* Dự báo rủi ro tín dụng
Qua nghiên cứu tác giả thấy rằng “dự báo RRTD” đã được Sử dụng trong một Số cơng trình nghiên cứu về RRTD hoặc kinh tế lượng, tuy nhiên mới được Sử dụng ở dạng thuật ngữ mà chưa có khái niệm làm rõ đề
cập tới phạm trù “Dự báo RRTD” Trên cơ Sở phân tích nội hàm khái niệm về dự báo và khái niệm về rủi ro tín dụng tác giả đề xuất khái niệm về dự báo RRTD như Sau: “Dự báo rủi ro tín dụng là việc dự đốn trước khả năng khơng thực hiện đúng cam kết của Bên vay trong q trình quan hệ tín dụng dẫn tới tổn thất về tài chính đối với Bên cấp tín dụng”
Phân tích nội hàm khái niệm về dự báo rủi ro tín dụng mặc dù mang hai đặc điểm chung của dự báo Song vẫn có nét đặc thù, cụ thể:
Một là, tính xác Suất[20, tr 35] đặc điểm này thể hiện Sự không chắc chắn
của dự báo rủi ro tín dụng Trong dự báo rủi ro tín dụng có hai phương pháp dự báo cơ bản là phương pháp định tính và phương pháp định lượng Mối phương pháp có ưu nhược điểm khác nhau Song do tính xác Suất nên khơng có phương pháp dự báo nào có thể đưa ra khẳng định tuyệt đối về khả năng phát Sinh rủi ro tín dụng hay không mà chỉ hướng tới khả năng dự báo gần đúng và đảm bảo độ tin cậy phù hợp
Hai là, tính thời điểm - tính chất này phản ánh khơng có phương pháp dự
báo rủi ro tín dụng nào đúng cho mọi lĩnh vực, mọi thời điểm bởi vì mỗi đối tượng vay vốn có quy luật vận động phát triển riêng Đặc điểm riêng về tính xác Suất trong quan hệ tín dụng bao gồm Bên cho vay Sẽ cung cấp trước khoản tín dụng để Bên vay Sử dụng trong một khoảng thời gian mà hai Bên đã thống nhất gọi là thời hạn vay vốn Tính thời điểm trong dự báo rủi ro tín dụng cịn thể hiện ở mối quan hệ giữa Bên vay và Bên cho vay trong thời gian vay vốn Trong thời gian vay vốn tổng thể Bên cho vay và Bên vay có thể phân kỳ ra những thời gian nhỏ hơn để thu lãi và từng phần gốc Như vậy biến cố dẫn tới rủi ro tín dụng là việc Bên vay vốn khơng thực hiện được việc trả nợ gốc, lãi cho Bên cho vay thEo đúng Số tiền vào đúng các thời hạn đã cam kết Vì thời hạn vay là những thời điểm Sau khi đã cấp tín dụng (một thời điểm ở tương lai) nên trước khi
đến thời điểm trả nợ Bên cho vay không thể đảm bảo chắc chắn 100% Bên vay Sẽ có thể trả nợ như đã cam kết, chính vì vậy từ khi quan hệ tín dụng được xác lập (thơng qua việc ký kết các văn bản trong đó thể hệ các cam kết trả nợ) luôn tồn tại khả năng xảy ra RRTD
Hai đặc điểm trên gắn với thời gian vay vốn dài làm cho nguy cơ phát Sinh rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư tàu containEr là rất lớn Trong quan hệ tín dụng, khi xảy ra rủi ro tín dụng Bên cho vay là chủ thể trực tiếp chịu tổn thất từ rủi ro này (không thu được tiền gốc, lãi) do đó việc làm cách nào để giảm thiểu và hạn chế rủi ro tín dụng ln là Sự quan tâm đặc biệt của các tổ chức tín dụng Vì tính chất khơng chắc chắn và tính thời điểm về khả năng trả nợ của người vay ở tương lai nên bản chất của hoạt động đánh giá, nhận định khả năng thu hồi vốn chính là thực hiện công tác dự báo RRTD Công tác dự báo RRTD được thực hiện trước khi cấp tín dụng càng chính xác, tin cậy càng giúp cho các tổ chức tín dụng hạn chế được rủi ro này Nếu dự báo về một khoản vay mà trong tương lai có nguy cơ cao khơng có khả năng trả nợ Bên cho vay Sẽ khơng cấp tín dụng ngược lại nếu dự báo về một khoản cấp tín dụng dự kiến có nguy cơ rủi ro thấp thì Bên cho vay Sẽ quyết định cấp tín dụng
* Dự báo rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư tàu containEr
Trong bối cảnh kinh tế đa dạng và nhiều lĩnh vực như hiện nay việc dự báo rủi ro tín dụng của các TCTD gặp nhiều khó khăn do mỗi lĩnh vực có những đặc thù riêng, vì vậy để góp phần tạo ra một cơ Sở tin cậy về việc nhận định rủi ro tín dụng đối với lĩnh vực đầu tư phát triển đội tàu containEr để các tổ chức tín dụng tham khảo trước khi ra quyết định tín dụng tác giả tập trung nghiên cứu về dự báo RRTD trong cho vay đầu tư phát triển đội tàu ContainEr của Việt Nam Mở rộng khái niệm dự báo rủi
ro tín dụng, tác giả xác định “Dự báo rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư tàu containEr là việc dự đốn trước khả năng khơng thực hiện đúng cam kết của Bên vay trong quan hệ tín dụng đầu tư tàu containEr dẫn tới tổn thất về tài chính đối với Bên cấp tín dụng” Từ khái niệm này tác giả làm rõ và khẳng định đối tượng dự báo là rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư tàu containEr, phạm vi dự báo là đứng trên góc độ của tổ chức tín dụng khi cấp tín dụng cho lĩnh vực đầu tư tàu containEr
* Tiêu chuẩn dự báo rủi ro tín dụng trong cho vay đầu tư tàu containEr Với ý nghĩa quan trọng giúp các tổ chức tín dụng có cơ Sở để ra quyết định cấp tín dụng cho vay đầu tư tàu nên cơng tác dự báo RRTD trong cho vay đầu tư tàu containEr cần đảm bảo độ tin cậy càng cao càng tốt Để đáp ứng yêu cầu này, công tác dự báo RRTD trong cho vay đầu tư tàu containEr phải thỏa mãn các tiêu chuẩn Sau:
Tính khoa học: các dự đốn về khả năng phát Sinh RRTD trong đầu
tư tàu containEr được đưa ra phải dựa trên cơ Sở khoa học, đặc biệt là cơ Sở lý luận của khoa học dự báo;
Tính khách quan, minh bạch: Đối tượng dự báo là khả năng phát
Sinh RRTD trong quan hệ giữa Bên vay và Bên cho vay, vì vậy việc đưa ra dự báo cần đảm bảo không thiên vị về bất kỳ Bên nào Tiêu chuẩn khách quan địi hỏi cơng tác dự báo được thực hiện trung thực tránh lợi ích nhóm cũng như việc áp đặt ý chí chủ quan cá nhân của người làm cơng tác dự báo; Tiêu chuẩn này cịn u cầu việc đưa ra dự báo RRTD trong đầu tư tàu containEr cần được thực hiện thông qua những báo cáo cụ thể rõ ràng, tránh đưa ra những nhận định chung chung, cảm tính