Đó là quy trình ngân hàng xác định và phân tích các rủi ro đối với việc hoàn thành các mục tiêu, làm cơ sở cho việc xác định xem các rủi ro đó được quản lý như thế nào. Quy trình bao gồm việc xác định mục tiêu của đơn vị, nhận dạng rủi ro, phân tích và đánh giá rủi ro từ đó thiết lập các biện pháp phù hợp để quản lý rủi ro.
Xác định mục tiêu của đơn vị: là điều kiện bắt buộc để đánh giá rủi ro. Mục tiêu của đơn vị bao gồm những nhiệm vụ, mục tiêu chiến lược kinh doanh đã hoạch định
Rủi ro ở đây được xác định là rủi ro tác động khiến cho mục tiêu đó có khả năng không thực hiện được.
Nhận dạng rủi ro: rủi ro tác động đến hoạt động huy động tiền gửi có thể từ sự thay đổi nhu cầu gửi tiền khách hàng,lãi suất, chính sách ngân hàng nhà nước, sự cải tiến sản phẩm tiền gửi, trình độ và thái độ của nhân viên khi tiếp xúc với khách hàng. Ban giám đốc có thể sử dụng nhiều phương pháp khác nhau: phương tiện dự báo, phân tích dữ liệu, rà soát hoạt động thường xuyên.
Phân tích và đánh giá rủi ro: Các rủi ro trong nghiệp vụ tiền gửi thường xảy ra do hệ thống kiểm soát nội bộ yếu kém. Một quy trình bao gồm: ước lượng tầm cỡ của rủi ro có thể ảnh hưởng đến mục tiêu, xem xét khả năng xảy ra rủi ro và những biện pháp có thể sử dụng đối phó với rủi ro.
Việc đánh giá rủi ro được coi là có chất lượng nếu:
- Ban lãnh đạo đã quan tâm, khuyến khích nhân viên quan tâm phát hiện, đánh giá và phân tích định lượng tác hại của các rủi ro hiện hữu và tiềm ẩn. - Ngân hàng đã đề ra các biện pháp, kế hoạch, quy trình hành động cụ thể
nhằm giảm thiểu tác hại rủi ro đến một giới hạn chấp nhận nào đó hoặc Ngân hàng
đã có biện pháp để toàn thể nhân viên nhận thức rõ ràng về tác hại của rủi ro cũng
như giới hạn rủi ro tối thiểu mà tổ chức có thể chấp nhận.