7. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.2.3.1. Vốn điều lệ
Vốn điều lệ của MHB tăng qua các năm từ nguồn ngân sách cấp, khoản lãi trái phiếu đặc biệt Chính phủ để lại cho Ngân hàng, bổ sung từ các quỹ của Ngân hàng. Đến năm 2014 MHB đã đƣợc cấp bổ sung vốn nâng tổng số vốn điều lệ lên 3.369 tỉ đồng giúp MHB đảm bảo các yêu cầu về năng lực tài chính, quy mô vốn điều lệ theo Nghị định số 141/2006/NĐ-CP của Chính phủ. Đây là nguồn vốn có ý nghĩa quyết định đến quy mô tài sản nói chung và quy mô tín dụng nói riêng của Ngân hàng.
2.2.3.2. Vốn huy động (vốn thị trƣờng 1)
Vốn huy động từ các tổ chức kinh tế và cá nhân dƣới hình thức tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá là cơ sở để ngân hàng chủ động trong hoạt động cho vay và quản trị rủi ro thanh khoản vì nguồn vốn này mang tín ổn định và có thời hạn trung bình dài hơn nguồn vốn thị trƣờng 2. Vốn huy động của MHB có xu hƣớng tăng nhƣng không ổn định qua khoảng thời gian phân tích: tăng mạnh trong năm 2010 do MHB đã rút kinh nghiệm từ năm 2009 khi nguồn vốn huy động tăng không kịp tốc độ tăng của dƣ nợ dẫn đến thiếu chủ động trong việc giải quyết nhu cầu vay vốn của khách hàng. Sang năm 2011, nguồn vốn này giảm do MHB tổ chức triển khai thực hiện nghiêm quy định trần lãi suất theo Chỉ thị 02/CT-NHNN từ ngày 07/9/2011 khiến cho lãi suất huy động kém hấp dẫn, nhiều khách hàng rút tiền gửi chuyển sang các kênh đầu tƣ khác nhƣ vàng, ngoại tệ….hoặc chuyển sang các ngân hàng có lãi suất cao hơn. Tiếp theo tình hình đó, sang năm 2012, huy động vốn tiếp tục giảm do MHB vẫn tuân thủ đúng quy định trần lãi suất huy động. Chỉ bắt đầu từ khi sang năm 2013, vốn huy động đã quay đầu tăng trở lại, phần lớn là do nhiều chính sách hạ trần vốn huy động xuống mức thấp, trở về mức thấp hơn giai đoạn
2006-2007 làm cho mức chênh lệch lãi suât huy động giữa các ngân hàng không quá lớn; hơn nữa, giá vàng biến động bất thƣờng đã làm cho ngƣời dân không còn quá mặn mà để đầu tƣ vào mà dần chuyển sang gửi ngân hàng để chờ thời cơ mới.
Qua số liệu bảng 2.4 cho thấy, tiền gửi của khách hàng (vốn từ thị trƣờng 1) chiếm tỉ trọng từ 60,80% đến 84,26% trong tổng nguồn vốn huy động (thị trƣờng 1 và thị trƣờng 2). Tỉ trọng này dao động với biên độ khá rộng qua khoảng thời gian phân tích, cho thấy nguồn vốn huy động từ thị trƣờng 1 thiếu ổn định, khả năng thu hút tiền gửi của cá nhân và các TCKT tại MHB còn hạn chế. Xét chi tiết, tỉ trọng tiền gửi của TCKT trong vốn huy động từ thị trƣờng 1 từ 19,8% đến 37,8%. Tỉ trọng tiền gửi của TCKT càng cao đồng nghĩa với tỉ trọng tiền gửi của cá nhân thấp, điều này ảnh hƣởng đến tính ổn định của nguồn vốn huy động vì khả năng rút tiền tiết kiệm của các cá nhân thƣờng ít hơn nhu cầu sử dụng tiền gửi của các TCKT, cho thấy nguồn vốn huy động của MHB khá phụ thuộc vào các hợp đồng tiền gửi của các TCKT.
2.2.3.3. Huy động tiền gửi không k hạn.
Việc huy động vốn thông qua tài khoản tiền gửi không kỳ hạn sẽ giúp ngân hàng có nguồn vốn với chi phí thấp đồng thời có thể tăng nguồn thu dịch vụ phát sinh từ các tài khoản này.
Tuy nhiên, tiền gửi không kỳ hạn của cá nhân và TCKT trong nguồn vốn huy động tại MHB chiếm tỉ trọng thấp từ 5,5 – 9,3%, so với DongA Bank loại tiền gửi không kỳ hạn này chiếm tỉ trọng từ 13 – 15% do DongA Bank có ƣu điểm là cung cấp các sản phẩm dịch vụ đƣợc đầu tƣ công nghệ cao nhƣ máy ATM có thể chuyển khoản khác hệ thống ngân hàng, thẻ tín dụng ngắn hạn, cho vay thấu chi… do đó đã thu hút đƣợc một lƣợng lớn khách hàng sử dụng các dịch vụ này, làm gia tăng số dƣ tiền gửi không kỳ hạn trong tài khoản phát sinh qua quá trình sử dụng các sản phẩm dịch vụ. MHB cần chú trọng phát triển thêm các sản phẩm dịch vụ này để tăng vốn huy động thông qua tài khoản tiền gửi không kỳ hạn.
2.2.3.4. Tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động
Thông tƣ số 19/2010/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc quy định về các tỉ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động các tổ chức tín dụng có quy định tỉ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động tối đa đối với NHTM là 80%.
BẢNG 2.53 Tỉ lệ cấp tính dụng so với nguồn vốn huy động giai đoạn 2010-2014
ĐVT: tỉ đồng
Năm 2010 2011 2012 2013 2014
Nguồn vốn huy động 36.079 37.151 34.250 35.614 39.278
Dƣ nợ 22.629 22.954 24.650 26.893 29.853
Dƣ nợ/ Tiền gửi của TCKT,cá
nhân (%) 90,60 95,50 94,30 96,52 98,79
Dƣ nợ/Nguồn vốn huy động (%) 62,70 61,80 71,97 75,51 76,00
(Nguồn: tổng hợp, báo cáo thường niên 2011, 2012, 2013 và báo cáo bán niên 2014 MHB)
Nhìn chung, dƣ nợ cho vay so với nguồn vốn huy động từ cá nhân và các TCKT chiếm từ 90,6 đến 98,79% cho thấy nguồn vốn huy động từ thị trƣờng 1 vẫn đủ để đáp ứng nhu cầu cho vay nên không phải sử dụng các nguồn khác để cho vay. Tỉ lệ dƣ nợ/ Tiền gửi của TCKT, cá nhân khoảng 95% là tỉ lệ mà ngân hàng khai thác tốt nguồn vốn huy động để cho vay và nguồn vốn huy động từ TCKT, cá nhân đủ đáp ứng tốc độ tăng trƣởng tín dụng, giúp ngân hàng chủ động trong công tác quản lý thanh khoản.
Tuy nhiên, đến ngày 30/8/2011 tại Thông tƣ số 22/2011/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc đã hủy bỏ điều 5 của Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 quy định về tỉ lệ cho vay so với nguồn vốn huy động.
2.2.3.5. Chênh lệch lãi suất đầu ra – đầu vào
BẢNG 2.6 Chênh lệch lãi suât đầu ra – đầu vào tại MHB giai đoạn 2010-2014
Đvt: %
Năm 2010 2011 2012 2013 2014
Lãi suất cho vay bình quân 17,48 19,67 17,40 11,85 10,08
Chi phí HĐV bình quân 13,83 15,96 13,55 8,20 6,40
Chênh lệch lãi suất đầu ra - đầu vào 3,65 3,71 3,85 3,65 3,68
(Ban quản lý nguồn vốn Hội sở MHB)
Chênh lệch giữa lãi suất cho vay bình quân và chi phí huy động vốn bình quân của MHB dao động từ 3,65% - 3,85%. Ngoại trừ năm 2012, chênh lệch lãi suất lên đến
3,85%, còn những năm khác chênh lệch lãi suất đầu ra và đầu vào bình quân chỉ còn 3,65%, điều này cũng cho thấy việc quản trị chi phí nguồn vốn và sử dụng nguồn vốn để cho vay tại MHB khá hiệu quả.
Từ các phân tích trên cho thấy công tác quản trị vốn huy động trong đó có tiền gửi không kỳ hạn của cá nhân và TCKT tại MHB đã đạt đƣợc những thành tựu nhất định. Tuy nhiên, hiệu quả công tác huy động vốn chƣa cao, tốc độ gia tăng nguồn vốn huy động còn hạn chế, chƣa tƣơng xứng với quy mô vốn điều lệ, tính ổn định của vốn huy động thấp do phụ thuộc vào các hợp đồng tiền gửi của các tổ chức kinh tế, chƣa tạo đƣợc nguồn vốn ổn định để tạo điều kiện thuận lợi cho việc tăng trƣởng tín dụng, thậm chí có thời điểm nguồn vốn huy động không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay. Tỉ trọng tiền gửi không kỳ hạn còn thấp ảnh hƣởng đến chi phí đầu vào do sản phẩm huy động vốn thiếu phong phú.
2.2.4. Quản trị mạng lƣới và phân cấp ủy quyền pháp quyết
Xác định việc mở rộng mạng lƣới và các kênh phân phối có ý nghĩa quan trọng trong việc nâng cao lợi thế cạnh tranh, đồng thời tạo điều kiện cho khách hàng có thể tiếp cận đƣợc các sản phẩm dịch vụ tài chính của ngân hàng. Hệ thống mạng lƣới vừa làm nhiệm vụ huy động vốn vừa làm nhiệm vụ cho vay, cung ứng dịch vụ ngân hàng. Mạng lƣới rộng cho phép ngân hàng huy động vốn, cho vay và cung cấp dịch vụ hiệu quả, phát triển khách hàng tiền gửi và vay vốn tại chỗ, nắm sát tình hình kinh doanh của khách hàng để chăm sóc, huy động vốn hoặc thẩm định, kiểm tra sau cho vay hiệu quả. Tuy nhiên việc phát triển mạng lƣới phải cân nhắc giữa lợi ích mang lại và chi phí đầu tƣ hạ tầng cũng nhƣ việc giám sát, quản lý của Hội sở đối với hoạt động kinh doanh của chi nhánh, phòng giao dịch.
Mặc dù ra đời sau nhƣng MHB là một trong những ngân hàng có tốc độ phát triển mạng lƣới rất nhanh, nằm trong top 7 ngân hàng có mạng lưới rộng nhất tại Việt Nam. Đến cuối năm 2014, mạng lƣới hoạt động của MHB đã trải dài từ Lào Cai đến Phú Quốc với tổng số 240 điểm giao dịch bao gồm cả chi nhánh và các phòng giao dịch.
Gắn liền với việc phát triển mạng lƣới là việc quản lý chi nhánh, phòng giao dịch thông qua ủy quyền phán quyết. Tại MHB việc ủy quyền bao gồm ủy quyền phê duyệt cấp tín dụng đối với khách hàng và ủy quyền phê duyệt tín dụng trên hệ thống Intellect.
Quyết định cấp tín dụng đối với khách hàng dựa vào ý kiến của các thành viên trong Ủy ban tín dụng tham dự họp hoặc đƣợc lấy ý kiến và quyết định cuối cùng của chủ tịch Ủy ban tín dụng. Ủy ban tín dụng các cấp do: Giám đốc, Phó Giám đốc, Trƣởng phòng kinh doanh, Giám đốc Phòng Giao dịch, Phó Giám đốc Phòng Giao dịch làm chủ tịch đƣợc Tổng Giám đốc phân cấp ủy quyền phê duyệt tín dụng tùy thuộc vào đối tƣợng khách hàng (tổ chức, doanh nghiệp tƣ nhân, cá nhân, hộ gia đình), tài sản đảm bảo của khoản vay (có hay không có tài sản đảm bảo), nghiệp vụ (cho vay, cấp bảo lãnh hay chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá do MHB phát hành hay các GTCG khác).
Mức phân cấp ủy quyền cho từng chi nhánh đƣợc xác định căn cứ vào tình hình đặc điểm của từng chi nhánh, tình hình kinh tế, cơ cấu đầu tƣ ngành, lĩnh vực đầu tƣ của địa bàn tỉnh/ thành phố, chất lƣợng tín dụng, mức độ tuân thủ ủy quyền, tuân thủ quy định của pháp luật và tuân thủ quy trình tín dụng của MHB.
MHB đang hƣớng đến mô hình tập trung quản lý tín dụng về Hội sở chính do đó phân cấp ủy quyền phê duyệt tín dụng cấp cho các chi nhánh giảm dần trong khoảng thời gian từ 2008 đến nay. Các phòng kinh doanh tại hội sở gồm Phòng DNL & ĐCTC và Phòng SME& Bán lẻ ngoài việc quản lý tín dụng, hƣớng dẫn, giám sát việc cấp tín dụng của chi nhánh còn thực hiện thẩm định trực tiếp đối với hồ sơ vay vốn của khách hàng có mức vay từ 10 tỉ đồng trở lên, rồi giao chi nhánh thực hiện giải ngân, theo dõi, quản lý khoản vay.
Trƣờng hợp Giám đốc Chi nhánh làm chủ tịch UBTD đƣợc quyết định cấp tín dụng có tài sản đảm bảo:
Năm 2009, đối với:
Khách hàng là tổ chức hoặc DNTN: từ 2 - 20 tỉ đồng tùy từng chi nhánh.
Cá nhân: từ 2 – 7 tỉ đồng tùy từng chi nhánh. Năm 2010, đối với:
Khách hàng là tổ chức hoặc DNTN: từ 5 - 15 tỉ đồng tùy từng chi nhánh.
Cá nhân: từ 3 – 7 tỉ đồng tùy từng chi nhánh. Năm 2011 đến nay, đối với:
Khách hàng là tổ chức hoặc DNTN: từ 3 - 10 tỷ đồng tùy từng chi nhánh.
UBTD do Trƣởng phòng Kinh doanh làm chủ tịch đƣợc phê duyệt các khoản tín dụng tiêu dùng có tài sản đảm bảo với mức vay từ 200 triệu đồng trở xuống.
Việc phân cấp ủy quyền phê duyệt trên hệ thống Intellect sau khi khoản vay đã đƣợc phê duyệt cấp tín dụng cũng đƣợc Tổng Giám đốc MHB giao cho các nhóm quyền tƣơng ứng với từng vị trí công tác khác nhau tại chi nhánh và Hội sở. Điều này giúp cho việc quản lý tín dụng thông qua việc kiểm soát các chứng từ giải ngân và việc khách hàng đáp ứng các điều kiện trƣớc giải ngân theo nhƣ thông báo phê duyệt tín dụng đƣợc chặt chẽ.
Ngoài ra, đối với tất cả khách hàng doanh nghiệp đặt quan hệ tín dụng lần đầu (kể cả trong mức chi nhánh đƣợc ủy quyền phán quyết), Chi nhánh bắt buộc phải hỏi chủ trƣơng tiếp cận về ngành nghề cho vay, doanh nghiệp vay vốn và thông tin phòng ngừa rủi ro từ Hội sở và phải đƣợc đồng ý bằng văn bản trƣớc khi tiến hành cấp tín dụng.
Qua phân tích trên cho thấy, tốc độ phát triển mạng lƣới nhanh là tiền đề để đáp ứng mục tiêu tăng trƣởng tín dụng và huy động vốn. Mức ủy quyền phán quyết cấp tín dụng đƣợc Hội sở cấp cho các chi nhánh có xu hƣớng giảm cho thấy việc quản trị tín dụng tại MHB đang hƣớng đến việc tăng trƣởng bền vững, gắn phát triển thị phần với kiểm soát tín dụng đảm bảo hoạt động an toàn, hạn chế rủi ro.
2.2.5. Đảm bảo tiền vay.
Quản trị tín dụng về đảm bảo tiền vay xác định các trƣờng hợp có thể cho vay tín chấp, đƣa ra giới hạn những tài sản nào chấp nhận để làm tài sản đảm bảo, những tài sản nào hạn chế nhận, cách định giá tài sản đảm bảo và mức cho vay so với giá trị định giá. Các chi nhánh thuộc hệ thống MHB thực hiện các biện pháp đảm bảo tiền vay theo Quyết định của Hội đồng quản trị phù hợp với Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Chính phủ về giao dịch đảm bảo và các quyết định có liên quan của NHNN.
BẢNG 2.7 Dƣ nợ theo phƣơng thức đảm bao tiền vay tại MHB giai đoạn 2010-2014 Dƣ nợ phân loại theo phƣơng thức bảo đảm Số tiền Tỉ trọng
(%) (tỉ đồng)
Bảo đảm bằng QSDĐ và TSGLVĐ của ngƣời vay 12.365 41,42
Bảo đảm bằng QSDĐ và TSGLVĐ của bên thứ ba 8.860 29,68
Bảo đảm bằng QSDĐ và TSGLVĐ hình thành từ vốn vay 1.761 5,90
Bảo đảm bằng tài sản khác 149 0,50
Không có tài sản đảm bảo 6.717 22,50
Tổng dƣ nợ 29.853 100
MHB không lựa chọn tất cả tài sản thuộc danh mục tài sản quy định của pháp luật làm tài sản đảm bảo tiền vay. MHB hạn chế nhận các tài sản có giá trị giảm dần theo thời gian: xe, máy móc thiết bị,.. mà chỉ ƣu tiên nhận tài sản đảm bảo là bất động sản. Dƣ nợ phân loại theo phƣơng thức bảo đảm nợ vay tại thời điểm 31/12/2014 cho thấy: dƣ nợ đƣợc bảo đảm bằng bất động sản chiếm 78 % tổng dƣ nợ, dƣ nợ đƣợc bảo đảm bằng tài sản khác: xe, GTCG, vàng,…chiếm tỉ trọng khoảng 1% , còn lại là dƣ nợ không có tài sản đảm bảo 22%.
Cho vay có bảo đảm bằng bất động sản:
-Về định giá tài sản: Nhằm thực hiện chính sách khách hàng, nâng cao khả năng
cạnh tranh với các ngân hàng khác, MHB chấp nhận việc định giá tài sản thế chấp theo giá thị trƣờng căn cứ giá chuyển nhƣợng hợp lý của chính tài sản cần định giá hoặc giá chuyển nhƣợng của tài sản so sánh có các đặc điểm tƣơng tự nhân với tỉ lệ khấu trừ tối thiểu 20% giá thị trƣờng. Tỉ lệ cho vay so với giá trị tài sản thế chấp tối đa là 50% đối với tài sản tọa lạc tại các TP loại 1 và 60% đối với tài sản tọa lạc tại các Tỉnh, Thành phố còn lại. Việc định giá còn đƣợc kiểm chứng bởi bên thứ ba là Công ty cổ phần Bất động sản và Xây dựng nhà MêKong đảm bảo việc định giá khách quan và phản ánh đúng giá trị thực.
-Cho vay có bảo đảm bằng tài sản của bên thứ ba:. Trong thời gian chờ đợi phán
quyết của Tòa án Nhân dân Tối cao và Bộ Tƣ pháp về việc số hợp đồng thế chấp tài sản của bên thứ ba bị tòa tuyên vô hiệu, MHB chỉ nhận tài sản đảm bảo của bên thứ ba trong các trƣờng hợp: tài sản đảm bảo nợ đã hoặc đang đƣợc đảm bảo nghĩa vụ tại MHB hoặc