7. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
2.3. Đánh giá thực trạng quản trị tín dụng tại MHB giai đoạn 2010-2014
2.3.1. Kết quả đạt đƣợc.
2.3.1.1. ét về khách hàng vay vốn
Mạng lƣới chi nhánh, phòng giao dịch MHB phát triển nhanh và rộng khắp từ thành thị đến các khu đô thị mới, đặc biệt là khu vực ĐBSCL làm tăng khả năng tiếp cận của khách hàng để đƣợc đáp ứng đầy đủ, kịp thời nhu cầu về vốn phát triển sản xuất kinh doanh, tiêu dùng, nhu cầu gửi tiền cũng nhƣ nhu cầu sử dụng các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng.
Việc thƣờng xuyên theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, yêu cầu cung cấp báo cáo tài chính định kỳ hoặc đột xuất đã khuyến khích khách hàng vay vốn thực hiện chế độ hạch toán đúng quy định.
Trong quản lý tín dụng, CBTD của MHB không chỉ tìm hiểu, đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng mà còn tƣ vấn, cùng khách hàng xây dựng và thực hiện kế hoạch kinh doanh, kế hoạch tài chính nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của khách hàng. Trung bình dƣ nợ và số lƣợng khách hàng do 1 CBTD quản lý (chi tiết tại Phụ lục 2) tại MHB khá thấp so với các ngân hàng khác, làm tăng khả năng đáp ứng kịp thời nhu cầu vay của khách hàng, và cũng là điều kiện thuận lợi cho việc theo dõi tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình sử dụng vốn để cán bộ của MHB có thể tƣ vấn, cung cấp các biện pháp hỗ trợ phù hợp từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng. Đồng thời, để giải quyết nhanh hồ sơ vay vốn và tăng cƣờng khả năng cạnh tranh, lôi kéo khách hàng, MHB quy định thời gian tối đa giải quyết hồ sơ vay vốn: đối với khách hàng cá nhân trong vòng 5 ngày làm việc, doanh nghiệp vay vốn ngắn hạn là 10 ngày, doanh nghiệp vay vốn dự án trung dài hạn giải quyết trong vòng 15 ngày.
2.3.1.2. ét về phía Ngân hàng TMCP Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long
Mô hình phê duyệt tín dụng có sự tách bạch giữa bộ phận kinh doanh và bộ phận quản lý rủi ro từ Hội sở đến chi nhánh, đồng thời quy trình tín dụng của MHB đã đƣợc chỉnh sửa hợp lý đảm bảo tính khách quan, hạn chế các tiêu cực và rủi ro do có sự tham gia của các bộ phận độc lập đánh giá về khoản vay.
Việc thành lập các khối kinh doanh riêng biệt tại Hội sở: Khối bán lẻ, Khối doanh nghiệp vừa và nhỏ, Khối doanh nghiệp lớn và định chế tài chính cho phép các khối kinh doanh này xây dựng, cung cấp các sản phẩm, dịch vụ phù hợp với theo đặc trƣng của từng nhóm khách hàng để phục vụ tốt hơn. Chính sách khách hàng này đã mang lại đƣợc những kết quả ban đầu: việc chăm sóc và phát triển nhóm khách hàng SME không chỉ mang lại nguồn thu nhập từ lãi suất cho vay mà còn giúp tăng nguồn thu dịch vụ. Việc cung cấp các gói cho vay tiêu dùng riêng đã đáp ứng nhu cầu tiêu dùng, mua sắm trang thiết bị của cá nhân và hộ gia đình. Cho vay các doanh nghiệp lớn thuộc lĩnh vực đầu tƣ phát triển hạ tầng nông thôn giúp MHB thực hiện đƣợc mục tiêu xã hội từ khi thành lập: cho vay hỗ trợ sắp xếp, chỉnh trang lại khu dân cƣ, quy hoạch và xây dựng các khu đô thị mới để cải thiện điều kiện về nhà ở cho nhân dân.
Tốc độ phát triển mạng lƣới nhanh tạo điều kiện để mở rộng thị phần và tăng trƣởng tín dụng và huy động vốn. Mức ủy quyền phán quyết cấp tín dụng đƣợc Hội sở cấp cho các chi nhánh có xu hƣớng giảm cho thấy việc quản trị tín dụng tại MHB đang hƣớng đến việc tăng trƣởng bền vững, gắn phát triển thị phần với kiểm soát tín dụng đảm bảo hoạt động an toàn, hạn chế rủi ro.
Việc phân loại nợ và trích lập dự phòng đầy đủ theo quy định và có xu hƣớng tăng qua thời gian phân tích cho thấy một kết quả khác về công tác quản trị tín dụng tại ngân hàng MHB vì đã chủ động tạo nguồn dự phòng để xử lý rủi ro đồng thời cũng đã giúp Ban lãnh đạo đánh giá chính xác thực trạng các khoản tín dụng (do việc phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng dựa vào kết quả xếp hạng khách hàng tín dụng nội bộ căn cứ vào cả các yếu tố định tính và các yếu tố định lƣợng) để có các biện pháp xử lý kịp thời đối với từng khoản vay cụ thể.
Việc quản trị nguồn vốn đầu vào và cân đối với cho vay cũng đã giúp MHB duy trì khả năng thanh khoản, chấp hành tốt chủ trƣơng, chính sách của NHNN và đạt các chỉ số về an toàn hoạt động: chỉ số an toàn vốn đạt trên 15% (quy định 9%), tỉ lệ cho vay trên
nguồn vốn huy động chiếm 71,7% (quy định <= 80%), tỉ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung, dài hạn chiếm 20% (quy định <= 30%), các hệ số khả năng thanh toán ngày, tuần đều đáp ứng quy định hiện hành của NHNN.
Thực hiện giải ngân thông qua các phê duyệt trên hệ thống Intellect tạo thuận lợi để kiểm soát việc đáp ứng các điều kiện, cung cấp các chứng từ theo yêu cầu trƣớc khi giải ngân. Hệ thống Intellect cũng hỗ trợ cho công tác quản trị tín dụng thông qua việc chuyển nợ quá hạn tự động và cung cấp các thông tin truy cập liên quan đến khoản vay nhanh chóng, thuận lợi. Kết hợp với yêu cầu tuân thủ chấm điểm xếp hạng tín dụng đã giúp MHB hạn chế phát sinh các khoản vay có vấn đề.
2.3.2. Hạn chế
Ngoài những kết quả đã đạt đƣợc thì hoạt động quản trị tín dụng tại Ngân hàng MHB cũng còn những hạn chế:
Công tác kiểm soát tín dụng còn hạn chế: trƣớc đây, hệ thống kiểm tra, kiểm soát tín dụng tại MHB đƣợc thực hiện bởi Phòng Kiểm tra nội bộ tại mỗi chi nhánh và Ban Kiểm toán nội bộ đặt tại Hội sở dƣới sự kiểm soát của Hội đồng Quản trị. Tuy nhiên, từ cuối năm 2011 MHB đã giải tán Phòng Kiểm tra nội bộ tại các chi nhánh nên việc kiểm tra, kiểm soát hoạt động tín dụng do chủ yếu do Ban kiểm toán nội bộ đảm nhận, tuy nhiên số lƣợng chi nhánh hoạt động của MHB ngày càng nhiều trong khi nhân sự Ban Kiểm toán nội bộ có giới hạn.
Chính sách khách hàng đƣợc xây dựng cho từng nhóm đối tƣợng riêng: SME, doanh nghiệp lớn, cá nhân. Tuy nhiên những chính sách này chƣa có nhiều ƣu điểm nổi bật, thiếu sự khác biệt với các sản phẩm hiện có sẵn trên thị trƣờng, sản phẩm tín dụng còn đơn điệu, truyền thống, thiếu đa dạng nên chƣa thu hút đƣợc khách hàng và cạnh tranh với các ngân hàng khác đặc biệt là các ngân hàng cổ phần, ngân hàng liên doanh và các chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài tại Việt Nam. Thiếu các sản phẩm cơ bản nhƣ: cho vay cầm cố các khoản phải thu, cho vay chiết khấu…Do đó, tốc độ phát triển khách hàng mới chƣa cao, tố độ tăng trƣởng tín dụng thấp so với bình quân ngành qua thời gian phân tích.
Việc chú trọng thực hiện các mục tiêu an sinh xã hội, cho vay nông nghiệp nông thôn, phát triển sản xuất kinh doanh theo định hƣớng của Chính Phủ và NHNN
phần nào ảnh hƣởng đến lợi nhuận của Ngân hàng vì nhóm đối tƣợng thƣờng đƣợc ƣu đãi về lãi suất.
Nợ xấu, nợ quá hạn có xu hƣớng tăng qua khoảng thời gian phân tích, do đó MHB cần tiếp tục thực hiện các giải pháp nhằm hạn chế phát sinh các khoản nợ có vấn đề.
Việc quản trị nguồn vốn cho vay đặc biệt là việc quản trị nguồn vốn huy động từ thị trƣờng 1 thiếu hiệu quả, chƣa tƣơng xứng với quy mô vốn tự có của ngân hàng, nguồn vốn huy động từ thị trƣờng 1 không đủ để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, chƣa tăng trƣởng tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, từ đó làm tăng chi phí đầu vào và rút ngắn chênh lệch lãi suất bình quân ảnh hƣởng đến lợi nhuận của MHB.
Quản trị tín dụng chƣa xây dựng đƣợc chiến lƣợc phát triển tín dụng và một danh mục đầu tƣ tín dụng hợp lý: MHB thiếu một chiến lƣợc đầu tƣ tín dụng phù hợp với năng lực và tình hình kinh doanh của mình. Việc phân tích dƣ nợ theo thành phần kinh tế, mục đích vay vốn, theo kỳ hạn vay, mới chỉ chú trọng đến số dƣ nợ mà chƣa đi sâu phân tích nợ quá hạn, hiệu quả mang lại của mỗi nhóm dựa trên các tiêu chí phân loại nêu trên để tìm ra ngành, sản phẩm tín dụng đóng góp nhiều vào thu nhập của ngân hàng từ đó xây dựng danh mục đầu tƣ tín dụng hợp lý để đáp ứng mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận, giảm thiếu các rủi ro và đảm bảo an toàn thanh khoản trong ngắn và dài hạn.
Quản trị tín dụng đối với tài sản đảm bảo khoản vay hƣớng dẫn định giá so với giá thị trƣờng và tỉ lệ cho vay so với giá trị định giá khá thận trọng và chặt chẽ dẫn đến cùng tài sản đảm bảo nhƣng số tiền cho vay tại MHB thấp hơn các ngân hàng khác, điều này đã ảnh hƣởng đến việc tăng trƣởng tín dụng. Bên cạnh đó, các vƣớng mắc trong quá trình nhận và xử lý tài sản đảm bảo nợ vay: hỏi thông tin quy hoạch, nhận tài sản thế chấp của bên thứ ba, công chứng tài sản thế chấp hình thành trong tƣơng lai, xử lý tài sản khi phát sinh nợ xấu,…do các nguyên nhân khách quan cũng làm hạn chế tốc độ tăng trƣởng tín dụng của MHB.
2.3.3. Nguyên nhân hạn chế
Một là, môi trƣờng kinh tế vĩ mô xảy ra nhiều biến động mạnh, diễn biến phức tạp, nền kinh tế lúc ở trạng thái lạm phát tăng cao, lúc lại đối mặt với nguy cơ suy thoái. Thị trƣờng chứng khoán sụt giảm, bất động sản đóng băng, việc kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, hàng tồn kho lớn, khả năng hấp thụ vốn của các doanh nghiệp kém, nợ quá hạn của toàn hệ thống ngân hàng tăng cao. Chính phủ và NHNN đã liên tục ban hành nhiều nghị quyết, thông tƣ, chỉ thị nhằm điều tiết nền kinh tế vĩ mô làm cho hoạt động của các ngân hàng và doanh nghiệp vay vốn gặp rất nhiều khó khăn, ảnh hƣởng đến công tác huy động vốn và cho vay.
Hai là, môi trƣờng pháp lý chƣa ổn định và đồng bộ làm cho việc tìm kiếm một khách hàng hội đủ các tiêu chuẩn để cấp tín dụng trở nên khó khăn, ảnh hƣởng đến việc tăng trƣởng tín dụng, mở rộng thị phần của ngân hàng: việc cấp phép thành lập doanh nghiệp chƣa đƣợc kiểm soát chặt chẽ dẫn đến tình trạng một số lƣợng lớn doanh nghiệp hoạt động không hiệu quả khi nền kinh tế diễn biến không thuận lợi; Công tác kiểm toán báo cáo tài chính doanh nghiệp chƣa bắt buộc nên đa số báo cáo tài chính của doanh nghiệp không đƣợc kiểm toán dẫn đến độ tin cậy của báo cáo tài chính và mức độ phản ánh trung thực tình hình tài chính thực tế của doanh nghiệp chƣa cao; quan điểm của các cơ quan chức năng về thế chấp tài sản của bên thứ ba để vay vốn ngân hàng không thống nhất; Sự phối hợp của các cơ quan trong xử lý tài sản đảm bảo chƣa đồng bộ, thiếu chặt chẽ, làm mất nhiều thời gian và phát sinh nhiều chi phí.
Ba là, sự cạnh tranh khốc liệt giữa các NHTM về huy động vốn, cho vay, cung cấp dịch vụ. Bên cạnh đó còn có sự cạnh tranh từ các tổ chức tài chính phi ngân hàng nhƣ quỹ hỗ trợ phát triển, công ty bảo hiểm, tiết kiệm bƣu điện, công ty chứng khoán, công ty tài chính, quỹ đầu tƣ trong việc huy động các nguồn vốn trong xã hội. Xu thế hội nhập dẫn đến cạnh tranh với các ngân hàng nƣớc ngoài, các ngân hàng này với kinh nghiệm và thƣơng hiệu hoạt động lâu năm có khả năng gia tăng đáng kể thị phần nhờ khả năng quản lý và cung cấp các sản phẩm, tiện ích đa dạng cho khách hàng. Do đó việc gia tăng thị phần của MHB gặp nhiều khó khăn.
Bốn là, năng lực quản trị điều hành của doanh nghiệp còn hạn chế và sự thiếu minh bạch trong báo cáo tài chính của các doanh nghiệp làm ảnh hƣởng rất lớn đến khả năng quản lý và sử dụng vốn vay ngân hàng. Các doanh nghiệp Việt Nam nói chung bao gồm
cả doanh nghiệp SME thƣờng chƣa có thói quen công khai hóa các thông tin tài chính một cách chính xác cho các NHTM hoặc qua các phƣơng tiện thông tin đại chúng. Do đó việc thu thập thông tin để đánh giá khách hàng vay vốn thƣờng thiếu chính xác và không kịp thời.
Năm là, nguồn thông tin sử dụng cho phân tích tín dụng chủ yếu là thông tin do khách hàng cung cấp, thông tin trên internet và các phƣơng tiện thông tin đại chúng nhƣ báo chí, truyền hình… Các thông tin này đôi khi chƣa phản ánh đƣợc đầy đủ, trung thực tình hình của khách hàng, đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải biết nắm bắt và sàn lọc đƣợc những thông tin tốt nhất phục vụ cho việc thẩm định của mình.
Sáu là, hiện tại ở Việt Nam nguồn thông tin thống kê còn hạn chế nhƣ các chỉ tiêu trung bình ngành, thông tin về tỉ lệ phá sản trung bình hằng năm, tỉ lệ nợ xấu của từng ngành tại từng thời điểm để các ngân hàng có cái nhìn bao quát, toàn diện về rủi ro, lợi nhuận của từng ngành.
2.3.3.2. Nguyên nhân chủ quan.
Một là, so với các ngân hàng thƣơng mại cổ phần và ngân hàng thƣơng mại quốc doanh khác, MHB ra đời sau do đó quy mô hoạt động, chất lƣợng dịch vụ, thƣơng hiệu đang từng bƣớc đƣợc cải thiện. Thị phần hoạt động của MHB còn nhỏ do đó việc thu hút khách hàng tăng nhằm trƣởng huy động tiền gửi, tăng trƣởng tín dụng cũng còn hạn chế.
Hai là, MHB mới chuyển đổi mô hình từ ngân hàng thƣơng mại quốc doanh sang ngân hàng thƣơng mại cổ phần do đó việc quản lý nói chung và quản trị tín dụng nói riêng vẫn còn nhiều hạn chế, chƣa quản lý theo mô hình ngân hàng hiện đại. Môi trƣờng làm việc thiếu năng động, ý thức kinh doanh và khả năng cạnh tranh của CBTD còn thấp so với các ngân hàng thƣơng mại cổ phần và ngân hàng nƣớc ngoài.
Ba là, việc huy động vốn từ thị trƣờng 1 trong đó có việc huy động tiền gửi không kỳ hạn thông qua tài khoản thanh toán còn hạn chế do các sản phẩm huy động chƣa đa dạng, chƣa mang đến nhiều tiện ích cho khách hàng: hệ thống internet banking vẫn đang trong quá trình xây dựng, đồng thời việc MHB chấp hành đúng quy định trần lãi suất huy động của NHNN trong từng thời kỳ trong khi các NHTM cổ phần thƣờng tìm mọi cách lách các quy định lãi suất dƣới hình thức khuyến mãi, chi lãi chênh lệch ngay lúc gửi
tiền,… làm cho việc huy động vốn thị trƣờng 1 của MHB tăng trƣởng không ổn định trong thời gian qua.
Bốn là, sản phẩm tín dụng thiếu đa dạng, chƣa xây dựng sản phẩm cho nhóm khách hàng riêng hoặc theo đặc thù của từng vùng miền. Quy trình tín dụng chặt chẽ, phân cấp ủy quyền phê duyệt tín dụng thấp nhằm hạn chế rủi ro, tuy nhiên điều này cũng ảnh hƣởng đến thời gian giải quyết hồ sơ cho khách hàng.
Năm là, MHB chƣa có định hƣớng kinh doanh rõ nét: hƣớng đi của MHB hiện nay gần giống các ngân hàng TMCP có quy mô kinh doanh trung bình – nhỏ, cung cấp các khoản vay thông thƣờng nhắm vào khu vực bán lẻ, khu vực SME một cách chung chung, mà chƣa xác định thị trƣờng mục tiêu và ngành nghề kinh doanh một cách rõ ràng. Hoạt động đầu tƣ tín dụng tại MHB hiện đang dàn trãi, rất khó kiểm soát. Ngân hàng cũng chƣa thực hiện dự báo sự tăng trƣởng hay suy thoái của nền kinh tế; triển vọng phát triển của ngành để đề ra định hƣớng cho hoạt động tín dụng tại chi nhánh.