2.1.3 .Cơ cấu tổ chức quản lý và tổ chức sản xuất
2.1.3.1 .Cơ cấu tổ chức quản lý
2.2. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty
2.2.3. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty qua 3 năm
- 4
1 -
Bảng 5: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2003 đến 2005
ĐVT: Nghìn đồng Chênh lệch 2004/2003 Chênh lệch 2005/2004 Chỉ tiêu 2003 2004 2005 +(-) % +(-) % Tổng doanh thu 11.143.747 12.705.639 13.053.603 1.561.892 14,02 347.964 2,74 Các khoản giảm trừ 63.685 6.139 2.858 (57.546) -90,36 (3.281) -53,45 Doanh thu thuần 11.080.064 12.699.446 13.050.745 1.619.382 14,62 351.299 2,77
Giá vốn hàng bán 8.594.438 9.821.784 10.155.589 1.227.346 14,28 333.805 3,40 Lợi nhuận gộp 2.485.626 2.877.662 2.895.156 392.036 15,77 17.494 0,61
Doanh thu tài chính 1.421 2.187 1.827 766 53,91 (360) -16,46
Chi phí tài chính 225.929 254.535 420.465 28.606 12,66 165.930 65,19 Chi phí bán hàng 1.115.296 1.412.557 1.363.455 297.261 26,65 (49.102) -3,48 Chi phí QLDN 820.927 934.049 879.902 113.122 13,78 (54.147) -5,80 LN thuần từ HĐKD 324.895 278.708 233.161 (46.187) -14,22 (45.547) -16,34 Thu nhập khác 42.137 36.860 25.100 (5.277) -12,52 (11.760) -31,90 Chi phí khác 13.866 - 43.136 (13.866) -100,00 43.136 100,00 Lợi nhuận khác 28.271 36.860 (18.036) 8.589 30,38 (54.896) -148,93
- 4
2 -
Nhận xét:
Qua bảng phân tích hoạt động sản xuất kinh doanh ta thấy lợi nhuận sau thuế của công ty năm 2003 là 353.166 (nghìn đồng), năm 2004 là 315.568 (nghìn đồng),
năm 2005 là 215.125(nghìn đồng). So với năm 2003, năm 2004 lợi nhuận sau thuế
giảm 37.598 (nghìn đồng) tương đương giảm 10,64%. Năm 2005 lợi nhuận sau thuế
giảm 100.443 (nghìn đồng) tương đương giảm 31,83% so với năm 2004. Lợi nhuận
sau thuế giảm do các nguyên nhân sau:
- Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh giảm, năm 2004 giảm 46.187 (nghìn đồng) tương đương giảm 14,22% so với năm 2003, năm 2005 giảm 45.547
(nghìn đồng) tương đương giảm 16,34% do doanh thu thuần hàng năm và doanh thu từ hoạt động tài chính tăng, trong khi đó chiến lược kinh doanh của công ty là mở rộng
thị trường, tăng thị phần lên các khoản chi phí tăng mạnh, dẫn tới lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh giảm.
- Lợi nhuận khác năm 2004 tăng 8.589 (nghìn đồng) tương đương tăng
30,38% so với năm 2003, năm 2005 con số này giảm 54.896 (nghìn đồng) tương đương giảm 1,5 lần so với năm 2004 do các khoản chi phí khác tăng nhanh trong khi
thu nhâp khác giảm.
Như vậy, 3 năm qua lợi nhuận sau thuế của công ty giảm nhưng không phải hiệu quả sản xuất kinh doanh của công ty giảm, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty vẫn tăng đều, chiến lược của công ty là mở rộng thị trường, tăng thị
phần, lợi nhuận lúc này khơng phải là mục tiêu chính của công ty. Đầu tư cho các hoạt
động marketing thâm nhập vào thị trường hiện tại và mở rộng các thị trường mới, kết
quả thu được là công ty mở ra được nhiều thị trường mới như Hải Phòng, Bắc Giang, Quảng Ninh, Lâm Đồng…