6. Kết cấu của luận văn
3.3.3. Đánh giá quản trị rủi ro cho vay của Ngân hàng qua điều tra bảng hỏi
3.3.3.1. Rủi ro cho vay qua tác động môi trường bên ngoài
Qua khảo sát lấy phiếu điều tra của 210 khách hàng đang quan hệ với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thái Nguyên về chất lượng rủi ro cho vay, để đánh giá các nguyên nhân ảnh hưởng đến quản trị rủi ro cho vay tại Ngân hàng:
Bảng 3.20. Rủi ro cho vay do tác động của môi trường bên ngoài
Chỉ tiêu Tổng số (Người) Công ty TNHH Công ty cổ phần Hộ tư nhân Số lượng (Người) Tỷ lệ (%) Số lượng (Người) Tỷ lệ (%) Số lượng (Người) Tỷ lệ (%)
Số lượng khách hàng điều tra 210 100 100,00 45 100,00 65 100,00
Ảnh hưởng từ bão lũ 0 0 0 0 0 0 0
Ảnh hưởng từ dịch bệnh 0 0 0 0 0 0 0
Ảnh hưởng do tăng giá xăng 42 15 15,00 10 22,22 17 26,15
Ảnh hưởng do giá vật liệu tăng 55 30 30,00 15 33,33 10 15,38
Ảnh hưởng do giá bán giảm 82 45 45,00 12 26,67 25 38,47
Ảnh hưởng do luật thay đổi
không kịp thích ứng 31 10 10,00 8 17,78 13 20,00
(Nguồn: Tác giả tổng hợp từ phiếu điều tra)
Qua kết quả khảo sát điều tra nói trên cho thấy, khách hàng của MB Chi nhánh Thái Nguyên phần lớn là khách hàng vay kinh doanh thương mại nên không bị ảnh hưởng của môi trường tự nhiên lớn như ảnh hưởng từ bão lũ hay ảnh hưởng từ dịch bệnh vì ngân hàng MB - Chi nhánh Thái Nguyên hầu hết không cho vay khách hàng làm nông nghiệp và chăn nuôi vì trên địa bàn đã có ngân hàng nông nghiệp chuyên trách cho vay về lĩnh vực nông nghiệp.
Thực ra như vậy đơn vị đã tránh được những rủi ro do thiên tai gây ra nhưng chưa hẳn tốt vì bị thu hẹp thị phần, nhưng tuy nhiên môi trường tự nhiên tốt thì khách hàng kinh doanh sẽ rất thuận lợi trong việc kinh doanh và ngân hàng sẽ xảy ra rủi ro tín dụng nợ xấu giảm. Đây là cơ sở đánh giá quan trọng để giúp Chi nhánh có căn cứ đưa ra các giải pháp tránh rủi ro tín dụng hơn nữa nhằm thỏa mãn tốt nhất tất các các nhu cầu của khách hàng khi giao dịch tại MB - Chi nhánh Thái Nguyên.
Bên cạnh đó việc đa dạng hóa các loại sản phẩm cho vay cũng chưa thực sự được khách hàng hài lòng so với các tiêu chí khác, đây cũng chính là vấn đề mà ngân hàng cần chú trọng quan tâm hơn trong thời gian tới đây.
3.3.3.2. Quản trị rủi ro cho vay do nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng và đối tác của khách hàng
Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp thường xuyên phải đương đầu với cạnh tranh và chịu sự chi phối rất lớn của quy luật cung cầu, giá cả thị trường... nên cũng phải thường xuyên đối mặt với rủi ro từ nhiều phía kể cả các rủi ro thuần tuý như thiên tai, địch hoạ, trộm cắp... có khi do giá cả thay đổi, khả năng quản lý kém, sự thay đổi cơ chế chính sách của Nhà nước... dẫn đến thiệt hại cho doanh nghiệp làm cho kinh doanh gặp khó khăn thua lỗ, thậm chí phá sản. Đồng thời hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp cũng không thể thoát ly khỏi mối quan hệ với ngân hàng. Chính vì vậy rủi ro của NHTM là cộng hưởng rủi ro của các doanh nghiệp. Nếu đứng trên góc độ tư cách đạo đức của người đi vay (khách hàng) thì nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng từ phía khách hàng có thể chia làn hai trường hợp lớn. Khách hàng cố ý không trả nợ (khách hàng gian lận) hoặc khách hàng không trả được nợ. Ở đây tác giả chỉ tiến hành điều tra các khách hàng là các đối tượng không trả được nợ. Kết quả điều tra được thể hiện qua bảng 3.19 dưới đây:
Bảng 3.21. Đánh giá quản trị rủi ro cho vay từ phía khách hàng Chỉ tiêu Tổng số (Người) Công ty TNHH Công ty cổ phần Hộ tư nhân Số lượng (Người) Tỷ lệ (%) Số lượng (Người) Tỷ lệ (%) Số lượng (Người) Tỷ lệ (%)
Số khách hàng được điều tra 210 100 100,00 45 100,00 65 100,00
Cố ý không trả nợ 0 0 0 0 0 0 0
Do sử dụng vốn sai mục đích 78 36 36,00 13 28,89 29 44,62
Do kinh doanh thua lỗ 114 57 57,00 27 60,00 30 46,15
Do năng lực quản lý kém 18 7 7,00 5 11,11 6 9,23
(Nguồn: Tác giả tổng hợp từ phiếu điều tra)
Sau khi tiến hành điều tra khảo sát 210 khách hàng đang giao dịch tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thái Nguyên thu được kết quả ở bảng 3.18. Qua đó, chi nhánh đã xác định các nguyên nhân cụ thể là:
-Một là, là do khách hàng sử dụng vốn sai mục đích (dùng vốn vay kinh doanh thông thường để đầu tư bất động sản, đầu tư chứng khoán; hoặc dùng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn) chiếm số lượng lớn 78 khách hàng, trong đó: tỷ lệ khách hàng sử dụng sai mục đích chiếm nhiều nhất ở các Công ty TNHH 36 người (chiếm 36% trong tổng số khách hàng được điều tra Công ty TNHH); đứng thứ hai là khách hàng là hộ tư nhân là 29 người với tỷ lệ 44,62% trong tổng số khách hàng được điều tra hộ tư nhân và thấp nhất là số khách hàng thuộc các Công ty cổ phần là 13 người với tỷ lệ 28,89% trong tổng số khách hàng điều tra là Công ty cổ phần. Trường hợp này thường xảy ra trong các lĩnh vực hoặc các khách hàng/ khoản vay có các đặc điểm như sau:
(i) Cho vay nhưng không kiểm soát được việc sử dụng vốn vay của khách hàng. (ii) Cùng lúc triển khai nhiều dự án, phương án (nhất là lĩnh vực xây dựng, kinh doanh bất động sản), sử dụng nguồn thu dự kiến của dự án, phương án này làm nguồn trả nợ cho dự án, phương án khác ở mức độ thường
xuyên và quá mức. (iii) Số tiền vay quá lớn so với nhu cầu vốn lưu động thực sự của khách hàng. (iv) Cho vay đầu tư dự án với thời hạn không phù hợp với thời gian trích khấu hao, dẫn đến khách hàng bị buộc phải sử dụng nguồn ngắn hạn lưu động để trả nợ trung dài hạn. (v) Khách hàng cùng lúc vay nhiều TCTD, dẫn đến cạnh tranh quá mức và không kiểm soát được dòng tiền của đơn vị. (vi) Thời hạn cho vay (nhất là vay vốn lưu động) dài hơn mức cần thiết so với chu kỳ dòng tiền, dẫn đến khách hàng sử dụng tạm thời nguồn tiền khi chưa đến hạn trả nợ cho ngân hàng.
Hai là, khách hàng kinh doanh thua lỗ, thường xảy ra ở các khoản vay có đặc điểm: (i) Đầu tư công nghệ với thời gian dài hơn vòng đời thực tế, có trường hợp thời gian cho vay 8 năm trong khi sản phẩm có vòng đời thực tế là dưới 5 năm. (ii) Đầu tư sản xuất vật liệu mới nhưng chưa có chứng nhận kiểm định được lưu hành, không đánh giá đúng khả năng cạnh tranh so với sản phẩm hiện có... (iii) Thẩm định cho vay (nhất là đầu tư dự án) nhưng không thực sự hiểu các nội dung cơ bản về mặt kỹ thuật, công nghệ của sản phẩm/chu trình sản xuất, đặc điểm kinh doanh mặt hàng. Điều tra 114 khách hàng do kinh doanh thua lỗ thì số lượng khách hàng chiếm tỷ lệ nhiều nhất do nguyên nhân thua lỗ phải kể đến các khách hàng là công ty TNHH với 57 khách hàng (chiếm tỷ lệ 57% trong số 100 khách hàng được điều tra), đối với các khách hàng là Công ty TNHH và Công ty cổ phần thì tỷ lệ này có ít hơn, với Công ty TNHH số khách hàng là 27 khách hàng (chiếm 60% trong tổng số khách hàng được điều tra) và Hộ tư nhân tỷ lệ khách hàng kinh doanh thua lỗ chiếm tỷ lệ khá cao là 30/65 người (chiếm tỷ lệ 46,15% trong tổng số khách hàng được điều tra).
-Ba là, do năng lực quản lý còn hạn chế: Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thái Nguyên, không chỉ khi khách hàng có ý không tốt mới gặp rủi ro mà ngay cả khi khách hàng đi vay có đủ tư cách, không có ý gian lận, chi nhánh vẫn gặp rủi ro tín dụng. Có những trường hợp là khi khách hàng có trình độ kém, năng lực quản lý yếu, không có đầu óc
kinh doanh nên không thể đưa phương án kinh doanh của mình đạt hiệu quả, không thể đưa doanh nghiệp của mình thắng trong cạnh tranh nên việc trả nợ ngân hàng là rất khó khăn. Ngoài ra, có những doanh nghiệp bị lừa đảo trong kinh doanh hoặc bạn hàng của doanh nghiệp gặp rủi ro dẫn đến MB Chi nhánh Thái Nguyên cũng gặp khó khăn trong việc thu nợ đúng hạn. Bên cạnh đó, nhiều nguyên nhân rủi ro khách quan như thiên tai, trộm cắp cũng đã gây thiệt hại cho doanh nghiệp và có nguy cơ dẫn đến rủi ro tín dụng cho MB Chi nhánh Thái Nguyên. Qua điều tra 18 khách hàng ở bảng 3.18 có thể thấy tỷ lệ rủi ro tín dụng do năng lực quản lý kém chiếm tỷ lệ nhiều nhất ở đối tượng là Công ty TNHH có 7 khách hàng chiếm tỷ lệ 7% trong tổng số 100 khách hàng được điều tra Công ty TNHH, tỷ lệ thấp dần đối với khách hàng là các Hộ tư nhân với 6 khách hàng chiếm tỷ lệ 9,23% trong tổng số 45 khách hàng được điều tra Hộ tư nhân và cuối cùng là các Công ty cổ phần có 5 khách hàng chiếm tỷ lệ 11,11% trong tổng số 45 khách hàng là Công ty cổ phần được điều tra.
3.3.3.3. Do sự yếu kém trong công tác điều hành quản trị và yếu kém về chuyên môn của cán bộ tín dụng của ngân hàng
Thẩm định tốt trước khi cho vay có thể tránh được rủi ro cho ngân hàng. Khó khăn lớn nhất trong quá trình thẩm định ở MB Chi nhánh Thái Nguyên là thiếu thông tin, thông tin chưa cập nhật. Cùng tình trạng chung của các NHTM khác, thông tin của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thái Nguyên rất hạn chế, chủ yếu lấy từ 2 nguồn chính là NHNN và Ngân hàng TMCP Quân đội Việt Nam. Đặc điểm chung của 2 nguồn thông tin này là thiếu tính cập nhật thường xuyên và chủ yếu theo dõi các đối tượng đã tồn tại lâu năm trên thị trường. Còn đối với các doanh nghiệp mới, hầu như chưa có thông tin. Bên cạnh đó, các thông tin phi tài chính cũng có tầm quan trọng không nhỏ trong việc ra quyết định cho vay.
Bảng 3.22. Quản trị rủi ro cho vay trong thẩm định hồ sơ của khách hàng Chỉ tiêu Tổng Số (Người) Công ty TNHH Công ty cổ phần Hộ tư nhân Số lượng (Người) Tỷ lệ (%) Số lượng (Người) Tỷ lệ (%) Số lượng (Người) Tỷ lệ (%)
Số lượng khách hàng điều tra 210 100 100,00 45 100,00 65 100,00 Thẩm định chi phí sản xuất chưa đúng 32 15 15,00 4 8,89 13 20,00 Chưa thẩm định được dòng tiền 51 25 25,00 12 26,67 14 21,54 Chưa thẩm định được nợ phải trả 59 30 30,00 9 20,00 20 30,77
Chưa thu hồi được tiền hàng 28 10 10,00 11 24,44 7 10,77
Thẩm định khả năng thanh toán thấp 12 7 7,00 3 6,67 2 3,08
Khả năng kiểm soát quản lý kém 10 5 5,00 2 4,44 3 4,62
Chưa đánh giá đúng năng lực điều hành
18 8 8,00 4 8,89 6 9,22
(Nguồn: Tác giả tổng hợp từ phiếu điều tra)
Qua kết quả khảo sát có thể dễ dàng nhận thấy rủi ro trong thẩm định hồ sơ tại MB Chi nhánh Thái Nguyên là rất lớn. Số lượng khách hàng thuộc nhóm chưa thẩm định được nợ phải trả đứng đầu với 59/210 khách hàng được điều tra; thứ hai là nhóm đối tượng khách hàng chưa thẩm định được dòng tiền là 51/210 khách hàng được điều tra và giảm dần lần lượt ở các nhóm khách hàng thẩm định chi phí sản xuất là chưa đúng là 32/210,chưa thu hồi được tiền hàng là 28/210, chưa đánh giá đúng năng lực điều hành là 18/210, thẩm định khả năng thanh toán thấp là 12/210 và khả năng kiểm soát, quản lý kém có số lượng ít nhất là 10/210 khách hàng được điều tra. Phần lớn, rủi ro trong thẩm định hồ sơ nằm ở đối tượng là các công ty cô phần và lần lượt giảm dần ở các khách hàng là hộ tư nhân và các Công ty TNHH. Kết quả khảo sát cũng cho thấy ngân hàng có một cái nhìn không toàn diện về bản thân khách hàng cũng như tình hình tài chính của họ. Điều đó dẫn đến sự sai
lệch trong việc đánh giá hiệu quả của các khoản vay, cho vay quá khả năng chi trả của khách hàng.
3.3.3.4. Quản trị rủi ro cho vay do nguyên nhân chủ quan từ phía cán bộ Ngân hàng không thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ
Hiện nay nhiều nhân viên tín dụng ngân hàng thiếu năng lực xử lý các thông tin tín dụng để bảo vệ và giám sát khoản vay. Nhân viên tín dụng không có khả năng phân tích thẩm định dự án, kiến thức thị trường, kiến thức xã hội cũng bị hạn chế nên nhiều khi cho vay mà không đánh giá được liệu dự án hay phương án đó có khả thi hay không. Kết quả điều tra 35 đối tượng là nhân viên tín dụng của Chi nhánh về thực hiện quy trình cho vay và xử lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thái Nguyên được phản ánh cụ thể thông qua các bảng số liệu:
Bảng 3.23. Đánh giá từ phía nhân viên ngân hàng về việc thực hiện quy trình tín dụng trước khi cho vay
STT Quy trình tín dụng Số người Tỷ lệ (%)
Số lượng nhân viên điều tra 35 100,00
1 Thực hiện đầy đủ các bước theo quy trình tín dụng 28 80,00
2 Thực hiện một số bước theo quy trình tín dụng 7 20,00
3 Không thực hiện theo quy trình tín dụng 0 0
(Nguồn: Tác giả tổng hợp từ phiếu điều tra)
Qua bảng số liệu điều tra 35 nhân viên của Ngân hàng về việc thực hiện quy trình tín dụng trước khi cho vay ta thấy 80,00% thực hiện đầy đủ các bước theo quy trình tín dụng hộ sản xuất, cá nhân trước khi cho vay, còn lại là 20,00% chỉ thực hiện một số bước theo quy trình tín dụng của Ngân hàng. Như vậy, có thể thấy đây cũng là một trong những nguy cơ gây rủi ro tín dụng hộ sản xuất, cá nhân của Ngân hàng.
Bảng 3.24. Đánh giá từ phía nhân viên Ngân hàng về việc thực hiện quy trình tín dụng trong khi cho vay
STT Quy trình tín dụng Số người Tỷ lệ (%)
Số lượng nhân viên điều tra 35 100,00
1 Kiểm soát khách hàng trong khi vay vốn thường xuyên 31 88,60
2 Kiểm soát khách hàng trong khi vay vốn chưa thường xuyên 4 11,40
3 Không kiểm soát khách hàng trong khi vay vốn 0 0,00
(Nguồn: Tác giả tổng hợp từ phiếu điều tra)
Qua điều tra ta thấy có 88,60% nhân viên của Ngân hàng sau khi cho vay thường xuyên tiến hành kiểm soát khách hàng về mục đích sử dụng vốn. Còn lại 11,40% là kiểm soát không thường xuyên khách hàng về mục đích sử dụng vốn sau khi cho vay. Đây là một trong những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, vì vậy chi nhánh cần có những biện pháp để khắc phục những trường hợp trên và cần cố gắng hơn nữa trong quá trình kiểm soát hoạt động vay vốn để hạn chế tối đa rủi ro tín dụng có thể xảy ra.
Bảng 3.25. Đánh giá từ phía nhân viên Ngân hàng về việc thực hiện quy trình tín dụng sau khi cho vay
STT Quy trình tín dụng Số người Tỷ lệ (%)
Số lượng nhân viên điều tra 35 100,00
1 Hệ thống kiểm tra, kiểm soát còn yếu 8 22,87
2 Kiểm soát khoản vay chưa thường xuyên 6 17,14
3 Cán bộ làm một số sai sót:
- Gia hạn điều chỉnh vốn vay của khách hàng
theo ý cá nhân 2 5,71
- Kéo dài thời gian thẩm định và đề xuất cho vay 2 5,71
- Cho vay một khách hàng với nhiều món 6 17,14
4 Chưa thực hiện đúng quy trình, quy chế:
- Không chấm điểm tín dụng 6 17,14
- Sai quy trình tín dụng 0 0,00
- Cho vay trên cơ sở TSBĐ 5 14,29
Như vậy, qua khảo sát lấy phiếu điều tra mẫu từ 35 nhân viên tín dụng hiện đang công tác tại MB Chi nhánh Thái Nguyên cho thấy: hệ thống kiểm