2.2. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
2.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Việt
NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH BẮC NINH
2.2.1. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Ngoại ThươngViệt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh Việt Nam - Chi nhánh Bắc Ninh
Những năm gần đây, tình hình kinh tế có nhiều biến động gây ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và của hệ thống ngân hàng nói riêng. Các ngân hàng liên tục phải đối mặt với tình hình nợ xấu tăng cao đặc biệt là trong giai đoạn năm 2012 đến năm 2013. Trước tình hình đó các ngân hàng đã đưa ra hàng loạt các biện pháp nhằm cải thiện chất lượng tín dụng của ngân hàng mình và Vietcombank Bắc Ninh cũng khơng nằm ngồi xu hướng đó. Sau đây là bảng số liệu về tình hình nợ xấu và xử lý nợ xấu tại Vietcombank Bắc Ninh:
Bảng 2.5: Tình hình nợ xấu tại Vietcombank Bắc Ninhgiai đoạn 2012 - 2016 giai đoạn 2012 - 2016
9 1 6 Tỷ lệ nợ xấu 08 9^ 3,68“ 1,25^ 029“ 0,38“ Dự phịng RRTD 75, 6 78,7 1 68,93 51,0 2 55,65 Mất vốn đã xóa 0 0 0 0 0“ Số KH vay vốn 750“ 796“ 825“ 874“ 921 Số KH quá hạn 10“ 10“ 10“ 10“ 10^
Để đánh giá chính xác về mức độ rủi ro tín dụng của Chi nhánh ta dựa vào các tiêu chí cụ thể sau:
2.2.1.1. Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh a. Tỷ lệ nợ xấu
Trong thời gian vừa qua, tình hình nợ xấu tại các Ngân hàng Thuong mại hết sức căng thẳng, tình hình nợ xấu của Vietcombank Bắc Ninh cũng không phải ngoại lệ. Mặc dù Chi nhánh đã áp dụng nhiều biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng nên tình hình nợ xấu đang dần đuợc cải thiện song vẫn ở mức khá cao. Chi tiết tình hình nợ xấu của Chi nhánh nhu sau:
Biểu đồ 2. 1: Tình hình nợ xấu của Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012 - 2016
Đơn vị: Tỷ đồng
Năm Năm Năm Năm Năm
2012 2013 2014 2015 2016
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng của Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012 - 2016)
dần, đỉnh điểm của nó vào năm 2013 với mức nợ xấu là 103,1 tỷ đồng tăng gấp 4,9 lần so với năm 2012. Đến năm 2014 tình hình nợ xấu của Chi nhánh đã được kiểm sốt và bắt đầu giảm xuống, cuối năm 2014 nợ xấu của Chi nhánh chỉ còn 42,2 tỷ đồng giảm 59,06% so với năm 2013. Hiện nay, dư nợ cho vay của Chi nhánh chủ yếu tập trung ở một nhóm đối tượng khách hàng lớn, nên khi rủi ro tín dụng phát sinh với nhóm đối tượng này sẽ khiến cho nợ xấu của Chi nhánh tăng nhanh đột biến. Mặc dù gần đây Chi nhánh đã rất nỗ lực trong công tác mở rộng đối tượng khách hàng, ưu tiên phát triển khách hàng là hộ sản xuất và cá nhân nhằm phân tán bớt rủi ro tín dụng, tuy nhiên dư nợ cho vay với nhóm đối tượng khách hàng này mặc dù vẫn tăng qua các năm song vẫn còn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng dư nợ của Chi nhánh.
Biểu đồ 2. 2: Tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank Bắc Ninhgiai đoạn 2012 - 2016 giai đoạn 2012 - 2016
Đơn vị: %
2012 2013 2014 2015 2016
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng của Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012 - 2016)
của Chi nhánh với dư nợ tín dụng đạt 2.803 tỷ đồng tăng 447 tỷ đồng so với năm 2012 tương ứng 18.97%. Tổng dư nợ năm 2013 thực hiện vượt mức kế hoạch trung ương giao cho Chi nhánh 101.56%. Tuy nhiên, bên cạnh việc dư nợ tăng cao thì trong năm này nợ xấu của Chi nhánh sau một thời gian dài ổn định ở mức thấp đã tăng vọt lên tới 103,1 tỷ đồng, tương đương 4.93 lần tổng nợ xấu năm 2012. Điều này đặt ra một thách thức cho Chi nhánh trong việc thu hồi các khoản nợ xấu trong những năm tiếp theo.
Và trong năm 2014, 2015 và 2016, Chi nhánh đã hoàn thành tốt mục tiêu đặt ra, vừa hoàn thành chỉ tiêu tổng dư nợ được giao, vừa giảm tỷ lệ nợ xấu về mức thấp. Cụ thể, tỷ lệ nợ xấu của ba năm liên tiếp lần lượt là 1,25%, 0,29%, 0,38%. Để thực hiện được điều này, Chi nhánh đã rất nỗ lực trong việc đẩy mạnh công tác đàm phán, lên kế hoạch trả nợ xát sao với khách hàng; đồng thời trong cho vay, Chi nhánh cũng bắt đầu giảm dần và phát triển theo hướng ưu tiên phát triển cho vay hộ sản xuất và cá nhân với mức cho vay thấp, phân tán cho nhiều đối tượng khách hàng nhằm hạn chế rủi ro cho Chi nhánh.
b. Tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn
Số lượng khách hàng có nợ quá hạn thể hiện mức độ phân tán rủi ro của các khoản nợ quá hạn tại Chi nhánh. Số lượng này càng cao thì mức độ phân tán rủi ro càng lớn và ngược lại. Song tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn của Chi nhánh đang có xu hướng giảm dần qua các năm. Cụ thể như sau:
Tỷ lệ khách hàng chuyển nợ xấu tại Chi nhánh có xu hướng giảm dần qua các năm, điều này được giải thích vì số lượng khách hàng phát sinh nợ xấu tại Chi nhánh đã được ổn định qua các năm, trong khi tổng số khách hàng có quan hệ tín dụng với Chi nhánh liên tục tăng qua các năm. Sở dĩ có sự tăng lên như vậy là do một vài năm trở lại đây, Chi nhánh đẩy mạnh phát triển cho vay đối tượng là hộ sản xuất và khách hàng cá nhân, nên số lượng khách hàng vay vốn
của Chi nhánh tăng mạnh.
Biểu đồ 2. 3: Tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ khách hàng có nợ quá hạn tại Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012-2016
Đơn vị: %
Tỷ lệ nợ xấu
—■—Tỷ lệ khách hàng có
NQH
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng của Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012 - 2016)
2.2.1.2. Tình hình rủi ro mất vốn của chi nhánh a. Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng
Vietcombank Bắc Ninh luôn theo dõi sát sao các khoản nợ xấu từ đó trích lập dự phịng theo đúng quy định của pháp luật đảm bảo an toàn cho Chi nhánh khi các rủi ro tín dụng phát sinh có thể sử dụng quỹ dự phòng này để bù đắp rủi ro. Tình hình trích lập dự phòng của Vietcombank Bắc Ninh chi tiết nhu sau:
Từ khi thành lập đến nay, Chi nhánh đã không ngừng mở rộng quy mơ tín dụng nhung cũng kéo theo đó là vấn đề nợ xấu phát sinh ngày càng nhiều mà đỉnh điểm của nó là năm 2013. Tuy nhiên tỷ lệ trích lập dự phịng RRTD của năm 2013 vẫn ở mức thấp ổn định và tỷ lệ này vẫn có chiều huớng là giảm dần qua các năm.
Biểu đồ 2. 4: Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng của Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012 - 2016
Đơn vị: %
Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng
(Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động tín dụng của Vietcombank Bắc Ninh giai đoạn 2012 - 2016)
Sở dĩ vì hiện tại các khoản nợ xấu tại Chi nhánh đa phần là nợ nhóm ba và nhóm bốn. Số lượng Khách hàng phát sinh nợ nhóm 5 chiếm tỷ trọng cả về số lượng và giá trị tương đối thấp.
b. Tỷ lệ mất vốn của Chi nhánh
Hiện tại số lượng khách hàng nợ xấu được chuyển nợ ngoại bảng từ năm 2012 đến năm 2016 đang được duy trì ở mức 0. Chi nhánh luôn chủ động trong việc xử lý xát sao các khoản nợ xấu phát sinh, giảm thiểu rủi ro tối đa về mặt mất vốn của mình.