6. Tổng quan tình hình nghiên cứu
2.2.3. Thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong Cho vay cá nhân kinh
kinh doanh của NHNo&PTNT Chi nhánh Ngũ Hành Sơn
a. Né tránh rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh
57
cho vay để đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng trên địa bàn. Tuy nhiên, chi nhánh cũng rất chú trọng đến vấn đề kiểm soát RRTD, một trong những giải pháp mà chi nhánh chú trọng là né tránh rủi ro, cụ thể qua những viện pháp sau:
- Từ chối cho vay: Chi nhánh từ chối cho vay đối với khách hàng không
đủ điều kiện vay vốn, không đáp ứng được các tiêu chuẩn cho vay, đặc biệt là những khách hàng mới và dự án vay thuộc các lĩnh vực khác nông nghiệp. Để làm được điều này, Chi nhánh đã xây dựng tiêu chí riêng đối với hoạt động cho vay của từng đối tượng khách hàng, và việc thẩm định dự án sẽ dựa trên những tiêu chí đã xây dựng từ trước để mang lại kết quả khả thi hơn, các tiêu chí mà Chi nhánh thường căn cứ để đánh giá tính khả thi của dự án là: Khả năng trả nợ; hiệu quả kinh doanh có lãi và tình hình tài chính ổn định. Đối với khách hàng không đạt tiêu chuẩn này, chi nhánh sẽ từ chối cho vay.
Quy trình từ chối cho vay như sau:
Cán bộ hỗ trợ tín dụng (BO) dự thảo thông báo trả lời từ chối khách hàng, nêu rõ lý do từ chối cho vay, trình Cán bộ phụ trách cho vay kiểm soát và Cán bộquyết định cho vay ký thông báo trả lời khách hàng.
Trả lại hồ sơ xin vay vốn để trả lại cho khách hàng (trong trường hợp phải trả lại) kèm theo thông báo từ chối cho vay (nếu có) cho cán bộ quan hệ khách hàng (FO) để thực hiện việc thông báo từ chối cho khách hàng.
Cán bộ hỗ trợ tín dụng (BO) lưu hồ sơ từ chối cho vay (tờ trình từ chối cho vay, các hồ sơ khác nếu có) và gửi thông báo từ chối cho vay đến các chi nhánh trên cùng địa bàn để biết.
Để thực đảm bảo việc từ chối cho vay là đúng đối tượng khách Chi nhánh NHNo&PTNT Ngũ Hành Sơn đã thực hiện công tác xếp hạng khách hàng đầy đủ trước khi cho vay và tiến hành đánh giá lại theo định kỳ hàng năm.
58
Cách chấm điểm xếp hạng tín dụng chia thành 10 thang điểm AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D. Trong đó từ D đến BBB được xếp vào những khách hàng có nợ xấu và chắc chắn bị từ chối cho vay. Các khách hàng thuộc BBB, BB, B là những khách hàng có điểm xếp hạng cần phải chú ý. Thông thường khách hàng thuộc BBB sẽ được ngân hàng cho vay nhưng có tài sản đảm bảo cao và theo dõi chặt chẽ. Còn nhóm BB và B để tránh rủi ro ngân hàng thường từ chối cho vay và theo dõi quá trình cải thiện hồ sơ của khách hàng.Tuy cách thức xếp hạng khách hàng hiện nay chưa hỗ trợ và phát huy đầy đủ cho hoạt động kiểm soát RRTD nhưng cũng góp phần đáng kể cho Chi nhánh trong việc lựa chọn khách hàng và ra quyết định tín dụng.
Sau đó Chi nhánh thực hiện sàng lọc đối tượng khách hàng không đủ tiêu chuẩn để từ chối cho vay. Chi nhánh NHNo&PTNT Ngũ Hành Sơn không chỉ chú trọng tới phương hướng đầu tư tín dụng đã lựa chọn mà trong từng phương hướng, ngành nghề đó Chi nhánh còn chú trọng đến công tác lựa chọn khách hàng. Ngân hàng đã chú trọng đến đối tượng cho vay, kiên quyết không cho vay đối với những khách hàng không đủ điều kiện về tư cách đạo đức, về tình hình tài chính, về tài sản thế chấp, về phương án kinh doanh và những đối tượng khách hàng thực hiện vay đảo nợ.
Cho đến thời điểm 31/12/2016 thì số lượng khách hàng, dư nợ cho vay của Chi nhánh NHNo&PTNT Ngũ Hành Sơn tập trung chủ yếu vào nhóm khách hàng hạng AAA, AA và A. Đối với hạng BB hiện chỉ còn lại một khách hàng tồn đọng đang chờ xử lý. Ngoài ra, tại Chi nhánh NHNo&PTNT cũng có một số CNKD chưa đủ điều kiện xếp hạng tín dụng do khách hàng mới đi vào hoạt động nên không có đầy đủ thông tin để thực hiện xếp hạng.
- Yêu cầu khách hàng có biện pháp nhằm biến đổi RRTD về mức chấp nhận để cho vay: Thông thường đối với biện pháp này thì thường ngân
59
biến đổi và đưa RRTD về mức chấp nhận được để cho vay nhằm hạn chế RRTD. Căn cứ vào kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ. Để xác định được khả năng giảm rủi ro tính dụng về mức chấp nhân được của khách hàng. Lựa chọn cơ hội cho vay qua kết quả thẩm định và tái thẩm định tín dụng với các thông tin như:
- Thông tin CIC của khách hàng, trừ trường hợp giám đốc chi nhánh loại I quy định không phải tra cứu thông tin;
- Không có nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro ở NHNo&PTNT Việt Nam và các TCTD khác tại thời điểm thẩm định cho vay, trừ trường hợp thuộc đối tượng chính sách theo quy định của cấp có thẩm quyền được tiếp tục cho vay hoặc khách hàng được cho vay tháo gỡ khó khăn theo Mục 9, Quyết định số 226/QĐ-HĐTV-TD ngày 09/3/2017 của Hội đồng thành viên Agribank;
- Đánh giá năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự của người vay và người ủy quyền;
- Đánh giá tính hợp pháp của mục đích vay vốn; Người thẩm định tham khảo danh mục những ngành nghề cấm kinh doanh và kinh doanh có điều kiện. - Phân tích, đánh giá tính khả thi phương án sử dụng vốn (bao gồm thẩm định Dự án/Phương án hoạt động kinh doanh, các rủi ro có liên quan và vốn đối ứng tham gia), khả năng trả nợ của khách hàng.
Sau đó từ kết quả đánh giá tình trạng hồ sơ của khách hàng, CBTD lọc ra những điểm đã đạt được yêu cầu cho vay vốn. Những điểm chưa đạt được yêu cầu cho vay vốn và thông báo với khách hàng CNKD, để hướng dẫn và yêu cầu họ cải tiến, thay đổi những điểm hạn chế đó để đạt được những yêu cầu cho vay vốn. Ví dụ năm 3/ 2017 anh Lê Văn Nam tại Hòa Hải có vay vốn để trồng rau sạch tuy nhiên anh trình bày kế hoạch kinh doanh quá sơ sài và chưa thấy đầu ra của sản phẩm. Cán bộ tín dụng của Chi nhánh đã hưỡng dẫn anh cách trình bày kế hoạch kinh doanh, và yêu cầu anh làm việc thêm với các đơn vị phân phối để đảm bảo đầu ra sau đó mới cho anh Nam vay vốn.
60
- Áp dụng giới hạn tín dụng trên một khách hàng:
Mục đích là xác định giới hạn tín dụng cho từng khách hàng nhằm né tránh những RRTD khi khách hàng không đủ khả năng chi trả. Cụ thể cá nhân đồng tín dụng được quyết định các khoản tín dụng có giá trị từ 70% đến 100% mức ủy quyền NHNo&PTNT Việt Nam cấp cho chi nhánh; Ban giám đốc: Phê duyệt các khoản tín dụng trong mức ủy quyền phán quyết mà NHNo&PTNT Việt Nam giao.
Về hạn mức tín dụng: Đối với một khách hàng, ban lãnh đạo chi nhánh được uỷ quyền mức phán quyết là 7 tỷ đồng đối với cá nhân, cá nhân gia đình. Đối với một nhóm khách hàng, mức ủy quyền phán quyết sẽ không được vượt quá 10% dư nợ của chi nhánh tại thời điểm cấp tín dụng. Trong giai đoạn từ năm 2014 - 2016, tại chi nhánh không có việc cấp tín dụng sai thẩm quyền và mức ủy quyền phán quyết
- Áp dụng giới hạn tỷ lệ dư nợ những lĩnh vực, ngành có rủi ro tín dụng cao trên tổng dư nợ cho vay khách hang cá nhân kinh doanh:
Đối với những ngành có rủi ro cao như bất động sản, đầu tư chứng khoán thì chi nhánh thực hiện giới hạn tỷ lệ dư nợ cho vay theo cơ cấu dưa nợ cho vay/tổng dư nợ các ngành này nhỏ hơn 20%. Và khuyến khích cho vay đối với những khách hàng thuộc lĩnh vực nông nghiệp, lâm, ngư nghiệp, công nghiệp, thương mại.
- Thực hiện cho vay đồng tài trợ: Hiện tại, ngân hàng NHNo&PTNT
Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơnthực hiện cho vay kinh doanh đối với các dự án vay cá nhân vẫn được ưu tiên các khoản vay thuộc lĩnh vực nông nghiệp.Hơn nữa, nhờ sự hỗ trợ báo cáo tài chính từ NHNo&PTNT Việt Nam nên chi nhánh luôn đảm bảo năng lực báo cáo tài chính của mình, hơn nữa các ngân hàng trên địa bàn Đà Nẵng thường tập trung khai thác cho vay các lĩnh vực công nghiệp, thương nghiệp, du lịch…nên Chi nhánh thường không sử
61
dụng giải pháp vay đồng tài trợ trong việc né tránh RRTD cho ngân hàng mình.
b. Ngăn ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay cá nhân kinh doanh
Để giảm thiểu RRTD trong vay CNKD thì chi nhánh thường chú trọng công tác ngăn ngừa trước khi xử lý rủi ro đã xảy ra, một số biện pháp mà chi nhánh áp dụng như sau:
- Biện pháp đảm bảo tiền vay
Hiện nay tại chi nhánh việc cho vay CNKD gần như hoàn toàn đều áp dụng bắt buộc phải có tài sản bảo đảm, tính đến nay chỉ còn 01 trường hợp vay không có tài sản bảo đảm với số tiền là 300 triệu đồng. Đây là khách hàng vay vốn để trồng rau sạch tại phường Hòa Quý. Do đất để trồng rau là đất khách hàng được nhà nước cho thuê theo diện hỗ trợ người nghèo phát triển nông nghiệp nên ngân hàng cho vay không cần tài sản đảm bảo.
Tài sản bảo đảm gồm: đất đai, nhà xưởng, phương tiện vận tải, phương tiện thi công, máy móc thiết bị, tài sản hình thành từ vốn vay và quyền đòi nợ của chính CNKD vay vốn hoặc bảo lãnh của bên thứ ba. Hạn chế nhận tài sản của bên ngoài nhằm hạn chế tranh chấp và khó khăn phát sinh khi giải quyết sau này. Nhìn chung, công tác thẩm định tài sản bảo đảm tại Chi nhánh là hiệu quả và an toàn, chưa có trường hợp nào khi xử lý tài sản mà thu không đủ nợ gốc và lãi. Nội dung thẩm định tài sản bảo đảm như sau:
- Kiểm tra tình trạng thực tế của tài sản bảo đảm tiền vay: CBTD đi kiểm tra thực tế tài sản mà CNKD đưa vào thế chấp vay vốn để xác minh đặc điểm cũng như hiện trạng tài sản.
- Phân tích, thẩm định, định giá tài sản bảo đảm tiền vay: Dựa vào thẩm định thực tế, tham khảo giá cả thị trường, giá trị còn lại trên sổ sách, tham khảo giá nhà nước… Các tài sản mà pháp luật có quy định phải mua bảo hiểm, Chi nhánh yêu cầu khách hàng mua bảo hiểm trước khi nhận làm tài sản bảo đảm tiền vay. Việc định giá tài sản tại chi nhánh chủ yếu là do CBTD
62
thực hiện, chưa có bộ phận định giá độc lập trừ một số ít trường hợp tài sản phức tạp phải thuê các công ty định giá bên ngoài.
- Kiểm tra sau tài sản bảo đảm: Đối với tài sản đảm bảo (kể cả tài sản của người bảo lãnh thứ ba) là máy móc, thiết bị, nhà xưởng... CBTD thường xuyên kiểm tra trên hồ sơ bảo đảm tiền vay và kiểm tra tài sản tại hiện trường để kịp thời xử lý các vấn đề phát sinh như mất mát, hư hỏng, giảm giá trị, có sự chuyển người sở hữu, người sử dụng, bảo quản, bảo hiểm tài sản đến hạn; mục đích sử dụng có sự thay đổi? Tình hình khai thác công năng, hoa lợi? Những biến động về giá trị tài sản do tăng, giảm giá thị trường, do khai thác sử dụng, bảo quản tài sản.
Sau khi kiềm tra tài sản bảo đảm nợ vay, CBTD phải có biên bản định giá lại tài sản và đưa ra đề xuất biện pháp xử lý, đặc biệt là trong trường hợp tài sản thế chấp bị giảm giá trị không đủ bảo đảm cho nợ vay theo quy định, CBTD phải đề xuất yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản hoặc giảm dư nợ vay xuống cho phù hợp. Tại Chi nhánh, việc đánh giá lại tài sản bảo đảm thường được thực hiện theo định kỳ hàng năm, có thể nói thời gian định giá lại tài sản như vậy là tương đối, dài nhất là đối với các tài sản có độ hao mòn lớn, giá trị giảm nhanh như: nhà xưởng, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, phương tiện thi công, xe cộ…
. Hiện tại, theo quy định của NHNo&PTNT Việt Nam, Chi nhánh đang áp dụng mức cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo như sau:
- Tài sản thế chấp: Mức cho vay tối đa bằng 75% giá trị tài sản đảm bảo. Riêng mức cho vay tối đa đối với giá trị quyền sử dụng đất do Giám đốc chi nhánh quy định cụ thể từng thời kỳ.
- Tài sản cầm cố:
+ Đối với tài sản cầm cố là giấy tờ có giá: Mức cho vay tối đa bằng số tiền gốc cộng lãi chứng từ có giá trừ số lãi trả cho ngân hàng trong thời gian xin vay.
63
+ Tài sản cầm cố do khách hàng, bên bảo lãnh giữ, sử dụng hoặc bên thứ ba giữ: mức cho vay tối đa bằng 50% giá trị tài sản đảm bảo.
+ Tài sản cầm cố do ngân hàng giữ: Mức cho vay tối đa bằng 75% giá trị tài sản đảm bảo.
Trước khi cho vay, các cán bộ tín dụng của chi nhánh luôn tiến hành thẩm định tính hợp pháp của tài sản bảo đảm tiền vay như: quyền sở hữu, quyền sử dụng hợp pháp của bên bảo đảm, tài sản không thuộc đối tượng tranh chấp, tài sản được mua bảo hiểm theo quy định…cán bộ ngân hàng thường xuyên theo dõi, kiểm tra tài sản để tránh tình trạng mất mát tài sản.
Các loại tài sản đảm bảo mà Chi nhánh áp dụng với cho vay cá nhân thông thường là:
- Giấy tờ có giá: Bao gồm giấy tờ nhà thông thường, Vườn cây ăn quả, cây công nghiệp, Quyền sử dụng đất xây dựng, BĐS khác.
- Bất động sản: Bao gồm xe ô tô, xe tải, máy móc thiết bị, và một số phương tiện khác…
Để hạn chế rủi ro, NHNo&PTNT Việt Nam – chi nhánh Ngũ Hành Sơn thường ưu tiên cho vay đối với các dự án có tài sản đảm bảo là bất động sản (thường chiếm hơn 70%) các dự án cho vay. Việc ưu tiên này giúp cho chi nhánh có thể hạn chế tổn thất trong trường hợp không thu hồi được nợ thì chi nhánh sẽ tiến hành xử lý tài sản đảm bảo tiền vay của khách hàng.
Trong giai đoạn 2014-2016, Chi nhánh xem xét cho vay vốn lưu động không có bảo đảm đối với khách hàng đáp ứng đầy đủ các tiêu chí sau: CNKD có mức xếp hạng từ A trở lên, không có nợ xấu vay tại chi nhánh bị chuyển quá hạn trong thời gian 01 năm gần nhất. Nhìn chung, việc áp dụng các biện pháp đảm bảo của Chi nhánh trên là hợp lý và phù hợp với bối cảnh cạnh tranh trên địa bàn Đà Nẵng trong giai đoạn 2014-2016.
64
sản đảm bảo chủ yếu theo giá trị thị trường và theo giá trị sổ sách và kiểm tra theo định kỳ 12 tháng 1 lần đối với tài sản đảm bảo. Việc định giá theo giá trị thị trường chưa được đồng nhất giữa các cán bộ định giá do nguồn thông tin thu thập từ nguồn rao bán tài sản trên internet rất đa dạng và đây là nguồn thông tin chưa đáng tin cậy, không phải là giá giao dịch thực tế.
Về số tiền cho vay tối đa trên giá trị tài sản đảm bảo, Chi nhánh thực hiện theo hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam . Cụ thể đối với tài sản đảm bảo là bất động sản, động sản như máy móc thiết bị,... cho vay kinh doanh tối đa