9. KẾT CẤU LUẬN VĂN
2.1 Giới thiệu sơ lược về Agribank Đắk Lắk
2.1.1 Tổng quan về Agribank
“Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh.”Theo Quyết định số 280/QĐ-NHNN ngày 15/11/1996 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam V/v đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam(viết tắt là NHNo&PTNT VN), tên tiếng Anh là: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development (viết tắt bằng tiếng Anh là: AGRIBANK).”
Trải qua 28 năm hình thành và phát triển đến nay, “Agribank được biết đến là NHTM lớn nhất Việt Nam về tài sản, nguồn vốn, mạng lưới, đội ngũ cán bộ nhân viên và khách hàng. Đến 31/12/2016, tổng tài sản Có của Agribank đạt 1.003.288 tỷ đồng, tổng nguồn vốn huy động đạt 924.156 tỷ đồng tăng 14,9% so với cuối năm 2015; trên 2.300 chi nhánh, phòng giao dịch trong nước và một chi nhánh tại Campuchia, 09 công ty con, 01 công ty liên kết, 03 văn phòng đại diện và khoảng 40.000 cán bộ nhân viên.” (Nguồn: Agribank, 2011 - 2016, Báo cáo thường niên)
2.1.2 Tổng quan về Agribank Đắk Lắk.
“Agribank Đắk Lắk là một chi nhánh trực thuộc của Agribank Việt Nam, được thành lập theo Quyết định 603/NH-QĐ ngày 22/12/1992 của Thống đốc NHNN Việt Nam.”
“Là ngân hàng chuyên doanh, hoạt động chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Agribank Đắk Lắk thực hiện nhiệm vụ huy động vốn trong và ngoài địa bàn để cho vay đối với khách hàng, thực hiện kinh doanh tiền tệ tín dụng và cung ứng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng; đảm bảo an toàn hiệu quả, tổ chức tốt nghiệp vụ kế toán ngân quỹ và các nhiệm vụ khác được Tổng Giám đốc Agribank Việt Nam quy định.”
“Mạng lưới hoạt động: trụ sở đặt tại số 37 Phan Bội Châu, Thành phố Buôn Ma Thuột, tỉnh Đắk Lắk và 38 chi nhánh và phòng giao dịch trực thuộc đặt ở Thành phố Buôn Ma Thuột và 13 huyện. Đến 31/12/2016, tổng số cán bộ nhân viên là 574 người. Tính đến 31/12/2016, thị phần hoạt động của Agribank Đắk Lắk chiếm bình quân từ 18-30% thị phần của hệ thống NHTM trên địa bàn. Cụ thể: Thị phần huy động vốn luôn giao động ở mức 26,04% tổng nguồn vốn và thị phần tín dụng thường xuyên duy trì tỷ lệ 18,59% tổng dư nợ của các TCTD trên địa bàn.” (Nguồn: Agribank Đắk Lắk, 2011 - 2016, Báo cáo thường niên)
2.1.3 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2011-2016
Mặc dù gặp rất nhiều khó khăn và thách thức trong những năm qua do những bất ổn từ nền kinh tế thế giới và trong nước.“Tuy nhiên, Agribank Đắk Lắk luôn giữ được sự tăng trưởng ổn định cả về tổng tài sản, tổng dư nợ và tổng nguồn vốn huy động được (tăng trưởng bình quân hàng năm của tổng tài sản là 8,07%; tổng dư nợ là 7,65% và tổng nguồn vốn huy động là 15,99%) là ngân hàng chiếm thị phần lớn nhất trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk và củng là ngân hàng chủ lực trong đầu tư cho nông nghiệp, nông thôn và nông dân trên địa bàn.”
Bảng 2.1 - Một số chỉ tiêu chủ yếu trong hoạt động kinh doanh 2011-2016
Đơn vị tính: tỷ đồng Stt Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 1 Tổng tài sản 8.830 9.637 11.323 11.232 12.087 12.920 2 Nguồn vốn huy động 3.932 5.068 5.640 6.520 6.987 8.174 3 Dư nợ cho vay 8.219 8.997 10.584 10.327 10.906 11.775 4 Lợi nhuận trước thuế 173 247 260 202 235 274 5 Nợ xấu/Tổng dư nợ(%) 2,33% 2,47% 2,25% 3,11% 2,75% 2,46%
Năm 2011 tổng tài sản là 8.830 tỷ đồng đến năm 2016 tổng tài sản là 12.920 tỷ đồng tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn 2011- 2016 là 8,07%; tăng trưởng bình quân nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay của chi nhánh đạt khá 15,99% và 7,65% so với kế hoạch hằng năm đặt ra là tăng trưởng bình quân hàng năm đạt từ 14%-20% đối với nguồn vốn huy động và đạt từ 7%-12% đối với dư nợ cho vay; nợ xấu ở mức cho phép của Agribank (<3%), riêng 2014 là (<5%); lợi nhuận hàng năm đảm bảo thu nhập cho người lao động. Điều này được thể hiện qua Bảng 2.1
2.1.3.1 Về hoạt động huy động vốn
Công tác huy động vốn của Agibank Đắk Lắk vẫn duy trì kết quả tốt, tăng trưởng bình quân giai đoạn 2011-2016 là 15,99%; năm 2016 đạt được 8.174 tỷ đồng, tăng 16,99% so với năm 2015. Thị phần nguồn vốn huy động của Agribank Đắk Lắk năm 2016 chiếm 26,04% tổng nguồn vốn của các TCTD trên địa bàn tỉnh Đắk Lắk. Có được kết quả như vậy là do Agribank Đắk Lắk luôn quan tâm và đặt công tác tăng trưởng nguồn vốn huy động là nhiệm vụ hàng đầu. Chính vì vậy mà trong những năm qua, chi nhánh đã sử dụng nhiều biện pháp tích cực để tăng trưởng nguồn vốn.
Qua bảng 2.2 ta có thể thấy tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng, tiền gửi có kỳ hạn bằng và dưới 12 tháng đều tăng trong các năm và đến năm 2016 tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng đạt 4.081 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 49,27% trên tổng nguồn vốn huy động, tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn 2011–2016 là 6,96%; tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng đạt 2.840 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 34,74% trên tổng nguồn vốn huy động. Đặc biệt, trong năm 2015 có sự thay đổi trong cơ cấu nguồn vốn giữa các kỳ hạn. Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng biến động giảm số tiền 588 tỷ đồng, từ 4.225 tỷ đồng giảm xuống còn 3.637 tỷ đồng, ngược lại tiền gửi có kỳ hạn trên 12 tháng lại tăng lên với số tiền 871 tỷ đồng. Nhìn chung, nguồn vốn trung và dài hạn tăng lên giúp cho cơ cấu nguồn vốn cũng như việc hoạch định chính sách tín dụng thuận lợi hơn.
Bảng 2.2 – Cơ cấu nguồn vốn theo thời hạn giai đoạn 2011-2016 Đơn vị tính: tỷ đồng Stt Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 1 TG Không kỳ hạn 626 1.005 1.158 1.086 1.270 1.253 2 TG có kỳ hạn < 12 tháng 2.995 3.335 3.675 4.225 3.637 4.081 3 TG có kỳ hạn >=12 tháng 311 728 807 1.209 2.080 2.840 Tổng cộng 3.932 5.068 5.640 6.520 6.987 8.174
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Agribank Đắk Lắk 2011-2016.
Tiền gửi không kỳ hạn giữ mức ổn định và tăng trong giai đoạn 2011–2016, đến năm 2016 tiền gửi không kỳ hạn đạt 1.253 tỷ, tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoạn 2011–2016 là 17,03%. Số dư tiền gửi không kỳ hạn chủ yếu là từ tài khoản thanh toán của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, một phần cũng từ doanh số thẻ tăng lên giúp cho lượng tiền nhàn rỗi của khách hàng để trong tài khoản cũng tăng.
Biểu đồ 2.1 - Cơ cấu nguồn vốn theo thời hạn giai đoạn 2011–2016
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Agribank Đắk Lắk 2011-2016
0 500 1,000 1,500 2,000 2,500 3,000 3,500 4,000 4,500 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 TG Không kỳ hạn TG có kỳ hạn < 12 tháng TG có kỳ hạn >=12 tháng
2.1.3.2 Hoạt động tín dụng tại Agribank Đắk Lắk
Tín dụng là hoạt động chủ yếu và quan trọng hàng đầu của Agribank Đắk Lắk và thu nhập từ hoạt động tín dụng luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu thu nhập của chi nhánh (trên 90%). Trong những năm qua, tình hình kinh tế đất nước nói chung và kinh tế khu vực Tây nguyên nói riêng có nhiều biến động; giá cả nông sản biến động thất thường như cà phê, cao su, hồ tiêu,... nhiều DN làm ăn thua lỗ, hoạt động cầm chừng, hoặc phá sản đã làm cho nợ xấu tăng cao, ảnh hưởng không nhỏ đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.”Với chiến lược kinh doanh thận trọng, lấy an toàn, hiệu quả và chất lượng tín dụng đặt lên hàng đầu; bên cạnh đó sự thiếu ổn định của nền kinh tế đã làm cho các doanh nghiệp cũng như người dân e ngại trong việc vay vốn đầu tư nên giai đoạn 2011-2016 tốc độ tăng trưởng tín dụng của Agribank Đắk Lắk chậm lại thậm chí có năm tăng trưởng âm (năm 2014 giảm 2,43% so với năm 2013), tốc độ tăng trưởng bình quân giai đoàn này chỉ đạt 7,65%.
Bảng 2.3 - Hoạt động tín dụng giai đoạn 2011-2016
Đơn vị tính: tỷ đồng Stt Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 1 Dư nợ 8.219 8.997 10.584 10.327 10.906 11.775 - Ngắn hạn 6.274 6.759 7.807 7.220 7.121 7.463 - Trung và dài hạn 1.945 2.238 2.777 3.107 3.785 4.312
2 Doanh số giải ngân 10.640 11.424 11.816 11.033 12.387 13.122
- Ngắn hạn 9.639 9.958 9.978 8.920 9.442 9.712 - Trung và dài hạn 1.001 1.466 1.838 2.113 2.945 3.410 3 Doanh số thu nợ 10.255 10.645 10.230 11.289 11.808 12.253 - Ngắn hạn 9.227 9.473 8.930 9.507 9.541 9.370 - Trung và dài hạn 1.028 1.172 1.300 1.782 2.267 2.883 4 Tốc độ tăng trưởng(%) 104,93 109,47 117,64 97,57 105,61 107,97
Về cơ cấu dư nợ theo thời hạn ta thấy, trong 5 năm qua dư nợ trung dài hạn tăng mạnh hơn, tốc độ tăng trưởng bình quân là 15,98% trong khi đó tốc độ tăng trưởng bình quân của nợ ngắn hạn chỉ đạt 2,06%. Nguyên nhân là trong thời gian này một loạt các NHTM cổ phần mở chi nhánh, phòng giao dịch trên địa bàn và đã hạ thấp lãi suất cho vay ngắn hạn để cạnh tranh, lôi kéo khách hàng, nhằm nhanh chóng tiếp cận thị trường và tăng trưởng dư nợ. Chính vì vậy, Agribank Đắk Lắk chủ động cơ cấu lại dư nợ theo thời hạn bằng cách nâng dần tỷ trọng cho vay trung dài hạn để đảm bảo lợi nhuận. Cụ thể, năm 2011 tỷ trọng dư nợ trung dài hạn là 23,66% trên tổng dư nợ, thì đến năm 2016 dư nợ cho vay trung và dài hạn đạt 4.312 tỷ đồng, tăng 13,92% so với năm 2015 và chiếm tỷ trọng 36,62% trên tổng dư nợ. Trong khi đó dư nợ ngắn hạn có xu hướng tăng chậm, thậm chí năm 2014, năm 2015 giảm lần lượt còn 7.220 tỷ đồng, 7.121 tỷ đồng; và đến năm 2016 dư nợ ngắn hạn đạt 7.463 tỷ đồng, tăng 342 tỷ đồng so với năm 2015 và chiếm tỷ trọng 63,38%.
Biểu đồ 2.2 - Cơ cấu dư nợ theo thời hạn 2011 -2016
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh của Agribank Đắk Lắk 2011-2016
Về cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng, qua bảng 2.5 ta thấy dư nợ trong 5 năm qua chủ yếu tập trung ở đối tượng khách hàng là cá nhân/hộ gia đình. Năm 2012, dư nợ khách hàng cá nhân/hộ gia đình đạt 7.226 tỷ đồng tăng 13,387% so với năm 2011, chiếm tỷ trọng 80,32% trong tổng dư nợ. Năm 2013, dư nợ của đối
0 1,000 2,000 3,000 4,000 5,000 6,000 7,000 8,000 9,000
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
Ngắn hạn Trung và dài hạn
tượng này đạt 8.984 tỷ đồng, tăng 24,33% so với năm 2012, chiếm tỷ trọng 84,88% trong tổng dư nợ.
Bảng 2.4 - Cơ cấu dư nợ theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011-2016
Đơn vị tính: tỷ đồng Stt Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 1 Cá nhân/ Hộ gia đình 6,373 7,226 8,984 8,993 9,800 10,512 2 Tổ chức kinh tế 1,846 1,771 1,600 1,334 1,106 1,263 Tổng cộng 8,219 8,997 10,584 10,327 10,906 11,775
Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank Đắk Lắk 2011-2016
Năm 2015, dư nợ khách hàng cá nhân/hộ gia đình tiếp tục tăng 8,97% so với năm 2014 và đạt 9.800 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 89,86% trong tổng dư nợ; đến năm 2016 dư nợ đối tượng này tiếp tục tăng 712 tỷ đồng so với năm 2015, tốc độ tăng 7,27% so với năm 2015, chiếm tỷ trọng 89,27% trên tổng dư nợ. Trong khi đó, dư nợ của các tổ chức kinh tế có xu hướng giảm dần, năm 2012, dư nợ là 1.771 tỷ đồng, giảm 4,06% so với năm 2011, chiếm tỷ trọng 19,68% trong tổng dư nợ, năm 2013, 2014, 2015 dư nợ lần lượt giảm xuống còn 1.600 tỷ đồng, 1.334 tỷ đồng và 1.106 tỷ đồng, tuy năm 2016 dư nợ đối tượng này có tăng nhẹ nhưng không đáng kể và đạt 1.263 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 10,73% trong tổng dư nợ. “Nguyên nhân là do, kinh tế trong những năm gần đây luôn biến động, sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp bị đình trệ, nhiều doanh nghiệp thua lỗ, phá sản cộng với chính sách cho vay an toàn của ngân hàng.”Một phần là do dư nợ cho vay các dự án thủy điện đến thời gian thu hồi nên làm cho dư nợ cho vay các dự án thủy điện giảm từ 855 tỷ năm 2011 thì đến năm 2016 dư nợ chỉ còn 405 tỷ đồng. Dẫn đến dư nợ cho vay của các tổ chức kinh tế có xu hướng giảm mạnh trong thời gian qua.
2.1.3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh
Tổng thu nhập và tổng chi phí giảm đều qua các năm, năm 2012 giảm còn 1.889 tỷ đồng, năm 2013 giảm còn 1.747 tỷ đồng, năm 2014 giảm còn 1.491 tỷ đồng, năm 2015 thì còn 1.387 tỷ đồng và đến năm 2016 có tăng nhẹ và đạt 1.425 tỷ đồng. Nguyên nhân là do từ năm 2012, Ngân hàng Nhà nước có những chính sách điều tiết về lãi suất và lãi suất liên tục giảm trần lãi suất từ 14%/năm xuống còn 8%/năm chính vì vậy đã làm cho tổng chi phí và tổng thu nhập của chi nhánh giảm dần trong giai đoạn vừa qua, vì thu nhập từ hoạt động tín dụng(thu lãi tiền vay) chiếm tỷ trọng chủ yếu 94,16% trong tổng thu nhập năm 2011; 94,28% trong tổng thu nhập năm 2012; 92,49% trong tổng thu nhập năm 2014; 90,98% trong tổng thu năm 2015 và năm 2016 là 90,88% và trong tổng chi thì các khoản chi cho hoạt động tín dụng (chi phí huy động vốn, phí sử dụng vốn của trụ sở chính) cũng chiếm tỷ trọng lớn.
Bảng 2.5 - Kết quả kinh doanh giai đoạn 2011 – 2016
Đơn vị tính: tỷ đồng Stt Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 1 Tổng thu 1.986 1.889 1.747 1.491 1.387 1.568
- Thu lãi từ hoạt động tín dụng 1.870 1.781 1.624 1.379 1.262 1.425
2 Tổng chi 1.874 1.713 1.567 1.369 1.236 1.353
- Chi phí cho hoạt động tín dụng 1.520 1.347 1.163 1.008 906 969
- Chi lương cho nhân viên 61 71 79 80 85 84
3
Quỹ thu nhập
(Thu - chi chưa lương) 173 247 260 202 235 274
Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank Đắk Lắk 2011-2016
Mặc dù thu nhập lãi từ hoạt động tín dụng giảm dần qua các năm từ 1.870 tỷ đồng năm 2011, xuống còn 1.781 tỷ đồng năm 2012, tỷ lệ giảm 4,76% so với năm
2011 và đến năm 2015 chỉ còn 1.262 tỷ đồng, giảm 8,48% so với năm 2014. Nhưng do chi phí cho hoạt động tín dụng cũng giảm và tốc độ giảm nhanh hơn so với thu nhập lãi từ hoạt động tín dụng, cụ thể năm 2012 giảm 11,38% so với năm 2011; năm 2013 giảm 13,66% so với năm 2012; năm 2014 giảm 13,33% so với năm 2013 và năm 2015 giảm 10,12% so với năm 2014. Cho nên trong giai đoạn vừa qua lợi nhuận của chi nhánh vẫn đảm bảo thu nhập cho người lao động, cụ thể: Lợi nhuận năm 2012 đạt 247 tỷ đồng tăng 42,77% so với năm 2011; năm 2013 đạt 260 tỷ đồng tăng 5,26% so với năm 2012 và đến năm 2016 lợi nhuận đạt 274 tỷ đồng tăng 16,60% so với năm 2015.
2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng tại Agribank Đăk Lắk giai đoạn 2011-2016. 2016.
“Trong giai đoạn 2011-2016 nền kinh tế đất nước nói chung và tỉnh Đắk Lắk nói riêng vẫn còn gặp nhiều khó khăn với các chỉ tiêu chủ yếu đều đạt thấp so với mục tiêu đề ra. Tổng sản phẩm quốc nội (GDP) đạt tốc độ tăng trưởng thấp, thiên tai, dịch bệnh diễn ra trên diện rộng. Sản lượng, giá cả các mặt hàng nông sản chủ lực của tỉnh (như cà phê, cao su) đều giảm mạnh so với cùng kỳ năm trước; hoạt động kinh doanh của một số doanh nghiệp bị ngừng trệ, chậm phục hồi; năng lực tài