1.2. QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ
1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng tới hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân
Ngân hàng Thương mại
1.2.4.1. Nhân tố khách quan
- Các cơ chế, chính sách của Chính phủ
Ngành ngân hàng là một ngành kinh doanh đặc biệt nó có mối liên hệ chặt chẽ với hầu hết các ngành nghề kinh tế và chịu nhiều rủi ro trong hoạt
động kinh doanh của mình nhất là hoạt động cho vay. Vì vậy, hoạt động kinh doanh ngân hàng chịu sự quản lý chặt chẽ với nhiều quy định khắt khe và chi tiết của nhiều cơ quan có thẩm quyền do tầm quan trọng trong hệ thống, nếu đổ vỡ có thể gây ra tổn thất lớn và trên phạm vi rộng của toàn bộ nền kinh tế. Bên cạnh đó, sự thay đổi cơ chế chính sách của các ngành khác nhu chính sách xuất - nhập khẩu, chính sách thuế, các định huớng phát triển của nhà nuớc đối với các ngành kinh tế gây ảnh huởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, nếu bất lợi có thể khiến cho các doanh nghiệp chịu các tổn thất do rủi ro về cơ chế, chính sách của Chính phủ, từ đó có thể làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng gây ảnh huởng đến chất luợng tín dụng của các Ngân hàng Thuơng mại.
- Diên biến kinh tế vĩ mơ
Tình hình kinh tế vĩ mơ đuợc thể hiện thơng qua các chỉ số về lạm phát, tỷ giá, tốc độ tăng truởng, khủng hoảng.hay chu kỳ của nền kinh tế với 4 giai đoạn: giai đoạn suy thoái, giai đoạn đáy của suy thoái, giai đoạn khuếch truơng và phục hồi, giai đoạn đạt đỉnh có ảnh huởng rất lớn tới hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và của hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng. Bất kỳ một sự thay đổi nào của nền kinh tế vĩ mơ cũng sẽ có những ảnh huởng nhất định đến các thành phần trong nền kinh tế mà điển hình là các doanh nghiệp. Bởi lẽ, trong một mơi truờng kinh tế vĩ mơ ổn định, phát triển tốt thì các doanh nghiệp cũng hoạt động ổn định và có nền móng phát triển vững chắc từ đó hạn chế rủi ro tín dụng của các ngân hàng. Chẳng hạn nhu lạm phát bùng nổ vào năm 2011 khiến cho Chính phủ thực hiện chính sách tài khóa và tiền tệ thắt chặt nhằm kiềm chế lạm phát khiến cho thị truờng bất động sản sau đó gần nhu đóng băng, thanh khoản giảm mạnh. Kéo theo đó là hàng loạt các khoản cho vay đầu tu bất động sản của các ngân hàng bị quá hạn, tài sản bảo đảm là bất động sản có tính thanh khoản thấp, giảm giá trị
khiến cho rủi ro tín dụng của các ngân hàng tăng cao. - Môi trường pháp lý
Hệ thống pháp luật là cơ sở để điều tiết các hoạt động trong nền kinh tế. Nếu hệ thống pháp luật không đồng bộ, hay thay đổi sẽ làm cho hoạt động kinh doanh gặp khó khăn. Nguợc lại nếu nó phù hợp với thực tế khách quan thì sẽ tạo một môi truờng pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt kết quả cao từ đó giúp các ngân hàng hạn chế đuợc các rủi ro tín dụng do mơi truờng pháp lý đem lại.
Mơi truờng pháp lý ở Việt Nam vẫn chua hoàn thiện, các văn bản quy định không cụ thể, chung chung, chồng chéo giữa các văn bản gây ra nhiều cách
hiểu khác nhau khi vận dụng sẽ làm ảnh huởng trực tiếp đến quyền lợi của ngân
hàng đặc biệt là trong khâu xử lý rủi ro tín dụng. Nếu các ngân hàng khơng tìm
hiểu kỹ, xây dựng hệ thống các văn bản hợp đồng nhu hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, bảo lãnh, khế uớc nhận nợ.. .phù hợp với quy định của pháp luật
thì khi xảy ra rủi ro tín dụng nguy cơ mất vốn của các ngân hàng rất cao.
1.2.4.2. Nhân tố chủ quan
- Chính sách tín dụng
Một trong những yếu tố quan trọng bảo đảm cho danh mục tín dụng của NHTM an tồn là việc hình thành một “chính sách tín dụng an tồn và hiệu quả”. Chính sách tín dụng cung cấp cho CBTD và nhà quản lý một khung chỉ dẫn chi tiết để ra các quyết định tín dụng và định huớng danh mục đầu tu tín dụng của ngân hàng. Nội dung của chính sách tín dụng bao gồm các yếu tố nhu hạn mức cho vay đối với một khách hàng, kỳ hạn cho vay, lãi suất, mức lệ phí, các hình thức cho vay đuợc thực hiện, tài sản thế chấp, khả năng thanh toán nợ của khách hàng, huớng giải quyết phần tín dụng q hạn hay các khoản vay có vấn đề... Tùy theo đặc điểm cụ thể của từng ngân hàng mà nhà quản lý có thể bổ sung thêm một số yếu tố phù hợp. Chính sách tín dụng của
ngân hàng sẽ giúp cho CBTD biết được họ phải làm gì và làm như thế nào khi thực hiện một khoản cho vay, trách nhiệm của họ tới đâu. Ngồi ra, chính sách tín dụng sẽ giúp ngân hàng đạt được một danh mục tín dụng đa mục đích như tăng khả năng sinh lợi, kiểm soát tiềm ẩn rủi ro và đáp ứng được các địi hỏi từ phía nhà quản lý. Với chính sách tín dụng đúng đắn, hợp lý, linh hoạt thì ngân hàng sẽ thành cơng trong việc thực hiện mục tiêu mở rộng và đảm bảo chất lượng của các khoản tín dụng. Ngược lại, nếu chính sách tín dụng của ngân hàng khơng hợp lý thì ngân hàng rất khó khăn trong việc thực hiện mục tiêu mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng.
- Chất lượng thẩm định và quy trình cho vay
Quá trình cho vay được bắt đầu từ khâu thẩm định cho vay, giải ngân, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay đến khi thu hồi được nợ. Thẩm định cho vay là khâu quan trọng nhất quyết định đến việc tăng hay giảm RRTD đối với mỗi khoản vay, làm tốt khâu này sẽ tạo tiền đề để cho việc thu hồi cả vốn và lãi khi đến hạn thanh tốn, tạo điều kiện cho vốn tín dụng ln chuyển nhanh. Tuy nhiên, thẩm định tín dụng khơng thể dự đốn hồn tồn chính xác về một khoản vay có được hồn trả đúng hạn hay khơng, mặc dù mục đích của ngân hàng là chỉ thực hiện các khoản cho vay tốt nhưng phải thừa nhận là đã có sai lầm trong quá trình xét duyệt cho vay.
Khi quyết định cho vay, ngân hàng phải tính đến sự an tồn của vốn vay, khả năng hoàn trả vốn vay, khả năng sinh lợi của vốn tín dụng. Muốn vậy, phải thực hiện tốt quy trình cho vay, điều này sẽ hạn chế được bất lợi xảy ra và đảm bảo được độ an toàn của đồng vốn. Trên thực tế, nhiều khi ngân hàng đã không chấp hành đầy đủ, nghiêm chỉnh các quy trình nghiệp vụ cho vay, như: thực hiện không đầy đủ các nguyên tắc, thể lệ cho vay, khơng có khả năng hoặc sự phân tích các báo cáo tài chính chưa chính xác, xác định kỳ hạn các khoản cho vay khơng thích hợp, thiếu sự giám sát sau khi cho vay sẽ
dẫn đến RRTD.
- Chất lượng của đội ngũ cán bộ
Con người có vai trò quan trọng, là yếu tố quyết định sự thành bại trong quản lý vốn, tài sản của ngân hàng. Hoạt động của ngân hàng ngày càng phát triển và đa dạng, sử dụng các phương tiện làm việc hiện đại, tiên tiến nên chất lượng của đội ngũ cán bộ phải đảm bảo có đủ đạo đức lẫn nghiệp vụ chun mơn, có khả năng tiếp thu và ứng dụng khoa học tiên tiến.
Đội ngũ cán bộ trong ngân hàng nói chung và CBTD nói riêng có đạo đức tốt, trong sáng, có tư cách, trách nhiệm, nhiệt tình làm việc... một mặt sẽ nâng cao uy tín, hình ảnh của ngân hàng, mặt khác ngân hàng cũng tránh được tình trạng cán bộ, nhân viên câu kết với khách hàng để lừa đảo, gây thiệt hại cho ngân hàng.
- Thơng tin tín dụng
Tín dụng ngân hàng chủ yếu dựa vào niềm tin, lịng tin có chính xác hay không phụ thuộc vào nội dung và chất lượng thơng tin có được. Do vậy, thơng tin tín dụng là yếu tố quan trọng và không thể thiếu trong quyết định cấp và quản lý tín dụng. Tuy trên thị trường luôn tồn tại vấn đề thông tin không cân xứng, nhưng với việc tích cực tìm kiếm thơng tin về khách hàng, ngân hàng sẽ có một nguồn thơng tin tham khảo quý giá để ra quyết định cấp tín dụng hoặc biện pháp cần thiết liên quan đến việc theo dõi, quản lý, thu hồi nợ.
Yêu cầu thông tin thu thập được phải đảm bảo tính chính xác, kịp thời, đầy đủ. Do vậy, ngân hàng cần phải có thơng tin từ nhiều nguồn khác nhau. Các thông tin về khách hàng vay vốn mà ngân hàng cần phải nắm được bao gồm: Các thông tin phi tài chính như tư cách, uy tín, năng lực quản lý, năng lực kinh doanh, quan hệ xã hội... Các thơng tin tài chính của khách hàng như khả năng tài chính, kết quả kinh doanh trong q khứ, cơng nợ, nhu cầu vốn hợp lý, hiệu quả hoạt động SXKD, khả năng trả nợ, giá trị tài sản thế chấp....
Ngoài ra, các thơng tin gián tiếp như tình hình kinh tế xã hội, thông tin về xu hướng phát triển và khả năng cạnh tranh của ngành nghề. Tuy nhiên, trong điều kiện Việt Nam hiện nay, việc tìm kiếm thơng tin một cách chính xác, kịp thời rất khó khăn. Trên thực tế tại Việt Nam đã có nhiều khoản tín dụng bị rủi ro do thiếu thông tin như: khách hàng sử dụng một tài sản thế chấp để vay vốn nhiều ngân hàng hoặc thành lập công ty con để lấy danh nghĩa lừa vay vốn của ngân hàng hay khách hàng sử dụng phương án SXKD giả để vay vốn mà ngân hàng không nhận biết được.
- Công tác quản lý, tổ chức, kiểm sốt nội bộ
Thơng qua cơng tác tổ chức kiểm tra, kiểm soát nội bộ giúp cho cán bộ điều hành công việc theo đúng cơ chế, quy chế và đúng pháp luật, nắm rõ được thông tin về những khoản vay, tránh tình trạng khách hàng vay vốn sử dụng sai mục đích. Việc kiểm sốt nội bộ khơng được thực hiện hoặc thực hiện khơng thường xun, kịp thời thì những sai sót, lệch lạc trong hoạt động cho vay sẽ khơng được phát hiện và khơng có biện pháp khắc phục kịp thời, do vậy RRTD sẽ xảy ra.
Ngoài ra, cơng tác quản lý, tổ chức, kiểm sốt nội bộ được tiến hành chặt chẽ, khoa học; các bộ phận phòng ban chức năng được tổ chức chặt chẽ, xây dựng được mối quan hệ mật thiết, hỗ trợ, phối hợp thông tin cho nhau trong hoạt động sẽ giúp cho hoạt động tín dụng của ngân hàng diễn ra một cách lành mạnh, hiệu quả. Ngược lại, sẽ tạo khe hở, điều kiện để cho CBTD và khách hàng câu kết với nhau, từ đó, dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng không thể lường hết cho ngân hàng.
- Cơ sở vật chất và công nghệ ngân hàng
Trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt, với sự xuất hiện ngày càng nhiều các trung gian tài chính như các quỹ đầu tư, các cơng ty bảo hiểm, quỹ tương trợ, quỹ trợ cấp... càng làm cho thị trường tài chính, tiền tệ thêm
sơi động. Nếu ngân hàng khơng thường xuyên đầu tư mở rộng cơ sở vật chất, cải tiến cơng nghệ thì ngồi việc ngân hàng sẽ khó có thể mở rộng quy mô hoạt động, địa bàn hoạt động của ngân hàng sẽ bị thu hẹp, khả năng thu hút các khoản tín dụng có chất lượng sẽ bị hạn chế ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn trong cơng tác quản lý khách hàng cũng như công tác thu thập thơng tin tín dụng. Vì vậy, RRTD sẽ có tỷ lệ phát sinh cao hơn, việc thua lỗ và thất bại đối với ngân hàng là điều khó tránh khỏi.