5. Kết cấu của luận văn
1.1.3. Nội dung công tác huy động vốn tại Ngân hàng thương mại
1.1.3.1. Các chính sách huy động vốn
a. Hoạch định chính sách huy động vốn
Hoạch định chính sách luôn là nhân tố quan trọng trong hoạt động kinh doanh nói chung, trong đó đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng thì lại càng có tầm quan trọng đặc biệt, bởi đây là hoạt động kinh doanh huyết mạch của nền kinh tế. Muốn cho hoạt động kinh doanh ngân hàng diễn ra thuận lợi và suôn sẻ thì phải coi trọng công tác kế hoạch hóa, nâng cao chất lượng hoạch định chính sách kinh doanh. Có thể hiểu, chính sách huy động vốn của một NHTM là một chương trình hoạt động tổng thể và dài hạn, nhằm tạo ra một bước phát triển nhất định trong công tác huy động vốn của ngân hàng, là
ngân hàng cần đạt được và sự phân bổ các nguồn lực quan trọng để thực hiện các mục tiêu đó trong môi trường hoạt động tương lai.
Đối với các nhà quản lý ngân hàng, công tác hoạch định chính sách thực chất là quá trình nghiên cứu, tìm ra phương án giải quyết mối quan hệ giữa ngân hàng với môi trường kinh doanh của nó. Mục đích của việc hoạch định chính sách huy động vốn của NHTM: Chủ động phát hiện các cơ hội để tận dụng và lảng tránh các nguy cơ, nhằm tăng khả năng sinh lời và giảm thiểu các rủi ro tổn thất; Cho phép các cấp điều hành và nhân viên sẽ đi theo hướng nào; Nhằm đạt được mục tiêu gì trong huy động vốn; Cần tập trung chú ý vào công việc gì; Cái gì sẽ là ưu tiên theo trình tự thời gian;…
b. Ban hành các chính sách huy động vốn
Chính sách huy động vốn của ngân hàng là một hệ thống các quy định nhằm điều chỉnh hoạt động huy động vốn phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ nhất định, các NHTM đều xây dựng cho mình các chỉ tiêu về huy động vốn riêng. Chính sách huy động vốn chỉ rõ: quy mô, kết cấu nguồn vốn cần huy động, lãi suất, kỳ hạn,… có thể áp dụng cùng nguồn tài nguyên về nhân lực, công nghệ, tài chính. Bao gồm:
- Chính sách về sản phẩm tiền gửi: Gia tăng các nguồn huy động là một trong những chỉ tiêu quan trọng phản ánh chất lượng hoạt động của ngân hàng, là điều kiện để ngân hàng mở rộng quy mô, nâng tính thanh khoản và tính ổn định của nguồn vốn.
- Chính sách về kỳ hạn của nguồn vốn huy động: Đây là nội dung đầu tiên quan trọng trong công tác quản lý nguồn vốn huy động. Cơ cấu nguồn vốn có ảnh hưởng đến cơ cấu và sự đa dạng của tài sản, quyết định đến chi phí cũng như lợi nhuận.
- Chính sách về lãi suất huy động cũng như chi phí huy động vốn: Các chính sách này liên quan trực tiếp đến việc huy động vốn, vì nó ảnh hưởng đến nguồn thu nhập và chi phí của ngân hàng. Về nguyên tắc, lãi suất huy động càng cao thì ngân hàng càng thu hút được nhiều nguồn vốn, nhưng nếu
chi phí lãi càng tăng, đi kèm với nó việc kiểm soát gắn liền với các chi phí khác kém hiệu quả tăng lên và doanh thu lại không tăng lên cùng tốc độ thì lợi nhuận sẽ sụt giảm, việc kinh doanh sẽ không đạt hiệu quả. Do vậy, nhà quản lý cần đưa ra những chính sách huy động và chi phí huy động vốn phù hợp trong từng thời kỳ và bám sát mục tiêu chiến lược của ngân hàng.
- Chính sách thiết lập hệ thống kênh huy động: Việc thiết lập mạng lưới chi nhánh, phòng giao dịch có vai trò quyết định trong công tác huy động vốn của NHTM. Các NHTM phải chú ý thiết lập mạng lưới sao cho càng tiến gần khách hàng mục tiêu càng tốt nhưng phải trên cơ sở tính toán các phí tổn về huy động nguồn. Bên cạnh đó, cần nghiên cứu đưa ra các sản phẩm phù hợp với yêu cầu của khách hàng trên cơ sở bảo vệ quyền lợi của những người gửi tiền cả về tính an toàn, tiện ích và thu nhập.
- Chính sách khách hàng: NHTM phải có các chính sách quảng bá, xúc tiến phù hợp để hấp dẫn và lôi kéo khách hàng. Trong thời đại bùng nổ thông tin như hiện nay, cần phải tăng tính chuyên nghiệp của công tác xúc tiến, kết hợp thông tin đa chiều trên các phương tiện truyền thông để người gửi tiền biết và quan tâm đến các sản phẩm huy động vốn mà ngân hàng tạo ra. Về nguyên lý thì chính sách huy động vốn của NHTM phải bám sát các đường lối, chủ trương, chính sách của Nhà nước, đặc biệt là các chính sách của NHTW.
c. Tổ chức thực hiện công tác huy động vốn.
- Xây dựng chỉ tiêu huy động vốn: Chỉ tiêu huy động vốn của NHTM được xây dựng theo từng thời kỳ nhất định, dựa vào quy mô hoạt động của NHTM trên cơ sở nhu cầu vốn tín dụng của nền kinh tế.
Việc xây dựng các chỉ tiêu huy động vốn là cần thiết: (i) Là căn cứ để tiến hành phân bổ nguồn lực một cách cụ thể; (ii) Là căn cứ để đánh giá khả năng và thành tích trong huy động vốn; (iii) Là căn cứ để kiểm soát sự hoạt động, đảm bảo thực hiện được mục tiêu dài hạn về huy động vốn; (iv) Chỉ ra những trật tự ưu tiên cho cả ngân hàng, chi nhánh, phòng chức năng.
- Xây dựng hệ thống tìm kiếm và phân loại nguồn vốn: Việc tìm kiếm nguồn vốn đã khó nhưng việc duy trì nguồn vốn còn khó hơn nhiều và tốn kém rất nhiều chi phí trong giai đoạn hiện nay. Vì vậy, đòi hỏi các NHTM phải phân loại nguồn vốn và đưa ra các biện pháp quản lý phù hợp với đặc điểm của từng nguồn.
- Triển khai các hình thức huy động vốn: Đó là cụ thể hóa nội dung các công việc cần phải làm, những biện pháp và trật tự các bước cần thực hiện trong việc thực thi chiến lược huy động vốn. Nội dung cần hướng vào đó là: Công việc cần làm cụ thể, bao giờ bắt đầu và kết thúc, ai sẽ làm và chịu trách nhiệm, nguồn lực lấy ở đâu, giải quyết khiếu nại, giải quyết quyền lợi của nhân viên,…
d. Kiểm tra, giám sát huy động vốn.
Đây là khâu cuối cùng của quy trình quản lý huy động vốn. Là quá trình đo lường hoạt động và kết quả hoạt động huy động vốn của NHTM trên cơ sở các chỉ tiêu đã được xác lập để phát hiện những ưu điểm cũng như tìm ra các hạn chế, từ đó đưa ra những điều chỉnh phù hợp nhằm đạt được kế hoạch huy động vốn đã đề ra một cách tối ưu. Trên cơ sở đó, nhà quản lý sẽ rút ra các biện pháp cải tiến trong kế hoạch tiếp theo cũng như giải pháp điều chỉnh các hoạt động quản lý cho phù hợp với kế hoạch và mục tiêu đề ra.
1.1.3.2. Các hình thức huy động vốn
Để đảm bảo đủ nguồn vốn thực hiện các dịch vụ của mình, các NHTM có thể sử dụng các hình thức sau để tiến hành huy động vốn:
a. Huy động vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu
Vốn chủ sở hữu của các NHTM có thể được xem xét dưới các góc độ sau: - Vốn pháp định:
Theo Luật doanh nghiệp năm 2005: "Vốn pháp định là số vốn tối thiểu
phải có theo quy định của pháp luật để thành lập doanh nghiệp" (Luật doanh
Như vậy, vốn pháp định trong các NHTM là số vốn tối thiểu mà một NHTM phải có đủ theo luật định để được đi vào hoạt động. Theo Luật các tổ chức tín dụng 2010 nêu rõ: "Chính phủ quy định mức vốn pháp định đối với từng loại hình tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài".
- Vốn điều lệ:
"Vốn điều lệ là vốn ban đầu khi thành lập ngân hàng, được ghi vào điều lệ của ngân hàng. Vốn điều lệ ít nhất phải bằng mức vốn pháp định do Chính phủ quy định".
b. Huy động vốn từ tiền gửi của tổ chức kinh tế, cá nhân
Huy động tiền gửi từ tổ chức kinh tế, cá nhân là hình thức mà các NHTM huy động được các khoản tiền mà các tổ chức kinh tế, cá nhân,... dự phòng để sử dụng trong tương lai thông qua các hoạt động nhận tiền gửi tiết kiệm, thanh toán hộ, các khoản cho vay tạo tiền gửi và các nghiệp vụ kinh doanh khác.
Do đặc điểm của hình thức huy động tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, cá nhân là phải được thanh toán ngay khi khách hàng có yêu cầu (kể cả khi chưa đến hạn thanh toán) nên hình thức huy động này ảnh hưởng lớn đến tính thanh khoản của ngân hàng. Tuy nhiên, nếu các NHTM thực hiện tốt chính sách lãi suất với các kỳ hạn vay phù hợp, thì đây sẽ là nguồn vốn lớn giúp các NHTM phát triển.
Trong các NHTM, hình thức nhận tiền gửi từ tổ chức kinh tế, cá nhân có thể được phân loại như sau:
- Phân loại theo kỳ hạn:
+ "Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà người sở hữu nó có thể rút ra để sử dụng bất cứ lúc nào".
+ "Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi huy động các khoản tiền tạm thời chưa sử dụng, mà khi gửi vào khách hàng chỉ được rút ra sau một khoảng thời gian nhất định"
Với loại tiền gửi này, nếu khách hàng rút tiền trước thời hạn thì mức lãi suất được hưởng là mức lãi suất không kỳ hạn.
- Phân loại theo nguồn hình thành
+ Các khoản ký gửi của các tổ chức, cá nhân: đây là các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi mà các tổ chức, cá nhân trực tiếp chuyển vào ngân hàng như: Các tổ chức, cá nhân gửi tiền tiết kiệm; các doanh nghiệp gửi tiền để sử dụng các dịch vụ của ngân hàng,...
+ Tín dụng tạo tiền gửi: Tín dụng tạo tiền gửi là hình thức ngân hàng cho khách hàng vay tiền bằng việc chuyển số tiền vay này vào tài khoản tiền gửi của khách hàng ngay tại ngân hàng của mình và ngân hàng có thể sử dụng số tiền này trong khoảng thời gian khách hàng chưa có nhu cầu rút tiền sử dụng số tiền này.
- Phân loại theo mục đích sử dụng
- Tiền gửi tiết kiệm: Là các khoản ký gửi của các cá nhân với mục đích là tìm kiếm một khoản thu nhập. Thường thì mỗi khoản tiền gửi tiết kiệm có khối lượng nhỏ, thời hạn ngắn. Những người gửi tiền tiết kiệm là những đối tượng giảm chi tiêu trong hiện tại với hy vọng là sẽ tăng được chi tiêu trong tương lai.
- "Tiền gửi thanh toán: là hình thức huy động vốn của NHTM bằng cách mở cho khách hàng tài khoản, gọi là tài khoản tiền gửi thanh toán theo đó ngân hàng thực hiện việc trích chuyển tiền của khách hàng phải thanh toán bằng cách ghi Nợ vào tài khoản, chuyển sang tài khoản của đơn vị thụ hưởng bằng bút toán ghi có vào tài khoản, điều kiện để thực hiện nghiệp vụ thanh toán này đòi hỏi khách hàng phải mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng".
Với điều kiện phải mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng nên khi khách hàng chưa sử dụng các khoản tiền này để thanh toán thì ngân hàng có thể sử dụng chúng vào kinh doanh. Nguồn vốn này tuy thời gian sử dụng ngắn nhưng có khối lượng rất lớn, hơn nữa chi phí hầu như không có vì vậy, nếu khai thác hợp lý sẽ mang lại hiệu quả rất cao cho ngân hàng.
- Phân loại theo loại tiền gửi
+ Tiền gửi nội tệ: Đây là các khoản tiền gửi bằng Việt Nam Đồng vào các NHTM. Các khoản tiền gửi nội tệ thường chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng lượng tiền gửi của các NHTM.
+ Tiền gửi ngoại tệ: Là các khoản tiền gửi dưới dạng ngoại tệ như USD, EUR, JPY,... Đây tuy là những khoản tiền chiếm tỷ trọng không lớn trong lượng tiền gửi của các NHTM nhưng nó góp phần nâng cao hiệu quả kinh doanh của mỗi ngân hàng bằng việc tài trợ xuất nhập khẩu; thực hiện thanh toán quốc tế, phục vụ kinh doanh ngoại tệ trong nước,...
c. Huy động vốn qua thị trường vốn
Khi nền kinh tế càng phát triển thì các kênh huy động vốn của các NHTM các phát triển, một trong các hình thức huy động vốn phát triển nhất là huy động vốn thông qua trị trường vốn.
Hiện nay, các NHTM có thể thực hiện huy động vốn qua thị trường vốn cụ thể như sau:
+ Huy động vốn bằng trái phiếu
Trái phiếu Ngân hàng là một công cụ vay nợ dài hạn do NHTM phát hành nhằm tài trợ vốn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, trong đó ngân hàng cam kết trả vốn và lãi cho người mua trái phiếu sau một thời gian nhất định.
Muốn phát hành trái phiếu, các NHTM phải được sự cho phép của NHTW. Khi phát hành trái phiếu, các NHTM thường phát hành với quy mô lớn, rộng khắp trong cả hệ thống ngân hàng với nhiều loại trái phiếu khác nhau (trái phiếu vô danh, ghi sổ, ghi danh) và kỳ hạn trái phiếu rất đa dạng: 1 năm, 2 năm, 3 năm, 5 năm, 7 năm, 10 năm, 20 năm,... Việc xác định kỳ hạn phát hành trái phiếu của mỗi đợt căn cứ vào phương án sử dụng vốn của mỗi NHTM. Các trái phiếu phát hành cùng đợt được ghi cùng thời hạn và được thanh toán vào cùng thời điểm đáo hạn.
Bên cạnh đó, để thu hút được lượng vốn nhiều nhất, các NHTM cũng sử dụng nhiều loại lãi suất linh hoạt, phong phú như: trái phiếu có lãi suất điều chỉnh, trái phiếu có lãi suất thả nổi, trái phiếu có lãi suất cố định, trái phiếu có thể chuyển đổi sang cổ phiếu.
+ Kỳ phiếu ngân hàng
Đây là hình thức các NHTM phát hành các loại trái phiếu, kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngân hàng để huy động vốn từ các tổ chức, cá nhân.
Với hình thức huy động vốn này, các NHTM luôn ở thể chủ động trong việc xác định lượng vốn, loại tiền, thời gian cần huy động để từ đó đưa ra mức lãi suất hấp dẫn để việc huy động vốn thuận lợi, nhanh chóng nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho những kế hoạch kinh doanh xác định của mình.
Do mục đích của hình thức huy động vốn bằng kỳ phiếu là để phục vụ nhu cầu vốn cho những kế hoạch kinh doanh xác định, ngắn hạn của các NHTM nên việc phát hành kỳ phiếu phụ thuộc tình hình nguồn vốn của ngân hàng trong từng thời điểm. Với đặc điểm như vậy, nên việc huy động vốn từ kỳ phiếu thường được thực hiện trong thời gian ngắn, nhất định và khi đã huy động đủ lượng vốn cần thiết ngân ngân hàng sẽ ngừng việc huy động.
Vì cần huy động vốn nhanh, trong thời gian ngắn nên lãi suất huy động vốn bằng kỳ phiếu của các NHTM luôn cao hơn lãi suất tiết kiệm cùng thời hạn. Bên cạnh đó, để hình thức huy động vốn này đạt hiệu quả cao, khi phát hành kỳ phiếu, các NHTM thường kèm theo các điều kiện có thể chuyển nhượng kỳ phiếu dễ dàng, vì vậy việc phát hành kỳ phiếu của các NHTM thường thu hút được khối lượng vốn lớn trong thời gian ngắn.
+ Chứng chỉ tiền gửi
Chứng chỉ tiền gửi là những giấy xác nhận tiền gửi định kỳ ở một ngân hàng hay một định chế tài chính khác. Người sở hữu giấy này sẽ được thanh toán tiền lãi theo kỳ và nhận đủ tiền vốn khi hết hạn. Chứng chỉ sau khi phát hành được lưu thông trên thị trường tiền tệ.
Ở nước ta hiện nay các hình thức huy động qua thị trường vốn còn thấp so với nguồn huy động khác. Tuỳ theo từng thời kỳ, khi nào cần thì ngân hàng mới huy động. Sử dụng nguồn này ngân hàng chủ động được thời gian sử dụng, số lượng và giá cả của vốn. Tuy ngân hàng phải trả mức lãi suất cao hơn mức lãi suất huy động vốn, nhưng có tác dụng kiềm chế lạm phát và góp phần cho sự hình thành và phát triển của thị trường chứng khoán.
d. Huy động qua nguồn vốn vay * Vay ngân hàng Trung ương