c) Nguyên nhân từ ngân hàng:
2.3.2. Hệ thống thông tin kiểm soát nội bộ, xếp hạng cho vay nội bộ tạ
Ngân hàng
thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng 2.3.2.1 Hệ thống thông tin kiểm soát nội bộ
VPBank xây dựng hệ thống thông tin kiểm soát nội bộ đối với tất cả các khoản nợ vay trên toàn hệ thống. Theo đó, trước khi giải ngân cho khách hàng, Cán bộ tín dụng và Chuyên viên xử lý nghiệp vụ giải ngân phải kiểm tra kỹ thông tin khách hàng trên phần mềm Kiểm soát sau vay, Danh sách Wachlist, Warning list.
Bên cạnh đó, định kỳ hàng tháng phòng Giám sát tín dụng có trách nhiệm xuất dữ liệu và gửi Báo cáo cho Đơn vị kinh doanh, Phòng xử lý hồ sơ giải ngân để cập nhật các khoản nợ vay có vấn đề. Hệ thống này được gọi với tên là “EWS Bottom up” - hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng.
bộ và chỉ được truy cập từ các máy tính của VPBank.
- Mục đích của các hệ thống thông tin kiểm soát nội bộ là:
- Theo dõi toàn bộ các khoản nợ của khách hàng (bao gồm cả các khoản nợ nhóm 1)
- Định kỳ yêu cầu các Đơn vị kinh doanh báo cáo thực trạng khoản nợ vay (tối thiểu 1 tháng/lần).
- Áp dụng chế tài tăng lãi suất đối với khách hàng không thực hiện đúng cam kết chuyển doanh thu qua VPBank.
- Áp dụng chế tài nâng cấp phê duyệt giải ngân đối với trường hợp khách hàng hết hạn được nợ chứng từ, định giá tài sản định kỳ,...
- Yêu cầu các Đơn vị kinh doanh rà soát, đánh giá khoản vay khi bắt đầu phát sinh nợ quá hạn .
- Phân luồng nợ quá hạn theo các luồng: Luồng tự thu, giải pháp tài chính và tố tụng căn cứ trên các tiêu chí phân luồng của hệ thống.
V Đối tượng kiểm soát:
- Toàn bộ các khoản nợ vay của khách hàng tại VPBank.
- Theo dõi đặc biệt đối với các khoản nợ quá hạn, các khoản vay có điều kiện theo từng sản phẩm đặc thù VPBank.
V Căn cứ đánh giá:
- Ngành nghề kinh doanh của KH và các yếu tố ảnh hưởng bất lợi.
- Doanh số giao dịch tài khoản thanh toán, doanh số ghi Có tài khoản thanh toán so với doanh thu bán hàng trong kỳ.
- Mức độ hợp tác giữa khách hàng và ngân hàng.
- Trường hợp khách hàng đã phát sinh nợ quá hạn. VPBank xem xét tỷ trọng nợ quá hạn trên tổng dư nợ của khách hàng.
- Tần suất phát sinh nợ quá hạn, thời gian quá hạn của khoản nợ. Nguyên nhân phát sinh nợ quá hạn do khách quan hay chủ quan.