8. Kết cấu của khóa luận
2.2.1Các quy định nội bộ liên quan đến kiểm soát nội bộ nghiệp vụ tiền gửi tiết
Để kiểm soát hoạt động TGTK, đảm bảo việc thực hiện quy trình diễn ra một cách thống nhất, hạn chế được những rủi ro cho chi nhánh, BIDV đã ban hành nhiều quy định
nội bộ về hoạt động TGTK trong những văn bản như:
rủi
ro trong hoạt động BIDV liên quan đến huy động tiền
gửi.
2 Sổ tay nghiệp vụHuy động vốn dân cư
Tổng quan các văn bản hướng dẫn liên quan đến nghiệp vụ huy động vốn, giải đáp các câu hỏi về hồ sơ, thủ tục giao dịch tiền gửi và hướng dẫn tác nghiệp
giao dịch tiền gửi
3 Quy định số 3294/QyĐ-BIDV: Quy định Huy động vốn qua nghiệp vụ nhận tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá
Quy định này được thiết lập nhằm đảm bảo các hoạt động liên quan đến tiền gửi tuân thủ chặt chẽ các quy định của pháp luật, hệ thống và chuẩn hóa các quy định chung về hoạt động tiền gửi. Xác định quyền hạn
và trách nhiệm của khách hàng và các đơn vị liên quan
đến nghiệp vụ tiền gửi tại BIDV. Quản lý rủi ro trong hoạt động của BIDV liên quan đến huy động tiền gửi. 4 Quy định số 1488/QyĐ-BIDV: Quy định Xử lý một số vấn đề pháp lý liên quan đến tiền gửi, tài sản gửi của khách hàng
Quy định về điều kiện, trình tự, thủ tục, hồ sơ để xử lý
một số vấn đề pháp lý phát sinh trong quá trình quản lý, giao dịch tiền gửi. Quy định này đã bao gồm có các
trường hợp như: Quy định chung về chuyển nhượng, tặng cho (Điều 46); Xử lý thừa kế khi tiền gửi chưa đến hạn thanh toán (Điều 52); Xử lý đối với trường hợp Thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá bị nhàu nát, rách, mất
5
chuyển chứng từ kế toán và kiểm soát kế toán tổng
hợp:
Hướng dẫn quy trình
luân chuyển, kiểm tra, kiểm soát chứng từ.
số 49/2018/TT-NHNN quy định về tiền gửi có kỳ hạn ban hành ngày 31/12/2018, Thông
tư số 13/2018/TT-NHNN quy định về hệ thống KSNB của NHTM, chi nhánh ngân hàng
nước ngoài ban hành ngày 18/5/2018.