X 100 Tổng tài sản có
e. Nhóm chỉ tiêu sinh lờ
1.3.3.2. Nhóm nhân tố chủ quan
Từ phía khách hàng
Năng lực của khách hàng: Bao gồm năng lực tài chính, năng lực thị trường, năng lực sản xuất, năng lực quản lý của khách hàng… ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động tín dụng. Một khoản tín dụng có được hoàn trả đúng hạn hay không phụ thuộc rất lớn vào năng lực và trình độ của khách hàng trong kinh doanh. Đây là nhân tố quyết định tới việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không. Nếu năng lực của khách hàng có hạn, không dự đoán đúng những biến động của nhu cầu thị trường, khả năng phân tích đánh giá và dự báo những biến động của môi trường kinh doanh thấp, trình độ chuyên môn không cao, sử dụng các nguồn lực không hiệu quả,
công nghệ kỹ thuật cũ kỹ, lạc hậu, trình độ quản lý thấp… thì hiệu quả sản xuất kinh doanh chắc chắn không thể cao, khả năng cạnh tranh thấp, khả năng tạo ra các nguồn thu để trả nợ ngân hàng bị hạn chế. Từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động cho vay sản xuất kinh doanh và làm dịch vụ của ngân hàng.
Tư cách đạo đức của khách hàng: Trong quan hệ tín dụng phẩm chất đạo đức của khách hàng là yếu tố quyết định thiện chí trả nợ cũng như mức độ trung thực và điều này quyết định đến hoạt động trả nợ của khách hàng. Do đó mà nó cũng tác động đến hiệu quả hoạt động tín dụng.
Từ phía ngân hàng
Chiến lược phát triển của ngân hàng
Chiến lược phát triển của ngân hàng là hệ thống các quan điểm, các mục đích và các mục tiêu cơ bản cùng các giải pháp, chính sách nhằm sử dụng một cách tốt nhất các nguồn lực, lợi thế, cơ hội của ngân hàng để đạt được các mục tiêu dài hạn trong thời gian ngắn nhất có thể. Để xây dựng chiến lược phát triển, ngân hàng thường sử dụng mô hình SWOT phân tích điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội, thách thức của ngân hàng mình. Vậy thế nào là một chiến lược phát triển phù hợp? Một chiến lược phát triển phù hợp là một chiến lược phát huy được tối đa các điểm mạnh, khai thác được các cơ hội đồng thời hạn chế tới mức tối thiểu các điểm yếu và vượt qua được các thách thức. Một chiến lược phát triển rõ ràng, đúng đắn và phù hợp sẽ định hướng hoạt động cho tất cả các nghiệp vụ của ngân hàng trong đó có hoạt động tín dụng. Tùy theo chiến lược phát triển của ngân hàng là tăng trưởng hay ổn định thị trường mục tiêu mà nhóm mục tiêu của các ngân hàng sẽ khác nhau và điều này có thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
Chính sách tín dụng
Chính sách tín dụng của NHTM là một hệ thống các biện pháp liên quan đến việc khuếch trương hoặc hạn chế tín dụng để đạt mục tiêu đã hoạch định của NHTM đó và hạn chế rủi ro, bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Chính sách tín dụng được xác định trên cơ sở chiến lược phát triển của ngân hàng kết hợp với các quy định quản lý ngành của các cơ quan quản lý nhà nước. Nó phản ánh chủ trương cho vay của một ngân hàng, trở thành định hướng chung cho cán bộ tín dụng và
nhân viên ngân hàng, tạo sự thống nhất chung trong hoạt động tín dụng nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao khả năng sinh lời. Chính sách tín dụng cần xác định được quy mô, thời hạn, phương thức cho vay và lĩnh vực cho vay nào đang có xu hướng phát triển. Một chính sách tín dụng thích hợp sẽ giúp ngân hàng xác định phương hướng sử dụng các nguồn vốn hiện có, tạo ra một tài sản có chất lượng cao, ít rủi ro và đạt được mục tiêu kinh doanh chung. Như vậy, một chính sách tín dụng hợp lý sẽ là cơ sở nâng cao hiệu quả nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng.
Quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng là hệ thống các bước đi cụ thể theo một trình tự nhất định kể từ khi chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp tín dụng cho đến khi chấm dứt quan hệ tín dụng. Đây là một quá trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hoàn, theo một trình tự nhất định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ và gắn bó với nhau. Một quy trình tín dụng theo lý thuyết bao gồm sáu giai đoạn:
Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Phân tích tín dụng Quyết định tín dụng Giải ngân Giám sát và thu nợ Thanh lý hợp đồng tín dụng
Các giai đoạn này có mối quan hệ qua lại hỗ trợ cho nhau. Kết quả của giai đoạn trước là cơ sở thực hiện giai đoạn tiếp theo và tác động đến chất lượng công việc của giai đoạn sau. Thông qua kiểm soát thực hiện quy trình tín dụng nhà quản trị ngân hàng nhanh chóng xác định những khâu, những công việc cần điều chỉnh, cũng như hướng đào tạo và phân công trong tương lai, từ đó kiểm soát được những rủi ro khi cấp tín dụng. Điều đó cho thấy, một ngân hàng có quy trình tín dụng hợp lý thì góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay và ngược lại.
Hoạt động huy động vốn
Vốn huy động là những giá trị tiền tệ mà ngân hàng huy động được từ các tổ chức kinh tế và cá nhân trong xã hội thông qua quá trình thực hiện các nghiệp vụ kinh
doanh khác nhau và được dùng làm vốn để kinh doanh. Hoạt động huy động vốn của mỗi ngân hàng quyết định đến khả năng đáp ứng nhu cầu vốn cho khách hàng. Rõ ràng, ngay cả khi ngân hàng có khả năng thu hút được những khách hàng có chất lượng tốt nhưng nguồn vốn huy động lại không đủ thì hoạt động tín dụng của ngân hàng đó không thể có chất lượng cao. Vì vậy, hoạt động huy động vốn hiệu quả là cơ sở nền tảng cho việc nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay tại các ngân hàng.
Công tác kiểm tra, giám sát
Công tác này phải được thực hiện đồng thời giữa hệ thống kiểm soát nội bộ và kiểm tra, giám sát khách hàng. Trong thực tế, hoạt động kiểm tra đối với KHCN khó có thể thực hiện thường xuyên vì đây là đối tượng khách hàng có địa bàn hoạt động lớn, việc kiểm tra thường mất nhiều thời gian và chi phí. Thông qua công tác kiểm tra giám sát, các nhà quản lý sẽ theo dõi được việc tuân thủ các quy định của cán bộ tín dụng, phát hiện kịp thời những sai sót, đánh giá tính hiệu quả của hệ thống quản lý; từ đó đôn đốc nhắc nhở CBTD khắc phục làm cho chất lượng tín dụng tăng lên, nâng cao vị thế của ngân hàng trong mắt của khách hàng.
Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng
Nền kinh tế càng phát triển thì yêu cầu áp dụng các công nghệ tiên tiến vào trong các nghiệp vụ ngân hàng là cần thiết vì nó không những giảm khoản chi phí bình quân cho các nghiệp vụ, tiết kiệm thời gian giao dịch mà còn giúp ngân hàng dễ dàng nắm bắt cơ hội đầu tư mới… Một ngân hàng có công nghệ hiện đại không những có khả năng thu hút được nhiều khách hàng, mà còn có khả năng thu thập và xử lý thông tin về khách hàng một cách đầy đủ và toàn diện. Qua đó, tạo điều kiện cho việc ra quyết định trong quá trình cấp tín dụng và trích lập dự phòng chính xác góp phần nâng cao hiệu quả nghiệp vụ cho vay.
Đội ngũ cán bộ tín dụng
Sự thành công trong hoạt động tín dụng phụ thuộc vào năng lực, trách nhiệm của cán bộ tín dụng - những người chịu trách nhiệm quản lý toàn bộ số vốn từ khi đầu tư cho đến khi kết thúc hợp đồng tín dụng. CBTD cần phải phân tích kỹ tình hình tài chính của doanh nghiệp, phân tích dự án vay vốn của khách hàng, quản lý giám sát
tình hình sử dụng vốn vay. Xã hội ngày càng phát triển đòi hỏi chất lượng CBTD ngày càng cao để có thể đáp ứng kịp thời, có hiệu quả với các tình huống khác nhau của hoạt động tín dụng. Việc tuyển chọn nhân sự có đạo đức nghề nghiệp tốt và giỏi về chuyên môn sẽ giúp cho ngân hàng có thể ngăn ngừa được những sai phạm có thể xảy ra khi thực hiện chu kỳ khép kín của một khoản tín dụng.