Tại Vietinbank - Chi nhánh Thủ Thiêm, Ban Giám Đốc luôn coi trọng vai trò của tính trung thực và các giá trị đạo đức trong những yếu tố ảnh huởng đến sự hiệu quả của kiểm soát nội bộ. Do đó đã chú trọng xây dựng các quy chuẩn đạo đức nghề nghiệp, quy tắc ứng xử dành cho các cán bộ chi nhánh trong quá trình giao dịch nghiệp vụ tiền gửi với khách hàng.
Các chuẩn mực, giá trị đạo đức không chỉ đuợc biểu hiện qua trang phục, logo, khẩu hiệu mà còn đuợc thể hiện qua cách ứng xử, chuẩn mực đạo đức mà mỗi nhân viên cần phải có.
Tính trung thực đuợc thể hiện qua việc tuân thủ nghiêm ngặt các quy trình kiểm soát nội bộ, quy định của pháp luật và của tổ chức về bảo mật an toàn thông tin nội bộ và thông tin khách hàng, không đua ra thông tin sai lệch, thiếu chính xác, mang tính chủ quan cá nhân.
Đồng thời, Ban Giám đốc, các cán bộ Truởng, Phó phòng tích cực làm guơng cho cấp duới về việc thực hiện cũng nhu phổ biến cho nhân viên phải thực hiện một cách nghiêm túc, chuẩn mực trong giao tiếp, trong mối quan hệ với khách hàng và với đồng nghiệp cấp trên (58.3% ý kiến đánh giá cao 41.7% ý kiến đánh giá rất cao).
2.6.1.3. Cơ cấu tổ chức hợp lý, phân chia trách nhiệm rõ ràng cụ thể cho từng nhân viên.
The bảng khảo sát MTKS1 với ý kiến đánh giá cao là 37.5 % và rất cao là 62.5% về việc phân chia trách nhiệm rõ ràng trong quy trình huy động tiền gửi.
Tại Vietinbank -Thủ Thiêm , Quyền hạn trách nhiệm của Ban Giám đốc, Truởng phòng, Phó phòng và các nhân viên tại Vietinbank cũng đuợc quy định rõ ràng và đuợc trình bày duới dạng văn bản cho từng nghiệp vụ cụ thể. Những văn bản này đuợc phổ biến cho các Truởng phòng, Phó phòng sau đó đuợc chuyển đến các nhân viên đọc và ký tên để đảm bảo rằng họ đã đọc và chịu trách nhiệm về việc tuân thủ
quy trình, quy định đuợc đề ra. Đồng thời, các văn bản này đuợc luu trữ tại phòng Tổ chức nhân sự cũng nhu các phòng ban có liên quan.
Bên cạnh đó thông qua sơ đồ cơ cấu tổ chức ( hình 2.1) cho thấy ngân hàng xây dựng cơ cấu tổ chức rất hợp lý , đảm bảo cho việc kiểm soát xử lý nghiệp vụ. Cơ cấu nhân sự đuợc tổ chức phân theo cấp bậc, có sự phân chia quyền hạn. Trong đó giao dịch viên là nguời chịu trách nhiệm chính trong việc giao dịch với khách hàng về kiểm tra thông tin khách hàng, lập chứng từ và hạch toán, sau khi thực hiện xong, các chứng từ sẽ chuyển đến kiểm soát viên phê duyệt lại truớc khi giao dịch hoàn tất; bộ phận ngân quỹ chịu trách nhiệm hỗ trợ thực hiện việc kiểm đếm thu và chi tiền cho khách hàng (nếu có) và cung cấp chứng từ cho giao dịch viên để thực hiện đối với hoạt động thu tiên và nhận chứng từ từ giao dịch viên đối với hoạt động chỉ tiền; phó giám đốc chịu trách nhiệm trong việc kiểm tra nhân viên trong việc tuân thủ hoạt động, kiểm tra các biện pháp an toàn về kho quỹ và theo dõi tình hình