8. Kết cấu của khóa luận
2.2.3.1Tổng quan về khảo sát
Mục đích của việc thực hiện khảo sát nhằm tiếp nhận những đánh giá khách quan của các cán bộ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ TGTK. Những đánh giá của cán bộ ngân hàng góp phần đưa ra góc nhìn tổng quan về KSNB hoạt động TGTK tại chi nhánh,
từ dó có thể thấy được những ưu điểm và hạn chế còn tồn tại trong hệ thống KSNB tại chi nhánh và đề xuất những giải pháp phù hợp hơn để hoàn thiện KSNB nghiệp vụ TGTK
tại chi nhánh.
Những câu hỏi trong Phiếu khảo sát (Phụ lục 1) được dựa trên việc tích hợp lý luận về KSNB của COSO 2013 và Basel 1998. Câu hỏi khảo sát được thực hiện theo thang đo Likert 5 mức độ từ 1 - Rất thấp, 2 - Thấp, 3 - Trung bình, 4 - Cao, 5 - Rất cao, và thêm vào đó là câu hỏi mở để góp phần đánh giá KSNB nghiệp vụ TGTK một cách chi tiết và đầy đủ hơn.
Trong tổng số 30 phiếu khảo sát phát ra, tổng số phiếu thu về hợp lệ là 25 phiếu. Trong đó, có 3 phiếu từ ban lãnh đạo ngân hàng, 6 phiếu từ các trưởng phòng và phó phòng, 16 phiếu từ cán bộ nhân viên ngân hàng. về bộ phận công tác, có 16 phiếu từ phòng giao dịch khách hàng, 3 phiếu từ phòng quản lý rủi ro và 3 phiếu từ phòng kế hoạch tài chính. Trong số các cán bộ tham gia khảo sát, có 24% là nam và 76% là nữ. về thời gian công tác tại đơn vị, các cán bộ tham gia khảo sát có 7 cán bộ làm việc dưới 3 năm, chiếm tỷ lệ 28%, 13 cán bộ làm việc từ 3-7 năm, chiếm tỷ lệ 52% và 10 cán bộ làm việc trên 7 năm, chiếm tỷ lệ 40%.
Cán bộ nhân viên 16 64%
Bộ phận công tác Thời gian công tác
Phòng Giao dịch khách hàng 16 64% Dưới 3 năm 7 28%
Phòng Quản lý rủi ro 3 12% Từ 3-7 năm 13 52%
Phòng Ke hoạch tài chính 3 12% Trên 7 năm 10 40%
Khác 3 12%
STT Câu hỏi 1 2 3 4 5
Môi trường kiểm soát
Nguồn: Tổng hợp khảo sát của tác giả