của cán bộ thẻ ngân hàng. Trong hoạt động tác nghiệp hằng ngày, cán bộ thẻ lợi dụng những hiểu biết của mình, lợi dụng vị trí công tác, những lỗ hổng trong quy trình tác nghiệp để tự mình hoặc cấu kết với người khác tiến hành các hành vi gian lận, giả mạo gây tổn thất cho ngân hàng. Rủi ro có thể xảy ra nếu như cán bộ đó lợi dụng các thông tin thẻ của người khác để sử dụng thanh toán mua sắm hàng hóa dịch vụ qua mạng, lấy cắp thẻ mới phát hành để sử
dụng hoặc thay đổi các thông số hệ thống, thông tin khách hàng để trục lợi..các hành vi gian lận này được che giấu kỹ càng, khó phát hiện gây tổn thất lớn và mang tính hệ thống với ngân hàng. Ngân hàng có thể hạn chế rủi ro đạo đức khi có một cơ chế quản lý giám sát hoạt động một cách chặt chẽ trong toàn bộ quá trình hoạt động. Tuy nhiên mọi giải pháp chỉ có hiệu quả nếu ngân hàng gắn chặt quyền lợi, trách nhiệm của cán bộ thẻ với quyền lợi của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh thẻ.
Rủi ro đối với chủ thẻ
Thẻ bị mất cắp, thất lạc và bị người khác lợi dụng trước khi chủ thẻ kịp thông báo đến ngân hàng. Hoặc rủi ro do bị đánh cắp thông tin thẻ, thông tin tài khoản từ đó tội phạm thẻ sẽ làm thẻ giả sử dụng tiền của chính chủ thẻ, đây là rủi ro gây thiệt hại cho cả chủ thẻ và ngân hàng phát hành.
Rủi ro đối với ĐVCNT
Rủi ro lớn nhất mà các ĐVCNT có thể gặp phải chính là việc khách hàng sử dụng thẻ giả để thanh toán, đặc biệt trong các giao dịch trực tuyến đơn vị khó có thể xác minh được thông tin của người mua. Nếu trường hợp thẻ giả người bán có thể sẽ phải gánh chịu tổn thất này.
1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá tình hình kinh doanh dịch vụ thẻ
a. Các chỉ tiêu định tính