6. Tổng quan tình hình nghiên cứu
1.1.3. Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay của ngân hàng thương mại
mại
Quản trị RRTD trong cho vay của ngân hàng là một quá trình nhằm nhận dạng RRTD, đánh giá RRTD, kiểm soát RRTD và tối thiểu hóa những tác động bất lợi của RRTD trong cho vay của ngân hàng. Mục tiêu của quản trị RRTD trong cho vay của ngân hàng là tối thiểu hóa chi phí quản trị rủi ro, giảm thiếu tổn thất ở mức thấp nhất do RRTD trong cho vay gây ra. Nội dung của quản trị RRTD trong cho vay của ngân hàng bao gồm:
- Nhận dạng RRTD trong cho vay: là quá trình xác định liên tục, có hệ thống và đan xen với các bước khác của quá trình quản trị RRTD trong cho vay.
- Đánh giá RRTD trong cho vay: là quá trình xác nhận mức độ nghiêm trọng của tổn thất và khả năng xuất hiện của RRTD trong cho vay, trên cơ sở đó, xếp hạng RRTD trong cho vay theo thứ tự ưu tiên mà nguồn lực phải được dành để kiểm soát. Để xác định mức độ nghiêm trọng của tổn thất, ngân hàng thường thực hiện xếp hạng tín dụng (hoặc tín nhiệm) theo xác suất vỡ nợ của từng khách hàng vay theo phương pháp định tính hoặc định lượng hoặc cả hai phương pháp định lượng kết hợp với định tính.
Xếp hạng tín nhiệm là những ý kiến đánh giá hiện tại về RRTD, chất lượng tín dụng, khả năng và thiện chí của chủ thể đi vay trong việc đáp ứng các nghĩa vụ tài chính một cách đầy đủ và đúng hạn, Việc xếp hạng thường đưa ra các hạng từ thấp đến cao của từng khoản tín dụng như: AAA,AA,A (khả năng trả nợ tốt), BBB, BB (đủ khả năng trả nợ), B,CCC,CC (trung bình), C (Không có khả năng trả nợ), D (Khả năng vỡ nợ).
- Kiểm soát RRTD trong cho vay: là việc thực hiện các biện pháp nhằm biến đổi rủi ro, tối thiểu hóa tổn thất trước khi RRTD trong cho vay xuất hiện.
22
nhằm giảm thiểu tác động bất lợi của RRTD trong cho vay khi RRTD trong cho vay đã xảy ra.