Nội dung
Theo dừi cụng nợ tạm ứng, phải thu, phải trả theo từng đối tượng và tổng hợp cụng nợ của cỏc đối tượng theo từng tài khoản.
Cỏc nghiệp vụ thanh toỏn cụng nợđều cú liờn quan đến cỏc bộ phận kế toỏn khỏc, do vậy cỏc nghiệp vụ này sẽ được nhập trong cỏc phần hành kế toỏn khỏc như: Tiền mặt, tiền gửi, vật tư, .... Người làm cụng tỏc kế toỏn cụng nợ (kế toỏn thanh toỏn) chỉ là người theo dừi, cung cấp cỏc chứng từ gốc để cỏc bộ phận khỏc nhập số liệu mà khụng cần phải nhập số liệu trực tiếp, nếu cú cũng chỉ là cỏc nghiệp vụ xử lý điều chỉnh cụng nợ.
Quy trỡnh thực hiện
Thiết lập tài khoản cụng nợ trong Khai bỏo\Hệ thống tài khoản... (đó được thiết lập ngầm định)
Khai bỏo đối tượng cụng nợ trong Khai bỏo\Đối tượng...
- Cỏc nghiệp vụ cụng nợđược nhập trong cỏc phần hành kế toỏn khỏc. - Xem và in cỏc bỏo cỏo kế toỏn trong Tệp\In bỏo cỏo\ Bỏo cỏo cụng
nợ...
- Sổ chi tiết cụng nợ theo tài khoản. - Sổ chi tiết cụng nợ theo đối tượng. - Bỏo cỏo tổng hợp cụng nợ.
Hệ thống đó thiết lập sẵn một số tài khoản dựng trong thanh toỏn là tài khoản cụng nợ như: TK311, TK312...Khi mở chi tiết cho cỏc tài khoản hay tiết khoản đó là TK cụng nợ phải chọn là cụng nợ.
Một đối tượng cụng nợ chỉ cần khai bỏo 01 lần, khi nào cú phỏt sinh nghiệp vụ liờn quan tới đối tượng đú chỉ cần vào hộp hội thoại liờn quan trong menu Giao dịch nhập bỳt toỏn và chọn đỳng mó đối tượng đú.
Cỏc giao dịch kế toỏn liờn quan bao gồm: Thu chi tiền mặt tại quỹ; Thu chi tiền gửi ngõn hàng, kho bạc; Nhập kho vật tư, hàng hoỏ; Ghi tăng TSCĐ; Kế toỏn cỏc nghiệp vụ khỏc.
Trường hợp phỏt sinh nghiệp vụ cú bỳt toỏn định khoản liờn quan tới hai tài khoản cụng nợ và chi tiết theo hai đối tượng cụng nợ khỏc nhau thỡ phải nhập làm hai dũng với cựng số tiền cú bỳt toỏn ghi đơn.