Nội dung
Hạch toỏn tất cả cỏc nghiệp vụ kế toỏn khỏc ngoài cỏc nghiệp vụ kế toỏn đó được nhập trong cỏc phần hành kế toỏn trờn, tập hợp cỏc nghiệp vụ mang tớnh chất xử lý tổng hợp, điều chỉnh, kết chuyển, ...
Quy trỡnh thực hiện
- Vào Giao dịch\Kế toỏn cỏc nghiệp vụ khỏc... - Nhập chứng từ phỏt sinh của nghiệp vụ kế toỏn.
Tổng hợp cỏc phần hành kế toỏn cú thểđưa ra quy ước tổ chức hạch toỏn cỏc nghiệp vụ kế toỏn như sau: Nghiệp vụ kế toỏn phỏt sinh cú bỳt toỏn định khoản: Liờn quan tới TK 008 hoặc TK 009 được hạch toỏn trong Giao dịch\Tiếp nhận/Rỳt kinh phớ cấp theo dự toỏn...
Liờn quan tới TK 111 được hạch toỏn trong Giao dịch\Thu, chi tiền mặt tại quỹ... Liờn quan tới TK 112 hoặc ghi Nợ TK661,TK662.../Cú TK461, TK462,... được hạch toỏn trong Giao dịch\Thu, chi tiền gửi ngõn hàng, kho bạc...
Ghi Nợ TK 152, TK155/Cú TK461, TK462, TK3311,... được hạch toỏn
trong Giao dịch\Nhập vật tư, hàng hoỏ...
Ghi Cú TK 152, TK155 được hạch toỏn trong Giao dịch\Xuất vật tư, hàng hoỏ... Liờn quan tới TK005 được hạch toỏn trong Giao dịch\Cụng cụ dụng cụ... Ghi Nợ TK 211, 213/Cú TK461, TK462, TK3311, ... được hạch toỏn trong Giao dịch\Ghi tăng tài sản cốđịnh...
Ghi Cú TK 211, 213 được hạch toỏn trong Giao dịch\Ghi giảm tài sản cốđịnh... Ghi Nợ TK661,TK662, .../Cú TK334, TK332, ... được hạch toỏn trong Tổng hợp\Chi phớ tiền lương cỏn bộ...
Cỏc bỳt toỏn cũn lại được hạch toỏn trong Giao dịch\Kế toỏn cỏc nghiệp vụ khỏc... Vớ dụ như quyết toỏn tạm ứng (Nợ TK661,662/Cú TK312); quyết toỏn kinh phớ năm trước, kết chuyển nguồn vốn quỹ, kết chuyển chi phớ doanh thu...