b. Các chỉ tiêu định lượng
1.3.1. Kinh nghiệm kiểm sốt rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giớ
1.3.1.1. Tại Mỹ
Cuối những năm 90, các ngân hàng ở Mỹ đã cảm nhận thấy áp lực trong việc gia tăng rủi ro tín dụng. Với sự cạnh tranh khốc liệt của những khoản cho vay trong suốt thời kỳ kinh tế tăng trưởng, các ngân hàng đã phải chấp nhận những khoản tín dụng có chất lượng thấp hơn để tăng thu nhập. Chính vì vậy khối lượng các khoản vay thanh tốn khơng đúng hạn tăng từ 7,5 tỷ USD quý 4 năm 1997 đã tăng lên 17,7 tỷ USD vào quý 3 năm 2000. Từ quý 3 năm 1999 đến quý 3 năm 2000, các khoản vay khơng có dự phịng tăng 25,9% các khoản vay quá hạn tăng 43,7%.
Sự lo ngại về rủi ro tín dụng đã làm cho các ngân hàng cẩn trọng hơn trong các khoản tín dụng mới và yêu cầu cao hơn với khách hàng. Họ vẫn muốn cho vay ra nhưng với những điều kiện chặt chẽ hơn. Thậm chí FED đã hạ lãi suất cho vay ngắn hạn mà lãi suất của các ngân hàng cho vay giảm khơng đáng kể. Thêm vào đó các khoản vay được kiểm sốt chặt chẽ hơn.
* Khủng hoảng nợ tại Mỹ năm 2007
Khủng hoảng nợ dưới chuẩn tại Mỹ (sub-prime) đã và đang gây thiệt hại nặng nề cho nền kinh tế Mỹ, tạo ra các khoản lỗ lên tới hàng nghìn tỷ USD cho các ngân hàng đầu tư lớn trên thế giới.
Kết quả kinh doanh của các ngân hàng đầu tư lớn tại phố Wall được công bố trong những tháng đầu năm 2008 lần lượt cho thấy các khoản tổn thất khổng lồ (write-down) trong năm 2007. Dự kiến ảnh hưởng của cơn bão tín dụng nợ dưới chuẩn sẽ cịn tiếp tục.
Hậu quả của cuộc khủng hoảng tín dụng cho nước Mỹ và thế giới là rất lớn. Thị trường bất động sản và thị trường chứng khoán bị ảnh hưởng nặng nề. Thị trường trái phiếu hình thành từ chứng khốn hóa bị mất khả năng thanh khoản. Cổ phiếu các ngân hàng đầu tư rớt thảm hại. Với tổn thất nặng nề này, các ông chủ phố Wall lần lượt phải ra đi, cụ thể là các ông chủ UBS, Citigroup, Merrill Lynch và Bear Stear.
Cuộc khủng hoảng nợ dưới chuẩn 2007 của Mỹ bắt nguồn từ sự quản lý lỏng lẻo trong cho vay tín dụng dưới chuẩn và từ lịng tham của thị trường. Chứng khốn hóa là một cơng cụ tài chính thơng minh song đã bị lợi dụng vào việc xấu gây nên hậu quả khôn lường. Các nhà đầu tư cần thấu hiểu các rủi ro trước khi mua các sản phẩm tài chính phức tạp nhằm tránh những tổn thất nặng nề. Đây là những bài học không thừa cho bất cứ quốc gia nào trong quá trình hội nhập và phát triển.
1.3.1.2. Tại Thái Lan
Sau cuộc khủng hoảng Tài chính tiền tệ Châu Á năm 1997, tình hình nợ xấu trong các Ngân hàng Thái Lan trở nên rất nghiêm trọng. Giải quyết nợ xấu và ngăn ngừa chúng tiếp tục phát sinh là vấn đề hàng đầu đặt ra với các ngân hàng Thái Lan. Để xử lý nợ xấu, Thái Lan đã thực hiện các giải pháp như: các NHTM thành lập các công ty Quản lý tài sản cấp quốc gia chuyên trách việc mua lại các khoản nợ xấu của các NHTM thuộc sở hữu của Chính phủ, thành lập “ Uỷ ban cơ cấu lại khu vực tài chính tư nhân” để cơ cấu lại nợ.
Rút kinh nghiệm từ vấn đề nợ xấu sau cuộc khủng hoảng, hiện nay, Thái Lan đã thực hiện nhiều biện pháp để ngăn ngừa và xử lý rủi ro tín dụng như việc phân loại nợ quá hạn để trích lập dự phịng rủi ro; theo đó, nợ quá hạn được chia thành 5 loại:
Loại 1: Nợ quá hạn bình thường, q hạn 1 tháng, tỷ lệ dự phịng rủi ro là 1% giá trị khoản vay.
Loại 2: Nợ quá hạn khơng bình thường, q hạn từ 1 đến 3 tháng, tỷ lệ dự phòng là 2%
lệ dự phịng là 20%.
Loại 4: Nợ khó địi, q hạn từ 6 - 12 tháng, tỷ lệ dự phòng là 50%.
Loại 5: Nợ quá hạn mất trắng, quá hạn trên 12 tháng, tỷ lệ dự phịng là 100%.
Việc trích lập dự phịng rủi ro được thực hiện 6 tháng một lần. 1.3.1.3. Tại Singapore
Để kiểm sốt RRTD, ngân hàng Singapore dã có nhưng biện pháp sau:
Thứ nhất: Có sự phân định rõ ràng chức năng các ban trong cơ cấu tổ chức có liên quan đến quy trình tín dụng:
- Ban lãnh đạo: Đây là bộ phận có quyền cao nhất của Ngân hàng. Ban lãnh đạo phân bổ nguồn vốn chủ yếu, điều hành hoạt động của cả Ngân hàng trong đó có hoạt động tín dụng. Ban lãnh đạo có trách nhiệm đề ra muacs rủi ro chung của Ngân hàng; đề ra những mục tiêu chiến lược và các quy định chung áp dụng trong tồn Ngân hàng.
- Ban hoạch định chính sách tín dụng: Bao gồm các can bộ cao cấp, đứng đầu là trưởng ban. Ban này chịu trách nhiệm với ngân hàng trong việc duy trì một hình thức chất lượng kiểm sốt rủi ro tín dụng hồn chỉnh, có hiệu quả; tham gia vào việc lập kế hoạch đầu tư gián tiếp và dự đốn những tổn thất tín dụng; thiết lập các chính sách và tiêu chuẩn tín dụng phù hợp với luật, với quy định chung của Ngân hàng.
- Ban quản lý hạn nghạch tín dụng: Có nhiệm vụ điều hành và phát triển các kế hoạch kinh doanh của mình, xem xét và thơng qua các khoản tín dụng, chịu trách nhiệm về chất lượng của khoản tín dụng đó.
- Ban đánh giá rủi ro kinh doanh: Thực hiện việc đánh giá tình hình kinh doanh của các đơn vị và cung cấp thông tin rủi ro trong đầu tư gián tiếp; đưa ra sự đánh giá độc lập về các hoạt động tín dụng, về các chính sách, sự thi hành và các thủ tuch trong quản lý tín dụng; phối hợp với giám sát viên và kiểm toán viên độc lập.
cậy của người đi vay
Thứ ba: Có sự phân biệt giữa quyền cấp tín dụng và quyền phê duyệt