IV. Thâm niên công tác của đội ngũ cán bộ quản lý HĐV KHCN
Kiểm soát, phê duyệt giao dịch
2.3.4. Thực trạng kiểm soát thực hiện kế hoạch huy động tiền gửi có kỳ hạn của khách hàng cá nhân
để đội ngũ lãnh đạo của chi nhánh làm việc ngày càng hiệu quả hơn.
2.3.4. Thực trạng kiểm soát thực hiện kế hoạch huy động tiền gửi có kỳhạn của khách hàng cá nhân hạn của khách hàng cá nhân
Hoạt động kiểm soát huy động vốn được lãnh đạo Agribank Chi nhánh Bắc Yên Bái đặc biệt quan tâm nhằm kiểm ra mức độ thực hiện kế hoạch và ngăn chặn những sai sót có thể xảy ra. Chủ thể trong kiểm soát huy động vốn gồm: Giám đốc và phó Giám đốc, tham mưu là phòng KH hộ SX & cá nhân,và phòng kiểm soát rủi ro của ngân hàng. Phòng kiểm tra kiểm soát nội bộ là đầu mối xây dựng kế hoạch và tổ chức thực hiện, kiểm soát thực hiện kế hoạch huy động vốn, phối hợp chặt chẽ với các bộ phận khác để thực hiện vai trò đầu mối kiểm soát.
Trong quá trình kiểm soát, chi nhánh sẽ tổ chức những đợt kiểm tra các hoạt động huy động vốn tại các phòng giao dịch:
- Hình thức kiểm tra huy động vốn tiền gửi có kỳ hạn của KHCN: kết hợp cả kiểm tra thường xuyên và kiểm tra đột xuất. Kiểm tra thường xuyên theo định kỳ hoặc chương trình kế hoạch được xây dựng từ đầu năm là chủ yếu, tức là định kỳ hàng tháng, hàng quý các bộ phận, chi nhánh phải báo cáo chỉ tiêu huy động vốn đạt được cho phòng kinh doanh để phòng kinh doanh tổng hợp lập báo cáo gửi Ban giám đốc. Ngoài hình thức kiểm tra thường xuyên, lãnh đạo ngân hàng còn kiểm tra đột suất tại các điểm huy động và các chi nhánh, phòng giao dịch.
quy mô và cơ cấu vốn huy động trong kỳ hoặc tại một thời điểm nhất định để đảm bảo theo đúng kế hoạch và đảm bảo sự ổn định và khả năng thanh toán của tài sản chi nhánh NHTM.
+ Kiểm tra về việc thực hiện chấp hành lãi suất huy động, sự tuân thủ các quy định của Nhà nước và quy định của Agribank trong công tác huy động vốn.
+ Kiểm tra về việc cụ thể hóa các văn bản chỉ đạo. + Kiểm tra phương pháp, cách thức huy động vốn.
+ Kiểm tra việc thực hiện các giao dịch gửi tiền, rút tiền của khách hàng. + Kiểm tra công tác bố trí quầy giao dịch: tại quầy giao dịch phải công khai các bước/qui trình gửi tiền cho KHCN, công khai các thông tin lãi suất, mẫu sổ tiết kiệm, mẫu giấy tờ xác nhận và dấu hiệu nhận biết giấy tờ hợp lệ.
+ Kiểm tra chéo hệ thống kiểm soát nội bộ trong nghiệp vụ huy động vốn. - Công cụ kiểm tra huy động vốn: là kế hoạch huy động vốn theo quí, việc thực hiện các văn bản chỉ đạo. Đây là nhiệm vụ có tính chất bắt buộc đối với các đơn vị và cá nhân trong bộ máy huy động vốn. Công cụ không thể thiếu của kiểm soát huy động vốn là chỉ tiêu phản ánh kết quả huy động vốn của các đơn vị, phòng giao dịch và từng cán bộ. Kết quả huy động vốn do các đơn vị báo cáo theo định kỳ cho phòng kế hoạch kinh doanh để tổng hợp và phân tích lập báo cáo gửi Ban giám đốc. Kết quả thực hiện huy động vốn so với kế hoạch được giao là chỉ tiêu để giám sát hoạt động huy động vốn. Phòng kiểm soát nội bộ thực hiện chương trình kiểm tra, đề xuất với Ban giám đốc thành lập đoàn kiểm tra các đơn vị, đối chiếu trực tiếp với khách hàng nhằm giảm thiểu rủi ro, giúp Ban giám đốc phân tích để có những giải pháp kịp thời can thiệp vào quá trình huy động vốn.
Quá trình kiểm soát được thực hiện thường xuyên liên tục, như sau:
1. Lãnh đạo chi nhánh quyết định kế hoạch huy động vốn hàng năm, kế hoạch này được phân chia cho các quí, tháng và cho từng đơn vị, cá nhân.
nhân, bộ phận.
4. Đánh giá kết quả huy động vốn đạt được của mỗi cá nhân, bộ phận với kế hoạch đã giao.
5. Phân tích kết quả đạt được để có kết luận cần thiết về giải pháp tiếp theo. Hiện nay, mức độ huy động vốn tiền gửi có kỳ hạn của khách hàng cá nhân tại Agribank Chi nhánh Bắc Yên Bái cạnh tranh ngày càng khốc liệu nên kiểm soát của Ngân hàng càng phải chặt chẽ thường xuyên.
Thông qua kiểm tra báo cáo kết quả kinh doanh hàng tháng, hàng quí của các phòng giao dịch trực và các chi nhánh loại II trực thuộc Agribank Chi nhánh Bắc Yên Bái, trong giai đoạn 2017 - 2019 các đơn vị đã thực hiện tốt chỉ tiêu huy động tiền gửi có kì hạn của KHCN, thực hiện theo đúng định hướng huy động vốn và mục tiêu đặt ra. Mỗi nhân viên, mỗi bộ phận đều hoàn thành và hoàn thành vượt mức nhiệm vụ. Năm 2017, chi nhánh huyện Yên Bình huy động vốn chưa đạt được theo kế hoạch, qua kiểm tra kiểm soát cho thấy mục tiêu đặt ra cho chi nhánh chưa hợp lý, sau khi điều chỉnh mục tiêu thì năm 2018, 2019 chi nhánh đã vượt mức kế hoạch. Nguồn vốn huy động thừa được sử dụng hợp lý và điều chuyển nội bộ mạng lưới Agribank nên chi nhánh không phải chịu gánh nặng trả lãi cho khách hàng.
Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại những lỗi sai sót của nhân viên khi thực hiện giao dịch gửi tiền và rút tiền gửi có kỳ hạn cho KHCN.Công tác kiểm tra hồ sơ tiền gửi tại quầy của KHCN được thực hiện với tỷ lệ kiểm tra 100% giao dịch, các lỗi sai được nhắc nhở là: lỗi sai về mẫu hồ sơ, lệch chữ kí khách hàng. Các lỗi sai đã được khắc phục ngay sau khi phát hiện tại quầy giao dịch.
Việc kiểm tra tại quầy thuộc quyền hạn của trưởng phòng giao dịch, vẫn tiềm ẩn rủi ro có sự liên kết giữa các nhân viên và quản lý quầy giao dịch để rút khống hồ sơ tiền gửi của khách hàng. Báo cáo lỗi sai do phòng giao dịch gửi lên, để giữ thành tích, phòng giao dịch hoàn toàn có thể dấu không báo cáo những sai sót khác đã được khắc phục. Kết quả tại bảng 2.14 khi phòng kiểm soát nội bộ thực hiện rà soát hồ sơ
S
TT Nội dung 2017 2018 2019