a. Tỷ lệ nợ quá hạn
Bất cứ một ngân hàng nào khi thực hiện cho vay đều gặp phải vấn đề nợ quá hạn, nợ khó đòi hoặc không thu được nợ. Những rủi ro đó gây tổn thất cho ngân hàng trên nhiều lĩnh vực mà khó có thể tránh được. Nợ quá hạn là một chỉ tiêu phản ánh thực trạng rủi ro mà một ngân hàng gặp phải. Khi doanh số cho vay tăng, dư nợ tăng nhưng việc thu nợ lại khiến cho ngân hàng gặp phải vướng mắc khi không thu hồi được nợ. Tỷ lệ nợ quá hạn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ và vẫn ở trong mức an toàn trong giới hạn cho phép quy định của NHNo & PTNT Việt Nam (không quá 3% trên tổng dư nợ)
Tình hình nợ quá hạn tại NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải được thể hiện qua vẫn trong hạn mức cho phép của NHNo&PTNT theo như bảng sau:
Bảng 2.4: Tình hình nợ quá hạn của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình giai đoạn 2012 - 2014
Nợ xấu 1351 4,670 0,928 Tỷ lệ nợ xấu (%) 0,281 0,899 0,150 Chỉ tiêu 31/12/2012 31/12/2013 31/12/2014 Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Cá nhân 0,495 36,640 2,822 60,428 0,653 70,366 Doanh nghiệp tư nhân ^^0 ^^0 ^^0 ^^0 ^^0 ^^0
Hộ gia đình 0,856 63,36 ^163 34,904 0,116 12,50 Công ty cổ phần ^^0 ^^0 ^^0 ^^0 ^^0 ^^0
Công ty trách nhiệm hữu hạn ^^0 ^^0 0,218 4,668 0,159 17,134
Tổng nợ xấu 1,351 100 4,670 100 0,928 100
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2014 NHNo&PTNT Tiền Hải)
Nhìn vào Bảng 2.4 ta nhận thấy nợ quá hạn của chi nhánh ở cuối năm 2013 tăng lên đột biến so với năm 2012 với dư nợ quá hạn là 5,954 tỷ đồng tăng 4,394 tỷ đồng với tỷ lệ tăng rất cao là 281.67 % làm cho tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ tăng lên từ 0,33% lên 1,15%. Cho thấy chất lượng tín dụng năm 2013 của chi nhánh sụt giảm so với năm 2012, khả năng thu hồi nợ các khoản tín dụng giảm, nợ quá hạn tăng cao, dư nợ quá hạn tăng cao, làm giảm thu nhập của ngân hàng. Lý do của sự tăng đột biến của nợ quá hạn của chi nhánh trong năm 2013 là trong năm có nhiều biến động phức tạp: nền kinh tế giảm phát, hoạt động sản xuất kinh doanh đặc biệt là các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, nhiều doanh nghiệp phá sản, ngoài ra sự đổ bộ của cơn bão số 8 vào Thái Bình đã gây ra thiệt hại nặng nề cho sản xuất nông nghiệp, chăn nuôi trên địa bàn, nhiều trang trại, gia trại bị phá sản, tàn hoa màu, cơ sở vật chất. Nợ quá hạn tới thời điểm 31/12/2014 là 1,154 tỷ đồng giảm so với năm 2013 là 4,8 tỷ đồng với tỷ lệ giảm là 80.61% làm cho tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ giảm xuống còn 0,19%. Điều này cho chúng ta thấy năm 2014 chất lượng tín dụng của chi nhánh đã được nâng lên, nợ quá hạn có xu hướng giảm xuống.
Nhìn chung ta nhận thấy so với các tổ chức tín dụng trong khu vực thì chi nhánh có chất lượng tín dụng tương đối tốt, ổn định, tỷ lệ nợ quá hạn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ và vẫn ở trong mức an toàn trong giới hạn cho phép quy định
của NHNo & PTNT Việt Nam.
b. Tỷ lệ nợ xấu
Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu từ giai đoạn 2012 - 2014của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình
(Đơn vị tính: Tỷ đồng)
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2012-2014 NHNo&PTNT Tiền Hải)
Nợ xấu của chi nhánh tại thời điểm cuối các năm 2012, 2013 và 2014 lần lượt là: 1,351 tỷ đồng; 4,670 tỷ đồng và 0,928 tỷ đồng. Nợ xấu ở thời điểm cuối năm 2013 tăng lên cao đột biến so với năm 2012. Từ đó ta có tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ của chi nhánh tại thời điểm 31/12/2012 là 0,281%, 31/12/2013 là 0,899% và cùng kỳ năm 2014 là 0,15%. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ tăng lên đột biến ở cuối năm 2013 nhưng lại giảm đi ở cùng kỳ năm 2014.
Bảng 2.6: Cơ cấu nợ xấu từ giai đoạn 2012 - 2014 của NHNo&PTNT chi nhánh huyện Tiền Hải, tỉnh Thái Bình
Nhìn chung nợ xấu của NHNo&PTNT huyện Tiền Hải chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ, chất lượng tín dụng của chi nhánh có xu hướng đi xuống vào năm 2013 nhưng lại có tín hiệu phục hồi trong năm 2014 do sự lãnh đạo sát sao của lãnh đạo chi nhánh trong trích lập dự phòng và XLRR, thu hồi các hồi các khoản nợ quá hạn, nợ xấu và đưa ra các biện pháp phòng ngừa RRTD. Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh vẫn năm trong một mức an toàn cho phép đặc biệt so với tỷ lệ nợ xấu của toàn ngành ngân hàng thì chi nhánh vẫn đảm bảo được chất lượng tín dụng ở mức cao và an toàn.