CD tấu hu/ độnỊỊthDD laạitién
2.2.2.3. Tình hình thực hiện các nội dung cơ bản trong công tác Quản lý
lý
Tài sản Nợ
Một trong những phương pháp quản lý TSN của TPBank là thực hiện đầy đủ các nội dung cơ bản trong quản lý TSN của NH.
- Thứ nhất là xây dựng kế hoạch NV: Định kỳ tháng 11 hàng năm trên cơ
sở định hướng của Hội sở, các chi nhánh xây dựng kế hoạch nguồn vốn cho mình và gửi về Hội sở để xem xét, điều chỉnh và phê duyệt. Kế hoạch nguồn vốn của các chi nhánh được xây dựng theo cơ cấu về kỳ hạn, loại tiền và theo đối tượng Kll... Sau khi kế hoạch được duyệt, các chi nhánh sẽ căn cứ vào kế hoạch năm xây dựng lại kế hoạch nguồn vốn theo từng tháng trong đó đảm bảo mức tăng trưởng hàng tháng tối thiểu phải bằng 70% mức tăng trưởng trung bình mỗi tháng theo kế hoạch năm đã được phân bổ.
46
Công tác lập kế hoạch của TPBank được thực hiện căn cứ vào kế hoạch do Hội đồng quản trị và Ban điều hành đưa ra, các kế hoạch nguồn vốn, cho vay, lợi nhuận được giao cho các phịng ban chức năng tại Hội sở, sau đó phân bổ cho các CN. Tuy nhiên công việc này chưa tách bạch. Khối bán hàng và kênh phân phối giao kế hoạch nguồn vốn cho các chi nhánh còn việc xác định hạn mức điều chuyển vốn và lãi suất điều chuyển vốn nội bộ thuộc trách nhiệm của Khối nguồn vốn và thị trường tài chính.
- Thứ hai, thực hiện cơng tác điều hành vốn. Cơng tác điều hành vốn
tồn hệ thống TPBank do Khối Nguồn vốn và thị trường tài chính đảm nhiệm.
Các chi nhánh tự cân đối nguồn để điều hành vốn theo cơ chế điều chuyển
vốn nội bộ. Theo đó, các chi nhánh sẽ theo dõi số dư tài khoản tiền gửi thanh
toán nội bộ mở tại Hội sở để gửi hoặc vay vốn vừa đảm bảo thực hiện đúng
DTBB, vừa đảm bảo thanh khoản và tối đa hóa nguồn thu từ lãi nội bộ. TPBank là một trong những ngân hàng trẻ nhất hệ thống, do vậy cơ chế điều chuyển vốn nội bộ cũng mới được áp dụng và đang dần đi vào hồn thiện. - Thứ ba, phân tích đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch NV trong từng thời kỳ. Hàng tháng các chi nhánh phải báo cáo về Hội sở tình hình huy
động
và phân tích ngun nhân tăng giảm cũng như đề ra các giải pháp cho tháng
tiếp theo. Trên cơ sở đó, khối Nguồn vốn và thị trường tài chính sẽ báo cáo
tình hình huy động của tồn hệ thống TPBank.
47
sung nguồn vốn kinh doanh và tạo khả năng thanh khoản cho từng chi nhánh đồng thời cũng để sử dụng vốn đạt hiệu quả, an toàn trong hệ thống. Việc thực hiện điều hòa vốn cần tuân theo các nguyên tắc sau:
+ Nguyên tắc cân đối vốn áp dụng trong hệ thống TPBank theo cơ chế điều chuyển vốn là các chi nhánh phấn đấu, nổ lực cao nhất thực hiện chỉ tiêu kế
hoạch huy động vốn đuợc giao và tích cực thu nợ để từng buớc tự cân đối đáp ứng nhu cầu tăng truởng tín dụng. Trên cơ sở khả năng huy động, tự cân đối để
quyết định tăng truởng hoạt động kinh doanh, điều chỉnh cơ cấu nguồn vốn theo
huớng bền vững. Các chi nhánh sau khi cân đối đủ vốn cho các nhu cầu cần thiết, vốn du ra phải đuợc tập trung tại Hội sở để sử dụng và điều chuyển vốn trong toàn hệ thống TPBank. Các chi nhánh không đuợc vay muợn lẫn nhau.
+ Nguyên tắc thu hai là Khối nguồn vốn và thị truờng tài chính chịu trách nhiệm cân đối, điều chuyển vốn toàn hệ thống TPBank, đảm bảo chuyển đủ vốn vay của các chi nhánh thơng qua hình thức hạn mức tín dụng có kỳ hạn nội bộ tối đa để hỗ trợ các chi nhánh cân đối nguồn vốn kinh doanh hoặc bù đắp một phần thiếu hụt tạm thời.
+ Nguyên tắc thứ ba là điều hành vốn theo nguyên tắc tập trung thống nhất tại Hội sở nhằm không ngừng nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, đảm bảo an toàn trong toàn hệ thống TPBank.
- về phương thức điều chuyển vốn:
+ Căn cứ vào kế hoạch và tốc độ phát triển từng năm của toàn hệ thống TPBank, nhu cầu vốn của chi nhánh, tình hình vốn của TPBank và thị truờng vốn trong từng thời kỳ nhất định Hội sở sẽ cấp hạn mức vay vốn tối đa, mức gửi vốn nội bộ cho từng chi nhánh để thực hiện vay vốn hoặc gửi vốn Hội sở. Nếu chi nhánh có nhu cầu vốn vuợt hạn mức sẽ đuợc Hội sở xem xét điều
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Giá trị Tăng/giả m so với Giá trị Tăng/giảm so với 2013 48
từ chi nhánh về Hội sở. Các chi nhánh phải có trách nhiệm thực hiện nghiêm túc lệnh điều chuyển vốn từ chi nhánh về Hội sở.
+ Chi nhánh mới mở đuợc Hội sở cấp vốn bằng tài sản tuơng đuơng với giá trị còn lại của tài sản cố định. Ngoài ra, để hỗ trợ chi nhánh trong thời gian đầu chua huy động đủ vốn kinh doanh, Hội sở sẽ điều chuyển vốn cho chi nhánh với lãi suất uu đãi trong một thời gian nhất định nhung tối đa không quá 3 tháng.
+ Hạn mức vay vốn nội bộ tối đa đuợc xác định bằng tổng nhu cầu vốn cần thiết theo kế hoạch trừ tổng nguồn vốn có thể sử dụng trong kỳ kế hoạch. Hạn mức gửi vốn nội bộ là chênh lệch giữa tổng nguồn vốn với tổng sử dụng vốn kế hoạch. Hạn mức còn đuợc vay vối tại thời điểm bằng hạn mức vay vốn nội bộ tối đa trừ tổng số du vay thực tế (tổng số quy đổi VND tại thời điểm vay) tại Hội sở.
+ Hàng năm Hội sở sẽ cấp cho các CN một hạn mức vay vốn nội bộ tối đa. Kỳ hạn vay bao gồm các kỳ hạn 1 tháng, 2 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng và 12 tháng. Lãi suất vay, gửi vốn nội b ộ đuợc Hội sở công bố áp dụng theo từng thời kỳ. Tổng số du các món vay khơng đuợc vuợt quá hạn mức vay vốn nội bộ tối đa. Nếu cần vốn ngoài hạn mức chi nhánh phải có văn bản đề nghị Tổng Giám Đốc xét duyệt từng lần. Truờng hợp Hội sở thông báo hạn mức gửi vốn cho chi nhánh nhung chi nhánh có yêu cầu vay vốn có kỳ hạn, Hội sở sẽ tính lãi suất ngồi hạn mức cho từng món vay.
Khi cần vốn, chi nhánh làm đơn xin đề nghị vay vốn nội bộ truớc 01 ngày làm việc trình Tổng Giám Đốc duyệt. Hội sở sẽ chuyển vốn vay vào tài khoản thanh toán nội bộ của chi nhánh mở tại Hội sở. Đây cũng chính là tài khoản mà chi nhánh phải thực hiện DTBB tại Hội sở.
+ Các khoản vay thanh toán truớc hạn lãi vay sẽ đuợc tính theo lãi suất đã cam kết với thời gian vay thực tế. Khi đến hạn, các món vay khơng đuợc gia hạn. Nếu chi nhánh khơng thanh toán đúng hạn Hội sở sẽ tự động thu nợ. Nếu chi nhánh khơng có nguồn trả Hội sở sẽ tính lãi suất phạt bằng 120% lãi
49
suất cho vay ngắn hạn thấp nhất mà TPBank đang áp dụng theo số ngày thực tế trên số tiền gốc quá hạn.