Nhận dạng rủi ro tín dụng là q trình xác định liên tục và có hệ thống. Bất kỳ khoản vay nào cũng có thể có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề và có những biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp các vấn đề, tổn thất có thể giảm đến mức thấp nhất.
Đây là việc làm của bản thân NHTM. Một số quan điểm cho rằng ngân hàng nhìn nhận từ phía khách hàng vay vốn để nhận biết rủi ro qua các dấu hiệu báo trước. Nhưng tác giả khơng quan niệm như vậy, ngân hàng phải nhìn nhận từ chính mình để thấy nguy cơ rủi ro có thể xảy ra. Do đó, cơng việc quản lý RRTD sẽ được xét trên hai góc độ từ phía ngân hàng và phía khách hàng.
- Về phía ngân hàng: RRTD được thể hiện qua NQH, nợ xấu, và dự phòng rủi ro, do đó, khi các yếu tố này có xu hướng thiên lệch như: quy mơ tín dụng
tăng quá
nhanh vượt quá khả năng quản lý của ngân hàng, hay là cơ cấu tín dụng tập trung
quá mức vào một ngành, một lĩnh vực rủi ro hoặc là các chỉ tiêu NQH, nợ
xấu có
dấu hiệu vượt quá ngưỡng cho phép, dự phòng rủi ro được sử dụng hết, ngân hàng
đứng trước nguy cơ rủi ro.
- Về phía khách hàng: Khi khách hàng có những dấu hiệu khó có khả năng trả được nợ, tình hình tài chính xấu, nguy cơ rủi ro sẽ xảy ra. Lúc đó, ngân hàng cần
nhận biết được khả năng xảy ra rủi ro để ra quyết định kịp thời.
- Phân tích đánh giá khách hàng: Nhằm phát hiện các nguy cơ rủi ro trong từng khách hàng, từng khoản nợ cụ thể. Phân tích đánh giá khách hàng được thực
hiện từ khi bắt đầu tiếp xúc khách hàng, phân tích trong q trình cho vay và phân
tích sau khi cho vay. Để có thể phân tích đánh giá khách hàng, cần thu thập thơng
tin về khách hàng có ảnh hưởng trực tiếp đến quyết định cho vay. Hiện nay, việc
khai thác thông tin về khách hàng thường dựa vào báo cáo tài chính trong những
năm gần đây của khách hàng. Bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng, cần
thu thập thông tin về đối tác của khách hàng, từ những ngân hàng mà ngân
hàng có
quan hệ từ cơ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm phòng ngừa rủi ro. Nội dung
phân tích khách hàng theo các chỉ tiêu định lượng và định tính để có những
kết luận
chính xác về tình trạng của khách hàng.
Những dấu hiệu cảnh báo sẽ giúp ngân hàng có thể nhận biết và có giải pháp xử lý sớm các vấn đề một cách hiệu quả. Các dấu hiệu nhận biết phổ biến thường tập trung vào những đặc điểm sau: dấu hiệu tài chính và dấu hiệu phi tài chính của khách hàng vay.