được trích dự phòng theo yêu cầu của từng hiệp định và có cơ chế xử lý rủi ro riêng.
Những khoản nợ đang trong thời gian được khoanh nợ, giãn nợ theo các quyết định của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước.
Tổng số tiền phải trích lập dự phòng của Chi nhánh bao gồm số tiền phải trích cho cả 2 loại tài sản Có là hoạt động tín dụng và hoạt động dịch vụ thanh toán theo qui định trên.
Thời gian qua, mặc dù công tác trích lập dự phòng rủi ro của Chi nhánh có được thực hiện nhưng tỷ lệ trích lập rơi vào khoảng 20%- 24%, như vậy, vẫn chưa đảm bảo được độ an toàn cho Chi nhánh khi Chi nhánh gặp những khoản nợ xấu không đòi được, điều này ảnh hưởng nhiều hoạt động của Chi nhánh.
Mức sinh lời
Mức sinh lời từ hoạt động tín dụng cho vay ngoài hệ thống tại ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2012-2014 được thể hiện ở bảng sau:
Bảng 3.9. Thu nhập từ tín dụng cho vay ngoài hệ thống tại ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh giai đoạn 2012-2014
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Tổng lợi nhuận 20.563 30.328 46.657
Lợi nhuận từ cho vay ngoài hệ
thống 13.157 23.789 31.129
LN cho vay ngoài hệ thống/ tổng
LN (%) 63,98 78,44 66,72
(Nguồn: Ngân hàng hợp tác xã Chi nhánh Bắc Ninh)
Qua bảng số liệu ta có thể thấy, lợi nhuận hoạt động cho vay ngoài hệ thống chiếm tỷ trọng cao trong tổng lợi nhuận của chi nhánh. Thu nhập từ hoạt động cho vay ngoài hệ thống của Chi nhánh tăng từ 13.157 triệu đồng năm 2012, tăng lên 23.789 triệu đồng năm 2013 và lại tiếp tục tăng trong năm 2014 đạt 31.129 triệu đồng.
3.2.3. Khảo sát khách hàng đánh giá về chất lượng tín dụng của Ngân hàng hợp tác xã chi nhánh Bắc Ninh hàng hợp tác xã chi nhánh Bắc Ninh
3.2.3.1.Khảo sát khách hàng
Để đánh giá được chất lượng tín dụng tại Chi nhánh, tác giả tiến hành khảo sát khách hàng. Đặc điểm về mẫu đã được nêu tại bảng 2.2. Phiếu khảo sát được thiết kế thể hiện tại phụ lục 01. Dưới đây là bảng về kết quả khảo sát: