6. Kết cấu của luận văn
2.3.2. Nhóm chỉ tiêu định tính
Đây là tiêu chí không lượng hóa bằng con số mà phản ánh tính chất đặc điểm của người vay gồm: năng lực pháp lý, ý thức trả nợ, sự trung thực, nguồn trả nợ, các điều kiện của nền kinh tế, xã hội ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của người vay. Những thông tin phi tài chính giúp ngân hàng đánh giá được một phần những rủi ro tiềm ẩn trong mỗi khoản vay. Từ nguồn tin thu thập được phải đưa ra những nhận xét đánh giá khách hàng:
2.3.2.1. Mục đích vay vốn của khách hàng
Mục đích vay vốn của khách hàng có đúng đắn và phù hợp với chính sách tín dụng của ngân hàng hay không. Khách hàng có thiện chí vay vốn và nỗ lực trong việc trả nợ cho ngân hàng hay không.
2.3.2.2. Năng lực hành vi và năng lực pháp lý
Năng lực hành vi và năng lực pháp lý để ký kết hợp đồng tín dụng là yếu tố cần được đánh giá. Ngân hàng sẽ chỉ cho khách hàng vay vốn nếu khách hàng có đầy đủ năng lực hành vi và năng lực pháp lý.
2.3.2.3. Nguồn trả nợ của khách hàng
Khách hàng có thể trả nợ cho ngân hàng bằng các nguồn khác nhau như tiền thu từ bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, tiền thu từ thanh lý tài sản... Tuy nhiên, nguồn tiền từ bán hàng, cung ứng dịch vụ hay lợi nhuận của ngân hàng vẫn quan trọng nhất vì nó thể hiện năng lực, khả năng tài chính lành mạnh của khách hàng.
2.3.2.4. Tài sản đảm bảo của khách hàng
Trong trường hợp người đi vay không trả nợ theo đúng thỏa thuận thì ngân hàng sẽ thanh lý tài sản đó để thu hồi nợ đọng. Tài sản đảm bảo là nguồn để bù đắp cho khoản nợ khi khách hàng không có khả năng trả nợ cho ngân hàng và cũng là yếu tố ràng buộc người vay phải có trách nhiệm trong việc hoàn trả nợ vay để thu hồi tài sản đảm bảo của mình.
2.3.2.5. Các điều kiện khác
Các điều kiện khác ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng như xu hướng phát triển của ngành nghề kinh doanh, nền kinh tế, những thay đổi trong môi trường xã hội, pháp lý.
Tùy theo từng loại hình tín dụng mà ngân hàng tập trung sự quan tâm đến các chỉ tiêu khác nhau. Đối với khoản vay ngắn hạn thì ngân hàng quan tâm nhiều đến khả năng thanh toán ngắn hạn, đối với các khoản vay dài hạn ngân hàng tập trung quan tâm đến khả năng thanh toán tổng thể và mức sinh lời của doanh nghiệp. Nếu mức sinh lời của doanh nghiệp cao so với mức sinh lời chung của toàn ngành, điều này một phần đảm bảo cho khả năng thanh toán lãi vay cũng như chi trả một phần gốc tốt cho doanh nghiệp.
Sau khi thu thập thông tin, cán bộ tín dụng có nhiệm vụ sàng lọc nguồn thông tin đã thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả năng tài chính của khách hàng.
Chương 3
THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH THẢI NGUYÊN 3.1. Khái quát lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thái Nguyên
3.1.1. Sơ lược về lịch sử hình thành Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thái Nguyên Thái Nguyên
Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) chính thức được thành lập và đi vào hoạt động ngày 4/11/1994. Trụ sở chính ban đầu của MB tại Số 3 Đường Liễu Giai, Quận Ba Đình, thành phố Hà Nội. Nay là số 21 Cát Linh, Quận Đống Đa, Hà Nội. Sau hơn 20 năm hình thành và phát triển MB liên tục giữ vững vị thế là một trong những ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam.
Trải qua quá trình xây dựng và phát triển, Ngân hàng TMCP Quân đội đã đạt được những thành tựu rất quan trọng, góp phần đắc lực cùng toàn ngành Ngân hàng thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia và phát triển kinh tế xã hội của đất nước. Bước vào kỷ nguyên mới, kỷ nguyên của công nghệ và tri thức, Ngân hàng TMCP Quân đội tự tin hướng tới những mục tiêu và ước vọng to lớn hơn trở thành một ngân hàng có uy tín trong nước, trong khu vực và vươn ra thế giới, hoạt động theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế.
MB không dừng lại ở quy mô hoạt động của một ngân hàng mà đã hướng tới một mô hình tập đoàn tài chính với các công ty thành viên đang hoạt động hiệu quả. Sự phát triển ổn định với nhịp độ tăng trưởng cao đã giúp MB có được niềm tin của Khách hàng, đối tác và nhà đầu tư
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội chi nhánh Thái Nguyên tiền thân là Phòng giao dịch Thái Nguyên trực thuộc Chi nhánh Điện Biên Phủ - Hà Nội. Phòng giao dịch được chính thức thành lập và đi vào hoạt động từ ngày 26/12/2008. Trụ sở ban đầu đặt tại Tầng 1, Chợ Thái, đường Bến Oánh, TP. Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên. Sau gần bốn năm hoạt động, phòng Giao
dịch Thái Nguyên không ngừng lớn mạnh cả về chất và lượng và để phù hợp với sự phát triển đó, Phòng giao dịch đã được tách ra khỏi Chi nhánh Điện Biên Phủ để trở thành Chi nhánh Thái Nguyên trực thuộc trực tiếp hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội. Cùng với đó, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội chi nhánh Thái Nguyên đã chuyển trụ sở chi nhánh về địa chỉ số 65 đường Hoàng Văn Thụ, phường Phan Đình Phùng, TP. Thái Nguyên và hoạt động ổn định đến thời điểm hiện tại. Đến thời điểm 31 tháng 12 năm 2017, ngoài Chi nhánh chính, MB Thái Nguyên đã phát triển được 03 phòng giao dịch trực thuộc gồm:
- Phòng giao dịch Trưng Vương tại địa chỉ Tầng 1, Chợ Thái, đường Bến Oanh, Phường Trưng Vương, Thành phố Thái Nguyên;
- Phòng giao dịch Lương Ngọc Quyến tại địa chỉ số 31 đương Lương Ngọc Quyến, Phường Hoàng Văn Thụ, Thành phố Thái Nguyên;
- Phòng giao dịch Phổ Yên tại tổ dân phố 2, phường Ba Hang, thị xã Phổ Yên, tỉnh Thái Nguyên.
3.1.2. Chức năng nhiệm vụ và mô hình tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thái Nguyên Quân đội chi nhánh Thái Nguyên
3.1.2.1. Chức năng nhiệm vụ
Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội nói chung và Chi nhánh Thái Nguyên nói riêng ra đời với chức năng chủ yếu là kinh doanh tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng phục vụ cho các quân nhân và các đơn vị quốc phòng tham gia hoạt động kinh tế và các dự án quốc phòng. Tuy nhiên cùng với sự phát triển ngày càng lớn mạnh và đa dạng của nền kinh tế đất nước thì ngoài thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến lĩnh vực Quốc phòng ra, Ngân hàng Quân đội còn đóng vai trò quan trọng là một ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường như những ngân hàng thương mại khác. Chức năng chủ yếu của ngân hàng thương mại cổ phần là trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và tạo nguồn vốn cho sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước.
Về nhiệm vụ của Ngân hàng thương mại nói chung và của Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội nói riêng thực hiện theo luật ngân hàng, trong đó tập trung vào một số nhiệm vụ cơ bản gồm: huy động vốn, cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính ngân hàng.
3.1.2.2. Mô hình tổ chức của Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thái Nguyên
Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội chi nhánh Thái Nguyên bao gồm Chi nhánh và 03 phòng giao dịch. Trong đó chi nhánh chịu trách nhiệm quản lý và điều hành sàn giao dịch chi nhánh và các phòng giao dịch theo sơ đồ trực tuyến.
Về mô hình tổ chức, giám đốc Chi nhánh là lãnh đạo cao nhất, chịu trách nhiệm với toàn bộ hoạt động của Chi nhánh trước pháp luật, Ngân hàng nhà nước và Hội sở MB. Theo mô hình hoạt động của hệ thống, giúp việc cho giám đốc chi nhánh gồm 02 phó giám đốc là phó giám đốc kinh doanh và phó giám đốc vận hành.
Sơ đồ 3.1: Mô hình tổ chức của Ngân hàng MB Thái Nguyên
* Chức năng và nhiệm vụ của Ban giám đốc và các phòng ban
- Ban giám đốc: gồm giám đốc và phó giám đốc phát triển bán lẻ và phó giám đốc phát triển vận hành nhiệm vụ chịu trách nhiệm trước Pháp luật, Nhà nước về hoạt động kinh doanh của NH mình, điều hành mọi hoạt động kinh doanh đạt hiệu quả cao nhất. Xây dựng định hướng hoạt động của đơn vị trên cơ sở định hướng hoạt động kinh doanh của ngành về mục tiêu định hướng và từ đó giao cho các phòng chức năng tổ chức thực hiện.
- Phòng khách hàng cá nhân: Làm những nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là cá nhân để khai thác vốn bằng VND và ngoại tệ; thực hiện với các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của NHNNVN. Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu sản phẩm và bán các sản phẩm dịch vụ tới các khách hàng cá nhân.
- Phòng khách hàng doanh nghiệp: là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng là các doanh nghiệp, để khai thác vốn bằng VNĐ và ngoại tệ; đồng thời thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý các sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hiện hành và hướng dẫn của MB. Thực hiện nghiệp vụ tín dụng và xử lý giao dịch: Nhận và xử lý đề nghị vay vốn, bào lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác; Thẩm định khách hàng, dự án, phương án vay vốn, bảo lãnh và các hình thức cấp tín dụng khác theo thẩm quyền và quy định của MB; Đưa ra các đề xuất chấp thuận từ chối đề nghị cấp tín dụng, cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng trên cơ sở hồ sơ và kết quả thẩm định; Kiểm tra giám sát chặt chẽ trong và sau khi cấp các khoản tín dụng. Phối hợp với các phòng liên quan thực hiện thu gốc, thu lãi, thu phí đầy đủ, kịp thời đúng hạn, đúng hợp đồng đã ký; Theo dõi quản lý các khoản cho vay bắt buộc, tìm biện pháp thu hồi khoản cho vay này.
- Phòng dịch vụ khách hàng: Thực hiện tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm của Chi nhánh; Tín dụng, đầu
tư, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, thanh toán xuất nhập khẩu, thẻ, dịch vụ ngân hàng điện tử...; Làm đầu mối bán các sản phẩm dịch vụ của NHTMCP Quân Đội đến khách hàng là các khách hàng cá nhân. Nghiên cứu đưa ra các đề xuất về cải tiến sản phẩm dịch vụ hiện có, cung cấp những sản phẩm dịch vụ mới phục vụ cho khách hàng.
- Phòng hỗ trợ kinh doanh: Cập nhật, phân tích thường xuyên hoạt động kinh doanh, khả năng tài chính của khách hàng đáp ứng yêu cầu quản lý tín dụng của Chi nhánh, hỗ trợ thực hiện phân loại nợ cho từng khách hàng theo quy định hiện hành, chuyển kết quả phân loại nợ cho tổ quản lý nợ có vấn đề để tính toán trích lập dự phòng rủi ro.
- Các phòng giao dịch: Là phòng nghiệp vụ các giao dịch trực tiếp với khách hàng: cung cấp các dịch vụ ngân hàng liên quan đến nghiệp vụ thanh toán, xử lý hạch toán các giao dịch. Quản lý và chịu trách nhiệm đối với hệ thống giao dịch trên máy, quản lý quỹ tiền mặt đến từng giao dịch viên theo đúng quy định của nhà nước và NHTMCP Quân Đội. Thực hiện nhiệm vụ tư vấn cho khách hàng về sử dụng các sản phẩm ngân hàng. Thực hiện các giao dịch trực tiếp với khách hàng: Mở, đóng các tài khoản (ngoại tệ và VNĐ); Thực hiện các giao dịch gửi, rút tiền từ tài khoản; Thực hiện các giao dịch mua bán ngoại tệ, tiền mặt, thanh toán và chuyển tiền VND, chuyển tiền ngoại tệ; Thực hiện các giao dịch giải ngân, thu nợ, thu lãi, xoá nợ; Thực hiện nghiệp vụ thấu chi (theo hạn mức được cấp) chiết khấu chứng từ có giá theo quy định.
3.1.3. Những kết quả hoạt động chủ yếu của Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Thái Nguyên
3.1.3.1. Hoạt động kinh doanh
Trong giai đoạn năm 2015 - 2017, nền kinh tế Việt Nam đã đạt được những thành công nhất định như duy trì tốc độ tăng trưởng kinh tế, ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát ở mức thấp. Tuy nhiên, trong bối cảnh suy
thoái của nền kinh tế toàn cầu, nền kinh tế Việt Nam bị tác động không nhỏ và gặp nhiều khó khăn, thị trường tiêu thụ hàng hóa bị thu hẹp, hàng tồn kho ở mức cao, sức mua trong dân giảm, tỷ lệ nợ xấu tại các ngân hàng ở mức đáng lo ngại, nhiều doanh nghiệp phải thu hẹp sản xuất, dừng hoạt động hoặc giải thể.
Trước thách thức của nền kinh tế, để ổn định và phát triển hoạt động kinh doanh, MB Chi nhánh Thái Nguyên đã luôn mở rộng, nâng cao chất lượng dịch vụ, thỏa mãn nhu cầu của khách hàng một cách tốt nhất. MB Chi nhánh Thái Nguyên đã tiến hành mở thêm phòng giao dịch, đẩy mạnh hoạt động dịch vụ nhằm tăng thu thuần từ dịch vụ. Dựa trên những thay đổi trong quá trình phát triển hoạt động kinh doanh của MB Chi nhánh Thái Nguyên, kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong những năm qua được ghi nhận và thể hiện qua một số chỉ tiêu tài chính.
Bảng 3.1. Các chỉ tiêu tài chính chủ yếu của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thái Nguyên
Chỉ tiêu 2015 (tỷ đồng) 2016 (tỷ đồng) 2017 (tỷ đồng) Tốc độ tăng trưởng 2016/2015 (%) 2017/2016 (%) Tổng tài sản 915,51 2.524,94 2.546,77 175,80 0,86 Lợi nhuận trước thuế 14,39 23,89 25,90 66,02 8,41 Vốn huy động 759,32 1.450,28 1.472,12 91,00 1,51 Tổng dư nợ 716,41 1.074,27 1.110,77 49,95 3,40
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2015,2016,2017) [14]
Trong điều kiện thị trường biến động, MB Chi nhánh Thái Nguyên đã chủ động trong kinh doanh, có những chính sách phù hợp để duy trì sự ổn định và tăng trưởng hợp lý. Tổng tài sản và lợi nhuận trước thuế của Chi
nhánh liên tục tăng từ năm 2015 đến năm 2017. Năm 2015, lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh đạt 14,39 tỷ đồng. Năm 2017 mặc dù nền kinh tế còn nhiều khó khăn, các ngành công nghiệp, nông nghiệp chưa thực sự phục hồi, sức mua còn yếu, dư nợ cho vay tăng do cạnh tranh và áp lực giảm lãi suất của nền kinh tế nhưng lợi nhuận trước thuế có tăng 8,41% so với năm 2016, xét về tỷ trọng thì không tăng nhiều so với những năm trước.
3.1.3.2. Hoạt động huy động vốn
Hoạt động huy động vốn luôn được coi là vấn đề chiến lược hàng đầu trong kinh doanh của ngân hàng. Xuất phát từ nhu cầu vốn của các tổ chức kinh tế và dân cư, tầm quan trọng của công tác huy động vốn, quán triệt tư tưởng chỉ đạo của Tổng giám đốc MB, hoạt động huy động vốn luôn được đẩy mạnh tại MB Chi nhánh Thái Nguyên. Tình hình huy động vốn của MB - Chi nhánh Thái Nguyên được thể hiện qua các chỉ số.
Bảng 3.2. Nguồn vốn huy động phân theo cơ cấu của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội Chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2015 - 2017
Chỉ tiêu 2015 (tỷ đồng) 2016 (tỷ đồng) 2017 (tỷ đồng) Tốc độ tăng trưởng 2016/2015 (%) 2017/2016 (%)
Tiền gửi dân cư 358,45 703,39 719,40 96,23 2,27
Tiền gửi tổ chức kinh tế 400,87 746,89 752,72 86,31 0,78
Tổng nguồn vốn huy động 759,32 1.450,28 1.472,12 91,00 1,51
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2015,2016,2017) [14]
Nguồn vốn huy động phân theo tính chất nguồn vốn của MB Chi nhánh Thái Nguyên những năm gần đây có sự tăng trưởng ổn định. Tổng nguồn vốn huy động năm 2015 đạt 759,32 tỷ đồng. Năm 2016, vốn huy động đạt 1.450,28 tỷ đồng, tăng lên 91% so với năm 2015. Có sự tăng mạnh về vốn huy động trong năm 2015 là do chi nhánh mới được thành lập từ năm 2008,
sau một thời gian hoạt động đã tạo được niềm tin và khẳng định được vị thế