5. Kết cấu của đề tài nghiên cứu
3.2.2.2. Chất lượng cho vay khách hàng cá nhân
(i) Nợ xấy và tỷ lệ nợ xấu
Nợ xấu luôn là vấn đề nan giải với mọi Ngân hàng, không một Ngân hàng nào mong muốn có khách hàng phát sinh nợ xấu. Tuy nhiên, trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình các ngân hàng luôn phải đối mặt với vấn đề nợ xấu bởi vì có những rủi ro liên quan tới khách hàng không thể lường trước dẫn tới tình hình tài chính khách hàng suy giảm, phương án vay vốn không khả thi hậu quả là khách hàng không thể trả nợ vay ngân hàng.
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tiên Sơn rất quan tâm tới vấn để quản lý nợ, đặc biệt là nợ xấu. Nợ xấu sẽ làm tăng chi phí trích lập dự phòng rủi ro dẫn tới giảm lợi nhuận của Chi nhánh, ngoài ra Chi nhánh mà có tỷ
lệ nợ xấu cao sẽ ảnh hưởng tới xếp loại Chi nhánh và làm giảm thẩm quyền tín dụng được giao bởi Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Nợ xấu cũng là một trong các chỉ tiêu KPI để tính toán tiền lương cho cán bộ nhân viên, cũng như tính quỹ lương của Chi nhánh. Chính vì những nguyên nhân vừa nêu việc quản lý, kiểm soát, xử lý và thu hồi nợ xấu luôn được Ban lãnh đạo Chi nhánh chỉ đạo sát sao, nhằm mục tiêu kiểm soát tốt chất lượng nợ, đồng thời áp dụng mọi biện pháp để xử lý nợ xấu thu hồi vốn vay.
Bảng 3.9 và 3.10 cho thấy chất lượng nợ của Chi nhánh tại hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay khách hàng cá nhân nói riêng:
Bảng 3.9: Dư nợ Vietinbank tiên Sơn theo nhóm nợ giai đoạn 2015-2019
Đơn vị: Tỷ đồng
NHÓM NỢ 2015 2016 2017 2018 2019
A-Nợ đủ tiêu chuẩn 2,276.68 2,716.36 3,290.63 3,778.91 3,768.90
B-Nợ cần chú ý 4.03 - - 6.72 8.69
C-Nợ dưới tiêu chuẩn 0.80 1.59 2.32 3.09 15.45
D-Nợ nghi ngờ 1.34 - 2.10 3.89 25.44
E-Nợ có khả năng mất vốn 65.45 64.75 25.06 28.76 8.08
TỔNG CỘNG 2,348.31 2,782.69 3,320.11 3,821.37 3,826.55
Nguồn: Báo cáo dư nợ cho vay các năm 2015 – 2019
Bảng 3.10: Dư nợ KHCN theo nhóm nợ tại Vietinbank Tiên Sơn giai đoạn 2015-2019
Đơn vị: Tỷ đồng
NHÓM NỢ 2015 2016 2017 2018 2019
A-Nợ đủ tiêu chuẩn 1,282.67 1,470.81 1,801.33 1,993.90 1,983.70
B-Nợ cần chú ý 2.10 - - 4.00 8.69
C-Nợ dưới tiêu chuẩn 0.80 1.59 2.32 3.09 15.45
D-Nợ nghi ngờ 0.69 - 2.10 3.89 11.20
E-Nợ có khả năng mất vốn 3.62 4.12 4.79 8.49 8.08 TỔNG CỘNG 1,289.88 1,476.52 1,810.54 2,013.37 2,027.11
Từ 02 Bảng dữ liệu trên có thể thấy cùng với việc tăng trường về quy mô hoạt động cho vay khách hàng cá nhân thì nợ xấu, nợ quá hạn của Ngân hàng TMCP Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Tiên Sơn cũng gia tăng. Năm 2015 tổng nợ quá hạn hoạt động cho vay khách hàng cá nhân là 7.21 tỷ đồng tương đương 0.56% tổng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân và 0.31% tổng dư nợ cho vay Chi nhánh nhưng đến năm 2019 số liệu này là 43.41 tỷ đồng tương đương 2.14% tổng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân và 1.13% tổng dư nợ cho vay Chi nhánh. Trong tổng nợ quá hạn, nợ xấu thì tỷ trọng nợ xấu hoạt động cho vay khách hàng cá nhân trong tổng nợ xấu ngày một tăng, năm 2015 là 7.21 tỷ đồng/65.45 tỷ đồng tức 10.07% nhưng đến năm 2019 tỷ trọng này là 43.41 tỷ đồng/57.65 tỷ đồng tức 75.3%. Những số liệu cảnh báo chất lượng nợ của Chi nhánh trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân đang có xu hướng xấu, tuy nhiên tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ. Để làm rõ hơn ta có biểu đồ nợ quá hạn, nợ xấu:
Hình 3.9: Nợ xấu và nợ quá hạ tại Vietinbank Tiên Sơn giai đoạn 2015-2019
Nguồn: Báo cáo dư nợ cho vay các năm 2015 - 2019
Qua biểu đồ một lần nữa khẳng định nợ xấu, nợ quá hạn của Chi nhánh có quy mô hay tỷ lệ trong tổng dư nợ cho vay khách hàng cá nhân, trong tổng dư nợ của
Chi nhánh đều tăng. Chi nhánh cần các biện pháp kiểm soát chất lượng nợ tốt hơn, không để tiếp tục phát sinh nợ xấu trong những năm tiếp theo, đồng thời có biện pháp hợp lý thu hồi, xử lý được số nợ xấu, nợ quá hạn đang tồn tại.
(ii) Thu nhập từ hoạt động cho vay khách hàng cá nhân
Thu nhập từ hoạt động cho vay là thu nhập sau đi trừ đi các chi phí cho hoạt động cho vay. Tuy nhiên trong thực tế Ngân hàng không thể tách được các khoản chi phí như khấu hao tài sản cố định, lương, công cụ dụng cụ … theo chi phí cho từng mảng hoạt động nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh, L/C, huy động vốn, chuyển tiền, thẻ, dịch vụ khác vì có rất nhiều chi phí xuất hiện ở tất cả các mảng nghiệp vụ và không thể xác định cho một mảng nghiệp vụ.
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tiên Sơn có thu nhập từ lãi vay KHCN được thể hiện qua bảng số liệu sau:
Bảng 3.11: Thu nhập từ lãi vay Vietinbank Tiên Sơn giai đoạn 2015-2019
Đơn vị: Tỷ đồng
KHOẢN MỤC 2015 2016 2017 2018 2019
Dư nợ KHCN 1,289.88 1,476.52 1,810.54 2,013.37 2,027.11
Thu nhập từ lãi vay 116.09 132.89 162.95 181.20 182.44 Chi phí mua vốn 79.84 92.14 112.62 123.82 125.48
Lợi suất cận biên bình quân 2.81% 2.76% 2.78% 2.85% 2.81%
Thu nhập ròng 36.25 40.75 50.33 57.38 56.96
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Chi nhánh các năm 2015 - 2019
Bảng 3.11 cho thấy thu nhập ròng từ lãi vay của Chi nhánh năm sau cao hơn năm trước, trong giai đoạn 2015 – 2019 lần lượt là 36.25 tỷ đồng, 40.75 tỷ đồng, 50.33 tỷ đồng, 57.38 tỷ đồng và 56.96 tỷ đồng. Kết quả này đạt được là do chi nhánh có thể giữ lợi suất cận biên bình quân tương đối ổn định, trong giai đoạn 2015 – 2019 lợi suất cận biên bình quân của Chi nhánh trong cho vay khách hàng cá
nhân đạt từ 2.76% đến 2.85% đây là lợi suất tương đối tốt trong hoạt động cho vay và phản ánh hiệu quả cho vay khách hàng cá nhân của Chi nhánh là tốt, đóng góp nhiều vào doanh thu và lợi nhuận của Chi nhánh.
Hình 3.10: Thu nhập ròng từ lãi vay Vietinbank Tiên Sơn giai đoạn 2015-2019
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Chi nhánh các năm 2015 – 2019 (iii) Mức độ hài lòng của khách hàng cá nhân vay vốn
Theo như khảo sát mức độ hài lòng và chương trình khách hàng bí mật của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam về Chi nhánh Tiên Sơn thì kết quả đo lường mức độ hài lòng của Chi nhánh tương đối tốt trong mọi mảng hoạt động nói chung và hoạt động cho vay khách hàng cá nhân nói riêng. Cụ thể kết quả đo lường mức độ hài lòng của Chi nhánh giai đoạn 2016 – 2019 như sau:
Bảng 3.12: Mức độ hài lòng của khách hàng đối với Vietinbank Tiên Sơn giai đoạn 2015-2019
CHỈ TIÊU 2015 2016 2017 2018 2019
MỨC ĐỘ HÀI LÒNG TỪ KHÁCH HÀNG 86.3 88.2 90.1 89.5 92.5
Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh Chi nhánh các năm 2015 - 2019
Kết quả báo cáo mức độ hài lòng của khách hàng nói chung tuy chưa thể phản ánh cho độ hài lòng của khách hàng cá nhân vay vốn, tuy nhiên cũng thể hiện một phần mức độ hài lòng của khách hàng cá nhân vay vốn. Tại hội nghị khách hàng của Chi nhánh năm 2019, có rất nhiều khách hàng cá nhân vay vốn khi được mời
phát biểu về cảm nhận khi giao dịch tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Tiên Sơn đã đánh giá rất cao thái độ phục vụ nhiệt tình, chu đáo của cán bộ và thời gian giải quyết hồ sơ nhanh chóng của Chi nhánh.