Hình 1 : Phân tích và hành động
3.3. KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN
3.3.1. Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2009-2011
Kết quả hoạt động kinh doanh là vấn đề hàng đầu trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng. Nó cho thấy hiệu quả hoạt động của ngân hàng đãđược mục tiêu đề ra hay không và việc đạt được mục tiêu đó có ảnh hưởng tốt hay xấu để từ đó tìm ra những biện pháp khắc phục những điểm yếu, phát huy những thế mạnh trong kinh doanh góp phần làm cho ngân hàng ngày càng phát triển.
Lợi nhuận cao hay thấp được quyết định thông qua thu nhập và chi phí từng năm. Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2009 đến tháng 6 năm 2012 tuy trãi qua nhiều biến động trong điều kiện môi trường kinh doanh phức tạp nhưng vẫn gặt hái được những thành tựu nhất định do Ngân hàng đã áp dụng những chính sách sát thực tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp, cá nhân tạo điều kiện cho các đối tượng này tiếp tục sản xuất, mở rộng và phát triển sản xuất.
Ba năm qua, trước những cơ hội và thách thức, với sự nổ lực của tập thể cán bộ Chi nhánh ngân hàng Đầu Tư và Phát Triển Hậu Giang đãđạt được những kết quả như mong muốn. Điều đó thể hiện qua bảng số liệu sau.
3.3.3.1.Đối với các khoản thu nhập
Nhìn chung thu nhập của Ngân hàng đều tăng qua các năm. Việc tổng thu nhập liên tục tăng chứng tỏ thời gian qua Ngân hàng đã mở rộng và đa dạng danh mục sản phẩm dịch vụ, nâng cao năng lực của đội ngũ nhân viên, củng cố uy tín và năng lực cạnh tranh trên địa bàn tỉnh Hậu Giang. Tuy nhiên tốc độ tăng trưởng từng thời kỳ không đều. Từ năm 2009 đến 2010 tăng 120.540 triệu đồng tương đương 43,19 %. Sang năm 2011, tỷ lệ tăng doanh thu chỉ ở mức 2,25% giảm đi gần 95% so với giai đoạn trước đó. Trong 6 tháng đầu năm 2012, tổng thu nhập tăng19.063 triệu đồng (10,21%) so với cùng kỳ năm 2011.
Thu nhập chủ yếu của ngân hàng từ hai nguồn thu từ lãi và thu ngoài lãi. Những khoản thu từ dịch vụ, thu nhập khác như thu từ hoạt động kinh doanh khác, thu nhập bất thường được xếp vào thu nhập ngoài lãi. Qua bảng số liệu cho thấy thu nhập từ lãi luôn tăng và khoản thu ngoài lãi có giảm nhưng đến 6 tháng năm 2012 đang có chiều hướng tăng trở lại. Chi nhánh đã vàđang mở rộng hệ thống thanh toán qua thẻ tại các khu vực mua sắm, đầu tư cho mạng lưới cung cấp dịch vụ sản phẩm , áp dụng công nghệ tiên tiến vào các dịch vụ hiện đại. Điển hình như các dịch vụ chuyển tiền trong nước, chi trả kiều hối Money Gram, ngân hàng điện tử …tạo sự thuận lợi và an toàn cho khách hàng. từ đó cũng góp phần làm tăng nguồn thu từ các khoản phí và hoa hồng.
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt chi nhánh Hậu Giang
giai đoạn2009– 6 tháng đầu năm 2012
Đvt: triệu đồng
(Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng doanh nghiệp)
2009 2010 2011 6 tháng 2011 6 tháng 2012 Chênh lệch 2010-2009 Chênh lệch 2011-2010 Chênh lệch 6t2011-6t 2012 Chỉ tiêu
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tuyệt
đối (%) Tuyệt đối (%) Tuyệt đối (%) 1. Tổng thu nhập 279.073 399.613 408.596 192.081 211.684 120.540 43,19 8.983 2,25 19.063 10,21 1.1 Thu nhập từ lãi 244.697 387.065 400.549 188.604 207.084 105.204 37,32 13.484 3,48 18.480 9,80
- Thu nhập từ lãi vay 207.533 296.498 311.673 148.073 168.673 51.801 21,17 15.175 5,12 20.600 13,33 - Thu nhập từ lãi tiền gửi 37.164 90.567 88.876 40.531 38.411 53.403 143,70 -1.691 -1,87 -2.326 -5,71
1.2 Thu nhập ngoài lãi 34.376 12.546 8.047 3.477 4.600 -21.830 -63,50 -4.499 -35,86 1.123 32,30
- Thu phí dịch vụ 34.326 12.353 7.773 3.381 4.507 -21.973 -64,01 -4.580 -37,08 1.126 33,30
- Thu nhập khác 50 193 274 96 93 143 286,00 81 41,97 -3 -3,13
2. Tổng chi phí 264.666 385.880 403.950 189.453 204.709 121.214 45,80 18.070 4,68 15.256 8,05
2.1 Chi phí trả lãi 208.108 314.031 347.938 162.759 184.239 105.923 50,90 33.907 10,80 21.480 13,20
- Trả lãi tiền vay 89.454 273.477 307.581 143.097 160.582 84.023 44,35 34.104 12,47 17.485 12,22 - Trả lãi tiền gửi 18.654 40.554 40.357 19.662 23.657 21.900 117,40 -197 -0,49 3.996 20,32
2.2 Chi phí ngoài lãi 56.558 71.849 56.012 26.694 20.470 15.291 27,04 -15.837 -22,04 -6.224 -23,32
- Chi dịch vụ 24.030 3.830 192 76 444 -20.200 -84,06 -3.638 -94,99 368 485,90
- Chi phí khác 32.528 68.019 36.820 26.618 20.026 35.491 109,11 -31.199 -45,87 -6.592 -24,77
Hình 2: Biểu đồ thu nhập của BIDV Hậu Giang qua 3 năm 2009 - 2011
Sự biến động của tổng doanh thu chịu ảnh hưởng nhiều nhất bởi khoản thu nhập từ lãi. Với đặc tính luôn chiếm tỷ trọng cao hơn 95% trong tổng doanh thu (trừ năm 2009 chỉ chiếm 88% tổng doanh thu) Chi nhánh qua các năm. Đây thực sự là nhân tố tạo nên ảnh hưởng quyết định tới hiệu quả hoạt động của Chi nhánh. Năm 2010, thu nhập từ lãi của Chi nhánh tăng 37,32% so với năm 2009, sang năm 2011, tốc độ tăng giảm đi chỉ còn 3,48% so với năm 2010. Mức độ giảm đi hơn 10 lần so với giai đoạn trước biểu hiện hoạt động tín dụng của Chi nhánh bị ảnh hưởng rất lớn. Thực tế cho thấy năm 2010, kinh tế trên đà phục hồi nhanh chóng sau khủng hoảng, GDP tăng trưởng khả quan qua các quý và xuất nhập khẩu có chuyển biến tích cực với nhóm sản phẩm lúa gạo, thủy sản khiến doanh số cho vay tăng trưởng mạnh. Tuy nhiên, tình hình bắt dầu trái ngược hẳn khi bước sang giai đoạn 2011, lạm phát tăng đến hai con số, sự cạnh tranh của các ngân hàng diễn ra căng thẳng đồng thời giá vàng và ngoại tệ biến động mạnh đến mức chạm ngưỡng kỷ lục từ trước cho đến nay. Tất cả các yếu tố này ở những chừng mực khác nhau đã ảnh hưởng đến chính sách và hoạt động kinh doanh của Chi nhánh. Ngoài ra, trong năm 2011 chính sách thắt chặt tiền tệ được NHNN chỉ đạo ban hành và áp dụng sát đã tạo nên tâm lý bất an cho khách hàng và doanh nghiệp. Vì thế nhóm khách hàng này luôn cân nhắc, thận trọng trong việc vay vốn để mua sắm trang thiết bị, nguyên vật liệu sản xuất. Đến giữa năm 2011, Quyết định 11 quy định các NHTM hạn chế cho vay kinh doanh bất động sản đã cắt giảm một lượng lớn những hợp đồng tín dụng tiềm năng trong lĩnh vực
279.073 408.596 399.613 400.549 387.065 244.697 34.376 8.047 12.546 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 450.000 2009 2010 2011 T ri ệ u ( VN D ) Tổng thu nhập Thu nhập từ lãi Thu nhập ngoài lãi
này. Chính những tác nhân trên đã làm cho doanh số cho vay năm 2011 của Chi nhánh sụt giảm, kéo theo là sự tụt dốc của mức tăng trưởng thu nhập từ lãi. Trong 6 tháng đầu năm 2012, thu nhập từ lãi tăng của Chi nhá nh tăng 9,80% so với 6 tháng đầu năm 2011. Tình hình thị trường tiền tệ và tỷ giá 6 tháng dầu năm 2012 đã kháổn định: lãi suất đã giảm rất mạnh ( huy động lãi suất tiền gửi ngắn và trung hạn từ 14%/năm xuống còn 9%/năm để kéo lãi vay từ mức 18-20%/năm xuống còn khoảng 13-14%/năm). Với Nghị quyết số 01/NQ-CP ngày 3 tháng 01 năm 2012 và Nghị quyết số 13/NQ-CP ngày 10 tháng 5 năm 2012 của Chính phủvềnhững giải pháp chủ yếu chỉ đạo điều hành thực hiện kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội và dự toán ngân sách nhà nước năm 2012 và các biện pháp thiết thực, phù hợp với tình hình thực tế; đồng thời tập trung chỉ đạo điều hành, triển khai thực hiện một số giải pháptháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường đã tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tiếp cận các nguồn vốn của ngân hàng làm cho doanh số cho vay tăng lên dẫn đến thu nhập từ lãi tăng trưởng nhanh so với cùng kỳ năm trước.
Hình 3: Biểu đồ thu nhập của BIDV Hậu Giang qua 6 /( 2011-2012)
3.3.3.2.Đối với các khoản chi phí
Đi đôi với thu nhập thì chi phí của ngân hàng cũng là một chỉ tiêu rất quan trọng. Cùng với sự tăng lên của thu nhập, chi phí của Chi nhánh cũng tăng theo. Do Chi nhánh củng cố cở sở vật chất hạ tầng đồng thời trang thiết bị thêm hệ thống máy móc hiện đại tại trụ sở chi nhánh và cả các phòng giao dịch trên địa
192.081 207.084 3.477 4.600 211.684 188.604 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 6 tháng 2011 6 tháng 2012 T ri ệ u ( VN D ) Tổng thu nhập Thu nhập từ lãi Thu nhập ngoài lãi
vốn điều chuyển, trả lãi tiền gửi khách hàng, biến động của tỷ giá ngoại tệ cũng góp phần đẩy cao chi phí qua các năm.
Năm 2009 chi phí là 264.666 triệu đồng thì sang năm 2010 tăng thêm 121.214 triệu đồng tương đương 45,80%; tiếp tục tăng thêm 18.070 triệu đồng tương đương 4,68 % trong năm 2011. Sang 6 tháng năm 2012, tăng 15.256 triệu đồng tương đương 8,05% so với 6 tháng năm 2011. Tốc độ tăng trưởng của chi phí đã giảm từ năm 2009 đến 2011,giảm mạnh nhất trong năm 2011 hơn 41,12 điểm phần trăm. Điều này cho thấy hoạt động của Chi nhánh có sự biến động khá lớn.
Khoản mục chi phí của Chi nhánh gồm hai khoản mục chi phí trả lãi và chi phí ngoài lãi. Trong đó, chi phí trả lãi bao gồm trả lãi điều hòa vốn và lãi huy động. Chi phí ngoài lãi bao gồm chi phí dịch vụ, trích dự phòng rủi ro và chi phí điều hành, quản lý…Nhìn chung, cả hai nhóm trong giai đoạn trên đều tăng nhưng tốc độ tăng trưởng chậm lại so với giai đoạn trước. Trong khi năm 2010 chi phí trả lãi tăng thêm 105.923 triệu đồng, tương đương 50,90% so với năm 2009 thì năm 2011, tốc độ này giảm đột biến chỉ còn 10,80%, tức chỉ tăng thêm 33.907 triệu đồng so với năm 2010. Nguyên nhân xảy ra biến động này chủ yếu từ khoản chi phí trả lãi huy động của Chi nhánh. Năm 2010 doanh số huy động tăng cao làm cho chi phí trả lãi tăng cao so với năm 2009. Ngoài ra, do đến ngày 14/12/2010, NHNN mới ban hành Công văn số 9779/NHNN- CSTT, ấn định mức lãi suaatshuy động tối đa là 14%/năm nên trong thời gian trước đó các NHTM trên địa bàn đãđua nhau cạnh tranh lãi suất huy động khiến khoản chi phí này kéo giãn ra. Tuy nhiên, trong bối cảnh kinh tế còn nhiều khó khăn và không ổn định của năm 2011, việc huy động vốn cũng gặp không ít trở ngại. Khách hàng với tâm lý lo ngại tình trạng lạm phát gia tăng , đồng tiền mất giá liên tục đã không còn mặn mà với việc gửi tiền vào ngân hàng nữa. Ngoài ra, việc bắt buộc các NHTM áp dụng trần lãi suất huy động ngay từ cuối năm 2010, đầu năm 2011 của NHNN đã khiến sự cạnh tranh bằng lãi suất giữa các ngân hàng trên địa bàn tỉnh Hậu Giang thành cạnh tranh công tác công tác phục vụ và chăm sóc khách hàng. Đó là nguyên nhân làm tăng chi phí ngoài lãi của Chi nhánh Hậu Giang.
Năm 2010 chi phí ngoài lãi của Chi nhánh đạt 71.849 triệu đồng, tăng 15.291 triệu đồng tương đương 27,04% so với năm 2009. Đến năm 2011 giảm xuống còn 56.012 triệu đồng tương đương 22,04% .
Hình 4: Tình hình chi phí của BIDV Hậu Giang 3 năm 2009- 2011
Và trong 6 tháng năm 2012 chi phí ngoài lãi còn 20.470 triệu đồng, giảm 6.224 triệu đồng tương đương 23,32 % so với 6 tháng năm 2011.Trong các khoản mục chi phí ngoài lãi thì khoản trích lập dự phòng rủi ro có sự gia tă ng đột biến ở năm 2011, từ 2.284 triệu đồng tăng lên 19.000 triệu đồng tăng thêm 16.716 triệu đồng tương đương 731,87% là do khoản nợ quá hạn gia tăng từ 62.702 triệu đồng lên 432.439 triệu đồng. Nhờ hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, tăng tốc độ xử lý công việc, tự động hóa nhiều khâu nghiệp vụ nên tiết kiệm được chi phí lao động và nhiều chi phí khác.
3.3.3.3.Đối với lợi nhuận trước thuế
Nhìn chung, lợi nhuận của Chi nhánh có xu hướng giảm dần trong 3 năm 2009- 2011 và đang có xu hướng tăng trưởng trở lại trong năm 2012. Một trong những nguyên nhân của sự giảm sút đó là do dự cạnh tranh của các ngân hàng với nhau để thu hút được khách hàng, huy động vốn, mở rộng các sản phẩm dịch vụ làm chi phí năm sau tăng cao hơn năm trước. Cụ thể, lợi nhuận trước thuế đạt 14.407 triệu đồng, sang năm 2010 giảm xuống còn 13.731 triệu đồng càng giảm mạnh hơn vào năm 2011 chỉ còn 4.646 triệu đồng. Mặc dù tổng thu nhập của Chi nhánh đều tăng dần qua các năm nhưng vẫn chậm hơn sự gia tăng của chi phí hoạt động nên lợi nhuận trước thuế giảm. Tuy nhiên, ta thấy thu nhập của ngân
264.666 385.880 403.950 208.108 314.031 347.938 56.558 71.849 56.012 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 450.000 2009 2010 2011 T ri ệ u ( V N D ) Tổng chi phí Chi phí trả lãi Chi phí ngoài lãi
hàng đều tăng qua các năm là một tín hiệu tốt đối với BIDV Hậu Giang vì trong 3 năm qua có nhiều ngân hàng có thu nhập rất thấp, phải bù lỗ từ ngân sách của cấp trên.…
Hình 5: Biểu đồ tình hình lợi nhuận của BIDV qua 3 năm 2009-2011
Tuy nhiên, trong 6 tháng đầu năm 2012 lợi nhuận gia tăng 4.347 triệu đồng, tương đương 165,37% so với cùng kỳ năm trước. Do tình hình thị trường tương đối ổn định, tỷ giá ngoại tệ ít thay đổi và lãi suất cho v ay được điều chỉnh giảm tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp tiếp cận nguồn vốn làm tăng doanh số cho vay kéo theo sự gia tăng thu nhập của Ngân hàng góp phần tăng lợi nhuận. Điều này cho thấy sự phục hồi nhanh chóng của Chi nhánh.
Hình 6: Tình hình lợi nhuận của BIDV qua 6 tháng đầu năm 2011- 2012
Nhìn chung, trong bối cảnh kinh tế còn nhiều khó khăn thách thức nhưng kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV- Hậu Giang tương đối tốt, thu nhập luôn tăng qua các năm nhưng chi phí tăng cao hơn làm cho lợi nhuận giảm trong 3
399.613 279.073 408.596 385.880 403.950 264.666 4.646 14.407 13.731 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 300.000 350.000 400.000 450.000 2009 2010 2011 T ri ệ u (V N D ) Tổng thu nhập Tổng chi phí Lãi trước thuế
192.081 2.628 6.975 211.684 189.453 204.709 0 50.000 100.000 150.000 200.000 250.000 6 tháng 2011 6 tháng 2012 Tr iệ u (V N D ) Tổng thu nhập Tổng chi phí Lãi trước thuế
năm 200- 2011 và tình hình lợi nhuận đã được cải thiện hơn trong 6 tháng đầu năm 2012. Tuy nhiên, nhờ vận dụng linh họat chiến lược kinh doanh hợp lý và tương thích với biến động thực tế cùng với sự lãnhđạo sáng suốt của Ban Giám Đốc đã vượt qua khó khăn thách thức và gặt hái được những thành công nhất định trên con đường đổi mới góp phần ổn định và phát triển kinh tế của tỉnh Hậu Giang.