Chƣơng 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.4. Đánh giá công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank-Chi nhánh
Huyện Phú Bình Thái Nguyên
3.4.1. Những kết quả đạt được về việc thực hiện quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên
Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên đã áp dụng một số công cụ quản lý rủi ro có hiệu quả nhƣ chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng trên cơ sở đánh giá tổng hợp các yếu tố định tính và định lƣợng về khách hàng; phối hợp giữa các phòng nghiệp vụ trong việc kiểm tra sử dụng vốn vay của khách hàng; thực hiện việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo Quyết định 493/2005/QĐ - NHNN ngày 22/04/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc. Cụ thể:
Tích cực xử lý nợ quá hạn và nợ có dấu hiệu rủi ro
Xử lý nợ quá hạn, nợ có dấu hiệu rủi ro đƣợc Ban lãnh đạo đặc biệt chú trọng. Định kỳ, chi nhánh phải báo cáo tình hình cụ thể của từng khoản nợ quá hạn lên Ban giám đốc, tình hình thực hiện kế hoạch thu hồi nợ để Ban giám đốc nắm bắt kịp thời, phối hợp cùng các phòng, cán bộ liên quan xử lý.
- Thực hiện việc đánh giá lại TSĐB thường xuyên và liên tục: Định kỳ cán bộ tín dụng thực hiện kiểm tra thực tế tình hình TSĐB, định giá lại để phù hợp với chính sách Ngân hàng và thị trƣờng.
- Đảm bảo các quy định về an toàn tín dụng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước: Ngân hàng đảm bảo mức tăng trƣởng tín dụng không vƣợt quá 20%, không cho vay và hạn chế cho vay một số lĩnh vực theo quy định của thông tƣ 13.
- Đảm bảo các quy định về an toàn tín dụng được ghi trong luật các tổ chức tín dụng và trong các quyết định của Ngân hàng Nhà nước: Các trƣờng hợp cấm Ngân hàng không đƣợc tài trợ, tổng dƣ nợ cho vay đối với một
khách hàng không vƣợt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng, tổng dƣ nợ cho vay và bảo lãnh đối với một khách hàng không vƣợt quá 25% vốn tự có của tổ chức tín dụng, tổng dƣ nợ cho vay đối với một nhóm khách hàng có liên quan không vƣợt quá 50% vốn tự có của tổ chức tín dụng.
- Cơ cấu tín dụng có sự chuyển biến tích cực:
+ Cơ cấu tín dụng theo loại hình khách hàng chuyển dịch theo hƣớng giảm dần, tỷ trọng cho vay đối với khách hàng là doanh nghiệp Nhà nƣớc, tăng tỷ trọng cho vay đối với các thành kinh tế ngoài quốc doanh.
+ Tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, giảm tỷ trọng cho vay trung và dài hạn; tăng tỷ trọng cho vay thƣơng mại.
+ Trong việc thẩm định và xét duyệt cho vay nhìn chung chi nhánh có thận trọng hơn trong lựa chọn dự án, lựa chọn khách hàng để quyết định cho vay và đang dần chuyển dịch cơ cấu cho vay có tài sản đảm bảo, củng cố tính pháp lý của tài sản đảm bảo, giảm dần dƣ nợ cho vay không có tài sản đảm bảo.
- Hệ thống đánh giá và kiểm soát rủi ro theo thông lệ quốc tế bước đầu được áp dụng: Một số công cụ QLRRTD cơ bản đã và đang đƣợc triển khai khá nề nếp nhƣ: Hệ thống chấm điểm và phân loại rủi ro đối với khách hàng , xác định giới hạn tín dụng tối đa cho từng khách hàng, hệ thống văn bản quản lý RRTD khá đồng bộ... Đặc biệt, mô hình đổi mới hoạt động tín dụng theo hƣớng phát huy tối đa từng chức năng trong cho vay (Quan hệ khách hàng, quản lý rủi ro, quản lý nợ) đã đƣợc áp dụng thí điểm và sẽ triển khai rộng trong thời gian sắp đến là những lợi thế mạnh của Agribank Huyện Phú Bình Thái Nguyên trong cuộc cạnh tranh sắp tới.
- Các biện pháp dự phòng để xử lý nợ xấu được tăng cường: Gồm trích lập đầy đủ dự phòng rủi ro, tăng tỷ lệ cho vay có tài sản đảm bảo.
- Chất lượng cán bộ tín dụng được nâng cao: Trong 3 năm gần đây, Hội nghị chuyên đề tín dụng và hội nghị tập huấn tín dụng đã liên tục đƣợc tổ chức. Nội dung chính của hội nghị là cung cấp các kiến thức và thông tin mới về quản trị rủi ro, tập huấn về phƣơng pháp thẩm định và quản lý nợ vay mới. Ngoài ra ban lãnh đạo Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên, ban lãnh đạo
Agribank- Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên đều rất quan tâm đến công tác đào tạo cán bộ, mở thêm các lớp học nghiệp vụ chuyên sâu nhƣ cho vay đầu tƣ dự án, phân tích tài chính doanh nghiệp, quản lý quan hệ khách hàng...Chính vì vậy, trình độ của cán bộ tín dụng đƣợc nâng cao thêm một bƣớc.
3.4.2. Những hạn chế còn tồn tại rủi ro tín dụng tại Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên Huyện Phú Bình Thái Nguyên
Mặc dù hoạt động tín dụng của Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên có những thành tựu vƣợt bậc trong những năm qua nhƣng có thể nói hoạt động tín dụng chƣa trở thành thế mạnh của Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên, chƣa tƣơng xứng với tiềm lực về nguồn vốn của mình trên thƣơng trƣờng, cụ thể:
Tỷ lệ nợ xấu vẫn ở mức cao
Bộ phận chuyên trách quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên.
Chưa có bộ phận chuyên trách quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên. Do vậy làm giảm chất lượng tín dụng
Mô hình đánh giá rủi ro
Các mô hình đánh giá rủi ro còn nặng về cảm tính, thiếu các công cụ đo lƣờng rủi ro hiệu quả: Mô hình chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ hời gian qua đã bộc lộ nhiều hạn chế. Đặc biệt là khi áp dụng đối với các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ có tính chất hoạt động nhƣ những công ty gia đình thì việc đánh giá các chỉ tiêu tài chính, quản lý gặp rất nhiều khó khăn do các báo cáo tài chính không đƣợc kiểm toán độc lập, hệ thống thông tin, chuẩn mực kế toán chƣa thực sự đủ độ tin cậy. Đó là chƣa kể đến việc rất nhiều doanh nghiệp có hai hoặc nhiều hệ thống sổ sách kế toán.
Thông tin khách hàng
Thông tin luôn là một trong những nguồn lực quan trọng nhất của Ngân hàng và là công cụ quan trọng nhất để kiểm soát RRTD, nhƣng hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro của Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên chƣa đầy đủ và hoạt động không hiệu quả. Các thông tin liên quan
đến tài sản đảm bảo, liên quan đến nợ ngoại bảng chƣa đƣợc khai thác nhiều từ hệ thống. Chƣa có các thông tin cảnh báo sớm hoặc phát hiện giúp chi nhánh có biện pháp chủ động phòng ngừa rủi ro. Vì vậy, hạn chế nhất định đến hiệu quả QLRRTD.
Việc quản lý, lưu hồ sơ tín dụng chưa đầy đủ và thiếu chuyên nghiệp
Tại Chi nhánh và các phòng giao dịch, công tác lƣu trữ hồ sơ còn chƣa đƣợc quan tâm đúng mức. Nhiều hồ sơ còn thiếu văn bản, giấy tờ liên quan. Việc sắp xếp hồ sơ chƣa khoa học, lộn xộn... gây khó khăn trong công tác tìm kiếm và kiểm soát sau. Hồ sơ còn đang dƣ nợ và đã đƣợc tất toán chƣa phân chia rõ ràng.
Chưa có sự gắn kết khách hàng và cán bộ tín dụng hợp lý
Với số lƣợng nhân viên còn hạn chế, Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên vẫn chƣa thể quan tâm, chăm sóc chu đáo đến tất cả khách hàng, mà chỉ quan tâm đến một số khách hàng thƣờng xuyên giao dịch với Ngân hàng. Hoạt động tín dụng cần có sự gắn kết giữa cán bộ tín dụng và khách hàng, đòi hỏi cán bộ phụ trách phải nắm bắt đƣợc thƣờng xuyên tình hình của khách hàng, phải trở thành bạn của khách hàng để lắng nghe kịp thời những khó khăn vƣớng mắc trong hoạt động sử dụng vốn vay. Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên có chế độ luân chuyển cán bộ liên tục với mục đích tạo ra sự khách quan trong việc tuân thủ các quy định cho vay, tuy nhiên nó cũng tạo ra sự lo lắng cho khách hàng, đối với cán bộ tín dụng thì khi mới bắt đầu quen địa bàn quản lý và hiểu khách hàng thì lại bị luân chuyển, tiếp nhận địa bàn và khách hàng mới điều đó buộc cán bộ cần phải có một thời gian mới có thể quen địa bàn và hiểu khách hàng. Nó có thể làm cho cán bộ tín dụng không kịp thời phát hiện ra những khó khăn của khách hàng . Trong thời gian vừa qua, sự luân chuyển này diễn ra trên phạm vi rộng của
toàn bộ hệ thống Agribank- Chi nhánh tỉnh Thái Nguyên nói chung và Agribank- Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên nói riêng.
Các biện pháp nhằm giảm thiểu rủi ro như:
Đƣa ra yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm vào quy trình cấp tín dụng, thực hiện mua bảo hiểm tiền vay cũng chƣa đƣợc chú ý đến.
Chất lượng thẩm định và kiểm tra vốn vay sau khi cho vay chƣa cao chủ yếu mang tính hình thức, phần lớn chỉ dựa vào các tài liệu do khách hàng cung cấp, không thẩm định kỹ các tài liệu đó một cách độc lập. Kết quả khảo sát thực tế về kiểm tra hồ sơ vay cho thấy chất lƣợng nhiều báo cáo thẩm định và kiểm tra vốn sau khi cho vay chƣa đạt yêu cầu. Tình trạng sao chép lại thông tin do khách hàng cung cấp mà không cần đối chiếu, phân tích với các nguồn thông tin khác khá phổ biến. Các loại rủi ro và các biện pháp giảm thiểu rủi ro của khách hàng không đƣợc đề cập kỹ trong các báo cáo. Việc cân đối tính toán giá trị tài sản hình thành bằng vốn vay với vốn đã đƣợc giải ngân chƣa đƣợc đề cập trong các đợt kiểm tra sử dụng vốn vay.
Về quản lý, kiểm tra, giám sát khoản vay
Việc quản lý khách hàng, quản lý khoản vay còn lỏng lẻo, không thực hiện việc kiểm tra kiểm soát giải ngân hoặc nếu kiểm tra thì hết sức hình thức nên không phát hiện ra các vi phạm của khách hàng. Nhiều khách hàng sử dụng vốn vốn vay sai mục đích hoặc cho ngƣời khác vay lại với lãi suất cao nhƣng trong biên bản kiểm tra vẫn ghi sử dụng vốn vay đúng mục đích.
Hạn chế về đội ngũ cán bộ tín dụng
Tình trạng thiếu cán bộ tín dụng, đặc biệt là cán bộ tín dụng có kinh nghiệm là tình trạng phổ biến trong toàn hệ thống. Đội ngũ cán bộ tín dụng có đến 60% là cán bộ mới tuyển dụng, có thâm niên công tác dƣới 2 năm nên trình độ năng lực thẩm định tín dụng còn nhiều hạn chế, chƣa đủ sự tự tin để
đƣa ra kết luận độc lập, có độ tin cậy cao...Do vậy, việc đánh giá, phân tích phần lớn chỉ mang tính hình thức thủ tục.
Một số cán bộ tín dụng không chịu tu dƣỡng, rèn luyện đã có hành vi vi phạm đạo đức, phẩm chất cán bộ Ngân hàng dẫn đến có những lỗi sai phạm trầm trọng trong giải quyết cho vay nhƣ đòi tiền, ăn chia với khách hàng để có hậu quả là khoản vay khó đòi hoặc không thu hồi đƣợc nợ.
3.4.3. Những nguyên nhân của hạn chế
Tổ quản lý rủi ro mới đƣợc thành lập:
Mặc dù hoạt động tích cực nhƣng do mới thành lập, kinh nghiệm và nhân lực còn hạn chế nên chi nhánh chƣa phát huy đƣợc hết vai trò và trách nhiệm. Tuy đã có cố gắng nhƣng do nhân sự của chi nhánh tuổi đời còn khá trẻ, kinh nghiệm thực tế chƣa nhiều nên đôi khi việc triển khai công tác quản lý rủi ro chƣa sát sao theo đúng chỉ đạo của ban điều hành.
Nhiều khó khăn do hệ thống đánh giá xếp hạng tín dụng nội bộ thƣờng xuyên thay đổi
Chƣa khai thác hết thông tin từ các báo cáo tín dụng, hồ sơ khách hàng còn sơ sài
Do ảnh hƣởng của môi trƣờng pháp lý
+ Phân tích nguyên nhân nợ xấu.
Nguyên nhân thuộc về Ngân hàng
Nhìn chung, chi nhánh đã chấp hành nghiêm túc các quy định, quy trình nghiệp vụ tín dụng của Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên, công tác quản lý rủi ro đã có chuyển biến tích cực và phát huy tác dụng, xong còn tồn tại ở một số mặt sau:
- Về chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng của Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên trong thời gian qua, mặc dù ở một mức độ nào đó đã phát huy đƣợc vai trò và hiệu quả trong công tác quản lý, kiểm soát tín dụng, nhƣng vẫn còn
bộc lộ một số bất cập, chế nhất định. Đó là, trong một thời gian dài, Hội sở chính luôn giao cho các chi nhánh chỉ tiêu tăng trƣởng tín dụng bình quân khoảng 25%-30%/năm. Hơn nữa, chỉ tiêu trên còn đƣợc coi là một tiêu chí đánh giá thi đua, đánh giá mức độ hoàn thành kế hoạch của chi nhánh. Hậu quả là các chi nhánh đã chấp nhận những khoản tín dụng có chất lƣợng thấp để đạt đƣợc chỉ tiêu tăng trƣởng định lƣợng. Chiến lƣợc này đến nay đã cho thấy mặt trái của sự tăng trƣởng nhanh nhƣ: nợ xấu gia tăng ngày một nhiều khi Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên chuyển sang chính sách thắt chặt tín dụng, thắt chặt các điều kiện, tiêu chuẩn vay vốn, thay vì giao mức tăng trƣởng nhƣ trƣớc kia thì nay khống chế mức tăng trƣởng không đƣợc vƣợt trần hay không đƣợc vƣợt giới hạn tín dụng do Hội sở chính giao.
- Về quy trình quản lý tín dụng và đội ngũ cán bộ tín dụng
Với số lƣợng nhân viên hạn chế, Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên vẫn chƣa thể quan tâm chăm sóc khách hàng chu đáo đến tất cả khách hàng, mà chỉ có thể quan tâm đến một số khách hàng quen thuộc thƣờng xuyên giao dịch với Ngân hàng
Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên chƣa có hình thức khen thƣởng thích đáng để khuyến khích và nâng cao trách nhiệm trong quá trình cho vay. Nhân viên tín dụng là ngƣời thực hiện mọi nghiệp vụ tín dụng từ khâu phân tích, cho vay và thu hồi nợ. Thực tế mỗi nhân viên đều bị xử phạt đối với khoản nợ không thu hồi đƣợc mà chƣa có biện pháp khen thƣởng khi họ làm tốt công việc.
Một thời gian dài cơ chế chính sách còn lỏng lẻo, chƣa có cơ chế ràng buộc về trách nhiệm trong công việc nhƣ: Thƣởng, phạt, truy cứu trách nhiệm đến cùng về tài sản và luật pháp đối với các cá nhân, tập thể trong quá trình cho vay để phát sinh rủi ro, thất thoát vốn.
Mặt khác, trình độ và kinh nghiệm của cán bộ tín dụng còn nhiều bất cập trong công tác phân tích các thông tin kinh tế - xã hội, phân tích đánh giá
dự án cho vay còn nhiều chủ quan, chậm phát hiện các nguy cơ rủi ro tiềm ẩn, dẫn đến những sai lầm trong các quyết định cho vay, đƣa đến chất lƣợng tín dụng kém kéo dài, phát sinh nợ xấu.
- Công tác thẩm định dự án vay vốn
Công tác thẩm định tín dụng tại Agribank - Chi nhánh Huyện Phú Bình Thái Nguyên còn nhiều thiếu xót. Thẩm định là hoạt động quan trọng nhất trong hoạt động tín dụng. Nhƣng trong quá trình thực hiện nghiệp vụ này nhiều nhân viên tín dụng mắc phải nhiều thiếu xót dẫn đến không thu hồi đƣợc các khoản nợ đúng hạn. Đây là một trong những ảnh hƣởng xấu đến chất lƣợng hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
- Giai đoạn thu thập thông tin về khách hàng
Hiện nay nguồn thu thập thông tin chủ yếu của cán bộ tín dụng là từ trung tâm thông tin tín dụng (CIC) và nguồn thông tin trên báo chí...Tuy nhiên, các nguồn thông tin này cũng rất hạn chế và thƣờng là thông tin thứ cấp và không đƣợc cập nhật kịp thời. Do đó, khi sử dụng thì mất đi tính thời sự và có nhiều sai lệch có thể dẫn đến RRTD. Nguyên nhân là do các khách hàng có