5. Nội dung và kết cấu của Luận văn
2.1. Câu hỏi nghiên cứu
Một là, tình hình hoạt động cho vay ngoài hệ thống của Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh thời gian qua như thế nào?
Hai là, thực trạng chất lượng tín dụng cho vay ngoài hệ thống của Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh thời gian ra sao?
Ba là, Những yếu tố nào ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng cho vay ngoài hệ thống của Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh?
Bốn là, các giải pháp nào để nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động cho vay ngoài hệ thống tại Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh?
2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu
2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu
- Thu thập số liệu thứ cấp:
Nội dung của phương pháp này là thu thập các tài liệu, thông tin có sẵn trong tạp chí, sách báo, các báo cáo khoa học, hoặc có thể qua điều tra thực tế để phục vụ cho đề tài nghiên cứu. Trong đề tài, chúng tôi đã thu thập số liệu có sẵn từ: Sách báo, tạp chí, báo cáo tốt nghiệp và các sách báo có liên quan tại phòng tư liệu khoa QTKD; các số liệu từ phòng tổ chức, phòng tín dụng, phòng kế toán các thông tin về lao động, kết quả sản xuất kinh doanh, kế hoạch của ngân hàng.
- Thu thập số liệu sơ cấp:
Số liệu sơ cấp được thực hiện bởi điều tra các đối tượng nhân viên và khách hàng đi vay thuộc đối tượng ngoài hệ thống.
- Phương pháp điều tra: Điều tra bằng phương khảo sát bằng phiếu điều tra, các nội dung điều tra được thiết kế trong bảng câu hỏi chuẩn bị sẵn.
Về cỡ mẫu: Tổng số cán bộ tại ngân hàng là: 169 người. Dùng công thức Slovin N
n
Trong nó: n là số lượng mẫu cần lấy, N là số lượng của tổng thể, e là sai số cho phép.
Với e = 0.05 thì n= (người)
Tương tự, nhóm khách hàng cá nhân hiện tại ngân hàng có: 68.305 khách hàng cá nhân và hộ gia đình. Áp dụng công thức Slovin với e = 0.05, ta
sẽ có n= (người).
Như vậy, luận văn sẽ điều tra 120 cán bộ ngân hàng và 400 khách hàng theo phương pháp chọn mẫu ngẫu nhiên.
Nội dung phiếu điều tra: Phiếu điều tra sẽ được chia thành hai phần chính: - Phần I: Thông tin cá nhân của người tham gia trả lời bảng câu hỏi điều tra như: tên tuổi, giới tính, vị trí công tác, số năm kinh nghiệm...
- Phần II: các câu hỏi điều tra cụ thể được chọn lọc từ phần vấn đề cần giải quyết.
2.2.2. Phương pháp xử lý số liệu
Trên cơ sở số liệu đã thu thập được, tiến hành tổng hợp số liệu và xử lý thông tin bằng phần mềm Excel, phân tích đánh giá bằng phương pháp phân tổ thống kê.
2.2.3. Phương pháp phân tích
2.2.3.1. Phương pháp thống kê mô tả
Phương pháp này được áp dụng nhằm mô tả các hoạt động và các chỉ tiêu phản ánh thực trạng tại địa bàn nghiên cứu, thông qua đó đánh giá được mức độ của các hoạt động cần nghiên cứu, từ đó làm căn cứ để phát hiện được xu hướng và nguyên nhân của các vấn đề phát sinh cần giải quyết để đạt được mục đích nghiên cứu. Tác giả thực hiện thống kê các số liệu phản ánh về tình hình cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn, tài sản bảo đảm tiền vay... ngoài hệ thống tại Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh.
2.2.3.2.Phương pháp so sánh
Sử dụng phương pháp này để đối chiếu các chỉ tiêu đã được lượng hóa có cùng nội dung, tính chất để đánh giá mức biến động và xu hướng biến động của nó trên cơ sở đánh giá thông qua tính toán các tỷ số, so sánh thông tin từ các nguồn khác nhau ở các thời gian khác nhau. Từ đó, tác giả chỉ ra các mặt ổn định hay không ổn định, phát triển hay không phát triển, hiệu quả hay không hiệu quả để tìm ra giải pháp tối ưu cho mỗi vấn đề.
Phương pháp so sánh được sử dụng trong luận văn để đánh giá sự biến động các chỉ tiêu liên quan đến cho vay, thu nợ, dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn... ngoài hệ thống tại Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh trong giai đoạn từ năm 2012 đến năm 2014.
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
2.3.1. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng cho vay ngoài hệ thống
- Doanh số cho vay và tốc độ tăng doanh số cho vay
Doanh số cho vay là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho khách hàng vay trong một khoảng thời gian nhất định thường là một năm. Doanh số cho vay ngày càng lớn, tốc độ tăng ngày càng cao cho thấy khả năng mở rộng tín dụng của ngân hàng thương mại.
Tốc độ tăng doanh số = Doanh số cho vay kỳ này
x100 Doanh số cho vay kỳ trước
- Dư nợ cho vay và tốc độ tăng dư nợ cho vay
Dư nợ cho vaylà số tiền mà khách hàng còn dư nợ ngân hàng tại một thời điểm nhất định, cho thấy lượng tiền mà ngân hàng chưa thu hồi được. Tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay qua các năm được xác định theo công thức:
Tốc độ tăng dư nợ cho vay =
Dư nợ cho vay kỳ này
x100 Dư nợ cho vay kỳ trước
Các chỉ tiêu này tăng cho thấy mức độ mở rộng tín dụng cho vay ngoài hệ thống tăng.
- Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu cho vay ngoài hệ thống
Nợ quá hạn là khoản nợ đến thời điểm hoàn trả của khách hàng mà ngân hàng vẫn chưa thu hồi được.
Tỷ lệ nợ quá
hạn =
Nợ quá hạn
x100 Tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ xấu = Tổng nợ xấu Tổng dư nợ x100
Nếu tỉ lệ nợ quá hạn và nợ xấu vượt quá giới hạn cho phép phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng còn yếu kém, chứa đựng nhiều rủi ro và ngược lại tỷ lệ nợ quá hạn thấp và được kiểm soát phản ánh chất lượng các khoản vay của ngân hàng được coi là tốt
- Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh công tác thu nợ của cán bộ tín dụng ngân hàng, đồng thời phản ánh khả năng trả nợ của khách hàng. Hệ số này càng lớn cho thấy khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích, tạo ra lợi nhuận nên việc trả nợ được thực hiện tốt hơn và công tác thu nợ của cán bộ tín dụng được trôi chảy hơn.
Hệ số thu nợ = Doanh số thu nợ/Doanh số cho vay
- Mức sinh lời (Lợi nhuận)
Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động cho vay được tính bằng công thức:
Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
x 100% Dư nợ cho vay
Chỉ tiêu này cho biết, từ một đồng đi vay thì thu được bao nhiêu đồng lợi nhuận. Chỉ tiêu này càng cao thì càng có lợi cho Ngân hàng.
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG TÍN DỤNG CHO VAY NGOÀI HỆ THỐNG TẠI NGÂN HÀNG HỢP TÁC CHI NHÁNH BẮC NINH
3.1.Giới thiệu chung về Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh
3.1.1. Lịch sử ra đời cuả Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh
Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh thành lập theo Quyết định số 03/2013/QĐ-NHHT ngày 21/06/2013 của Chủ tịch Hội đồng quản trị Ngân hàng HTX Việt Nam v/v “ Thành lập Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh”.
Chức năng nhiệm vụ chính của Ngân hàng hợp tác – Chi nhánh Bắc Ninh được giao cho chính là hỗ trợ, chăm sóc các QTD cơ sở tại 2 tỉnh Bắc Ninh - Bắc Giang đồng thời thực hiện các nghiệp vụ tín dụng cho vay và huy động vốn trên địa bàn. Tại thời điểm mới thành lập, Chi nhánh có 07 cán bộ công nhân viên, hỗ trợ và chăm sóc cho 21 QTD cơ sở, dư nợ cho vay nhận bàn giao chỉ đạt 6 tỷ đồng. Trong điều kiện xuất phát điểm thấp, bộ máy tổ chức nhân sự còn thiếu, cơ sở vật chất chưa đầy đủ, Chi nhánh đã nỗ lực phấn đấu vượt qua giai đoạn đầu tiên rất nhiều khó khăn, thử thách, từng bước trưởng thành vững chắc. Để được như bây giờ là do sự cố gắng của toàn bộ cơ quan.
Đến thời điểm hiện nay, Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh được sự quan tâm của cấp trên đã được trang bị cơ sở vật chất tương đối đầy đủ, đã hoàn thiện cơ cấu tổ chức bộ máy gồm : Phòng giám đốc, phòng phó giám đốc, phòng hành chính nhân sự: 4 cán bộ; phòng kế toán ngân quỹ: 8 cán bộ; phòng kinh doanh: 8 cán bộ; kiểm tra nội bộ: 1 cán bộ. Phòng Giao dịch Từ Sơn 7 cán bộ, Phòng giao dịch Võ Cường 4 cán bộ. Tổng số 60 cán bộ công nhân viên, số QTDND cơ sở phục vụ là 44 quỹ (trong đó tỉnh Bắc ninh: 24 quỹ, tỉnh bắc giang: 22 quỹ), vượt qua những khó khăn ban đầu đó chi nhánh đã khẳng định được vị trí, vai trò của mình trong nền kinh tế thị trường đứng
vững và phát triển trong cơ chế mới, chủ động mở rộng mạng lưới giao dịch, đa dạng hóa các dịch vụ kinh doanh tiền tệ. Hiện nay QTDTW đã mở một phòng giao dịch ở Từ Sơn, mới mở nhưng hoạt động rất tốt. Trong năm 2008 Ch nhánh QTDTW dự định mở thêm 2 phòng giao dịch nữa.
Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh luôn chú trọng công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, coi đây là nhân tố quan trọng để phát triển bền vững và tạo nền tảng sức mạnh vào hội nhập trong tương lai.
Cùng với việc thực hiện nghiệp vụ chuyên môn, Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh không ngừng chú trọng đến các hoạt động đoàn thể, công đoàn, đoàn thanh niên, thể thao, văn nghệ góp phần tạo lập một môi trường làm việc tốt cho toàn thể cán bộ nhân viên của quỹ.
Mặt khác Ngân hàng còn thường xuyên tăng cường việc huy động vốn và sử dụng vốn. Thay đổi cơ cấu đầu tư phục vụ phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần theo định hướng công nghiệp hóa- hiện đại hóa.
Nhìn lại chặng đường hơn sáu năm xây dựng và phát triển của QTDTW Chi nhánh Bắc Ninh nay là Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh tuy chưa phải là thời gian dài, nhưng tất cả những gì Ngân hàng đã trải qua và đạt được là rất đáng ghi nhận. Đặc biệt là trong năm 2012 và năm 2013 Ngân hàng phát triển một cách vượt bậc, dư nợ tăng cao, huy động đầu vào cũng tăng cao, dư nợ tăng cao nhưng chất lượng tín dụng rất tốt đã thể hiện ở mức nợ quá hạn thấp.
Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh tin tưởng vào sự phát triển của mình trong tương lai. Mặt khác, những trải nghiệm trong thời gian qua cũng đã phản ánh được hướng đi lên trong những năm tiếp theo trong điều kiện tiến trình hội nhập khu vực và quốc tế đang đến gần.
Để thực hiện chiến lược đa dạng hóa các phương thức, các hình thức, giải pháp huy động vốn trong và ngoài nước, đa dạng hóa các hình thức kinh doanh và đầu tư, từ năm 2013 trở lại đây Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Bắc
Ninh đã thu hút được nhiều kết quả trong hoạt động kinh doanh, từng bước khẳng định mình trong môi trường kinh doanh mới đang đầy tính cạnh tranh.
3.1.2. Cơ cấu tổ chức
Sơ đồ 3.1: Mô hình tổ chức tại Ngân hàng hợp tác Chi nhánh Bắc Ninh.
(Nguồn: Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh)
3.1.3. Chức năng của Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh
- Xây dựng kế hoạch phát triển của Chi nhánh trong từng thời kỳ. - Nhận tiền gửi tiết kiệm của dân cư, của các tổ chức theo quy định. - Thực hiện các vai trò về vốn, cung ứng các dịch vụ khác có liên quan đến hoạt động của Chi nhánh.
- Bám sát tình hình biến động lãi suất huy động trên địa bàn để kịp thời đưa ra cơ chế lãi suất cho phù hợp nhằm duy trì số dư tiền gửi và khai thác tối đa nguồn vốn trên địa bàn.
- Tổ chức điều hoà vốn cho các Phòng giao dịch.
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn đối với các tổ chức doanh nghiệp và cá nhân.
- Thực hiện dịch vụ và thanh toán với Hội sở NHHTVN.
Giám đốc Phó Giám đốc Phòng Kinh Doanh Phòng Kế Toán Ngân Quỹ Phòng Hành chính Nhân sự Phòng Kiểm tra nội bộ Phòng giao dịch Từ Sơn Phòng giao dịch Võ cường
- Tổ chức công tác thu - chi, bảo quản an toàn, bí mật.
3.1.4. Nhiệm vụ của Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh
- Quản lý sử dụng an toàn có hiệu quả về vốn và tài sản được giao. - Chấp hành các chế độ báo cáo kế toán, báo cáo thống kê theo quy định của Nhà nước, của Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam.
- Chấp hành các chế độ và quy định về tín dụng, hạch toán kế toán, an toàn kho quỹ, các hoạt động ngân hàng và những quy định khác do Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam ban hành.
- Thực hiện các cam kết, giữ bí mật về số lượng tình hình hoạt động của khách hàng theo quy định của NHNN.
- Chấp hành các quy định của Nhà nước đối với người lao động, quy chế nhân viên, nội quy khác của Chủ tịch Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc ban hành.
- Thực hiện các nghĩa vụ khác khi được Chủ tịch Hội đồng quản trị và Tổng giám đốc Ngân hàng hợp tác xã Việt Nam ban hành.
* Nhiệm vụ của ban Giám đốc và các phòng ban.
* Ban giám đốc:
Ban giám đốc gồm có Giám đốc và một Phó Giám đốc có chức năng chính như sau:
- Hoạch định chiến lược, kế hoạch phát triển của toàn Chi nhánh trong từng thời kỳ.
- Xác lập và quản lý an toàn, bảo đảm khả năng chi trả của Ngân hàng hợp tác chi nhánh Bắc Ninh.
- Đại diện cho toàn chi nhánh trong các mối quan hệ với Hội sở Ngân hàng HTX Việt Nam, NHNN và các chi nhánh trong hệ thống Ngân hàng, các Tổ chức tín dụng, Ngân hàng khác trên địa bàn.
*Phòng hành chính nhân sự:
- Thực hiện công tác hành chính, lễ tân, tổ chức quản lý, văn thư lưu trữ, trực tiếp quản lý, bảo quản các loại tài sản công như ô tô, máy phát điện và các loại máy văn phòng … đặt tại phòng hành chính nhân sự và phòng làm việc của Ban giám đốc.
- Tham mưu về công tác tổ chức cán bộ, nâng lương định kỳ, khen thưởng, kỷ luật trong Chi nhánh theo quy định.
* Phòng kinh doanh:
Phòng kinh doanh gồm 8 người, có nhiệm vụ:
- Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với khách hàng, mở rộng đầu tư tín dụng.
- Thu thập, quản lý những thông tin phục vụ cho việc thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng
- Thẩm định các khoản cho vay do Giám đốc quy định, chỉ định theo uỷ quyền của Tổng giám đốc.
- Xây dựng kế hoạch cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn theo tháng, quý, năm theo quy định.
- Thực hiện nghiệp vụ cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn, kể cả cho vay hợp vốn đồng tài trợ theo quy định của Tổng Giám đốc Ngân hàng HTX Việt Nam.
- Kiểm tra sử dụng vốn vay của khách hàng. - Đôn đốc thu hồi nợ các món vay đến hạn.
*Phòng Kế toán - Ngân quỹ:
Phòng kế toán ngân quỹ gồm 7 người, có nhiệm vụ:
- Tổ chức hạch toán kế toán các nghiệp vụ huy động vốn, các nghiệp vụ giải ngân, thu nợ, quản lý theo dõi các dự án của Chi nhánh, nghiệp vụ thu chi tiền mặt nội bộ, vận chuyển tiền mặt và các nghiệp vụ thu chi khác.
- Tổ chức quản lý hệ thống máy chủ, hệ thống truyền tin giữa Chi nhánh với Hội sở Ngân hàng HTX Việt Nam, với NHNN. Làm các báo cáo
- Thực hiện thanh toán điện tử trong nội bộ hệ thống Ngân hàng, tham gia thanh toán bù trừ với NHNN.
- Nhận bảo quản, cất giữ các chứng từ, sổ sách; bảo quản, cất giữ các loại