• Đối với nguồn thông tin do khách hàng cung cấp:
Dựa trên những quy định của ngân hàng về nhu cầu thông tin phục vụ cho công tác PTTCDN, CBTĐ đề nghị DN cung cấp các thông tin, tài liệu liên quan tới hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của DN cũng như phương án/ dự
án mà DN xin tài trợ vốn. Nguồn thông tin do khách hàng cung cấp là nguồn thông tin lớn nhất và đóng vai trò quan trọng trong công tác phân tích. Tuy nhiên, một số các chủ DN lại cố ý che giấu những thông tin có ảnh hưởng tiêu cực tới hoạt động sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính của DN khi không cung cấp đầy đủ các thông tin hay tạo ra một kết quả kinh doanh khả quan hơn thực tế khi cung cấp những thông tin sai lệch, không chính xác cho ngân hàng nhằm phục vụ cho lợi ích của mình, nhằm đạt được kì vọng về thu nhập cũng như đáp ứng yêu cầu vay vốn của ngân hàng. Do đó, đối với nguồn thông tin quan trọng này, các CBTĐ cần thận trọng, kiểm tra đánh giá kỹ lưỡng về tính chính xác của nó dựa trên những căn cứ, tài liệu thích hợp trước khi đưa vào sử dụng.
Đối với nguồn thông tin do khách hàng cung cấp, để phát hiện ra những thông tin bất hợp lý, các CBTĐ cần phải có sự đối chiếu so sánh với các nguồn thông tin khác như thông tin lấy từ các đối tác, bạn hàng làm ăn của DN; từ các cơ quan chức năng có liên quan tới DN; từ các tổ chức tín dụng khác…Bên cạnh đó, cán bộ QHKH cần có sự khéo léo, tinh tế và linh hoạt trong các cuộc phỏng vấn trực tiếp với khách hàng. Để có cuộc phỏng vấn thu được kết quả, cán bộ QHKH phải tìm hiểu, nghiên cứu kỹ tất cả các tài liệu về DN, liên quan tới DN để tìm ra những điểm mấu chốt và xây dựng chương trình phỏng vấn chi tiết và hợp lý để khai thác được thêm những thông tin cần thiết cho quá trình phân tích mà khách hàng chưa cung cấp đầy đủ.
Cùng với việc phỏng vấn trực tiếp, các cán bộ QHKH cũng cần phải đi tìm hiểu, khảo sát thực tế tại nơi sản xuất kinh doanh của DN để có được những nhận định, đánh giá chính xác hơn về trình độ quản lý của ban giam đốc, năng lực sản xuất, chất lượng sản phẩm cũng như thị trường tiêu thụ của DN.
• Đối với nguồn thông tin từ các bên thứ ba:
Đây là nguồn thông tin hết sức đa dạng, phong phú và có tính khách quan giúp cho ngân hàng nâng cao chất lượng công tác phân tích. CBTĐ có thể thu thập, khai thác thông tin từ các bên thứ ba như:
- Từ các khách hàng đang có quan hệ giao dịch với ngân hàng:
Các DN trong nền kinh tế có mối quan hệ liên hệ với nhau, quan hệ đối tác - mua bán, bạn hàng do đó có sự tác động, ảnh hưởng qua lại bằng các khoản phải thu, phải trả… dẫn đến yêu cầu tìm hiểu, thu nhập các thông tin về bạn hàng của mình. Qua đó, ngân hàng cũng có thể khai thác thêm thông tin của DN vay vốn thông qua các khách hàng khác của mình. Đây là một kênh thông tin tiện lợi, giúp ngân hàng tiết kiệm được chi phí và rút ngắn được thời gian, tuy nhiên có một hạn chế là chỉ áp dụng được với một số lượng khách hàng nhỏ bởi không phải nhóm DN nào cũng có liên hệ với nhau.
- Từ số liệu và đánh giá của các cơ quan kiểm toán, cơ quan đăng kí kinh doanh, thuế : Đây là kênh thông tin, dữ liệu có độ tin cậy, chính xác cao, có thể khai thác được đối với rất nhiều DN. Đặc biệt từ cơ quan thuế, đây là một kênh thu thập thông tin rất hữu ích và chính xác. Vì hiện nay nhiều DN khi muốn vay vốn đều làm lại các BCTC đưa cho ngân hàng trong khi họ nộp bảng BCTC khác cho cơ quan thuế. Tuy nhiên, nguồn thông tin từ cơ quan thuế thì xác thực và có độ tin cậy cao.
- Từ các báo cáo, kết quả điều tra nghiên cứu, dự báo về thị trường, về ngành nghề kinh doanh của các công ty chứng khoán, trung tâm nghiên cứu kinh tế… Đây là kênh thông tin có tính tổng hợp cao, bao quát toàn bộ thị trường, ngành nghề kinh doanh từ tình hình nền kinh tế, đến phân tích thuận lợi khó khăn của ngành, lĩnh vực hoạt động…
- Nguồn thông tin trên thị trường, tin tức trên các báo… cập nhật liên tục các thông tin mới nhất về ngành nghề, về các nhóm doanh nghiệp…
- Thu thập, tham khảo các tài liệu về chủ trương, chính sách, phương hướng, nhiệm vụ phát triển kinh tế xã hội của Nhà nước, địa phương, ngành nghề, vùng kinh tế. Những thông tin này sẽ giúp cho CBTĐ đánh giá được dự án một các tổng thể trong mối quan hệ với các mục tiêu kinh tế xã hội, xu hướng phát triển của thị trường…
- Từ các thông tin có được từ các tổ chức tín dụng khác, từ sự hỗ trợ của các tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập trong nước như : Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), Công ty thông tin tín nhiệm và xếp hạng doanh nghiệp Việt Nam (VietnamCredit), Trung tâm đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp (CRVC)… Chi nhánh cần tăng thiết lập các mối liên hệ với các tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin như thế này để có thể khai thác, mua tin về các DN khi cần thiết nhằm đáp ứng yêu cầu thông tin liên quan đến các hợp đồng tín dụng của ngân hàng.
- Ngoài ra, các cán bộ làm công tác phân tích còn có thể tham khảo ý kiến của các chuyên gia tư vấn tài chính, các chuyên gia kỹ thuật... để có thể đánh giá khách quan hơn về khách hàng, về phương án vay vốn.
Có thể việc thu thập thông tin từ các bên thứ ba mất nhiều thời gian, công sức và tốn kém do đó đôi khi thường bị CBTĐ bỏ qua, thực hiện không đầy đủ; từ đó hạn chế về chất lượng nguồn thông tin, làm gia tăng mức độ rủi ro trong hoạt động cho vay. Do đó, khi tiến hành phân tích, thẩm định cho vay CBTĐ cần quan tâm hơn nữa trong việc khai thác các nguồn thông tin này, đồng thời có sự sàng lọc, chọn lọc các thông tin cần thiết và phù hợp với quá trình phân tích tránh thu thập thừa, thông tin không cần thiết dẫn tới lãng phí cũng như tốn thời gian.
Đặc biệt, với các thông tin chung, có thể dùng nhiều lần như các chỉ số bình quân ngành, thông tin về ngành, tình hình kinh tế chung thì các CBTĐ có thể tiến hành thu thập trước và cập nhật thường xuyên, khi có khách hành thì chỉ việc đối chiếu so sánh.