THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NHN0 & PTNT NGHỆ AN ĐỐI VỚI HỘ SẢN XUẤT
2.2.3.2 Vũng quay vốn tớn dụng
Vũng quay vốn tớn dụng bằng doanh số thu nợ trờn dư nợ bỡnh quõn. Đõy là chỉ tiờu biểu hiện thời gian số vốn kinh doanh của Ngõn hàng qua bao nhiờu vũng. Trong đú vũng quay vốn tớn dụng ngắn hạn thể hiện tốc độ luõn chuyển vốn tớn dụng trong một thời kỳ nhất định. Tốc độ luõn chuyển vốn phụ thuộc vào tốc độ luõn chuyển vốn của đơn vị vay. Chỉ tiờu này càng lớn chứng tỏ khả năng thu hồi vốn nhanh hơn sự mở rộng dư nợ đồng thời phản ỏnh sự nỗ lực của cỏn bộ tớn dụng trong cụng tỏc thu hồi nợ và phương ỏn sản xuất kinh doanh của khỏch hàng.
Cỏc số liệu trong bảng sau sẽ phản ỏnh được tỡnh hỡnh luõn chuyển vốn qua cỏc năm, qua đú cũng cho ta thấy được kế hoạch trả nợ của khỏch hàng.
BẢNG 2.18: VếNG QUAY VỐN TÍN DỤNG ĐỐI VỚI HSX GIAI ĐOẠN (2005 - 2007). (Đơn vị tớnh: tỷ đồng) Năm Chỉ tiờu 2005 2006 2007 Doanh số trả nợ Trong đú doanh số trả nợ ngắn hạn 1.082,2 761,11 2.345,3 1.627,17 2.956,6 2.069,62 Dư nợ đầu năm
Trong đú dư nợ ngắn hạn đầu năm
2.099,8 962,8 2.126,8 1.009,4 2.448 1.211,76 Dư nợ cuối năm
Trong đú dư nợ ngắn hạn cuối năm
2.126,8 1.009,4 2.448 1.211,76 2.909,9 1.469,5 Dư nợ bỡnh quõn
Trong đú dư nợ ngắn hạn bỡnh quõn
2.113,3 986,1 2.287,4 1.110,58 2.678,95 1.340,63 Vũng quay vốn tớn dụng (vũng) Trong đú vũng quay vốn tớn dụng ngắn hạn 0,51 0,77 1,02 1,46 1,10 1,54 Thời hạn một vũng quay (ngày)
Trong đú thời hạn một vũng quay vốn tớn dụng ngắn hạn 705 476 352 246 327 233
"Nguồn: Cỏc bỏo cỏo tổng kết cụng tỏc tớn dụng và hoạt động kinh doanh cỏc năm 2005, 2006, 2007 tại NHNo&PTNT Nghệ An”.
Qua bảng số liệu cho thấy, vũng quay vốn tớn dụng ngắn, trung và dài hạn năm 2006 là 1,02 vũng tăng so với năm 2005 là 0,51 vũng, sang năm 2007 là 1,10 vũng tăng so với năm 2006 là 0,08 vũng. Trong đú vũng quay vốn tớn dụng ngắn hạn cũng tăng tương ứng với vũng quay vốn tớn dụng, năm 2006 là 1,46 vũng tăng so với năm 2005 là 0,69 vũng, năm 2007 tăng so với năm 2006 là 0,08 vũng. Để thấy rừ hơn xu hướng tăng vũng quay này ta cần kết hợp xem thời hạn một vũng quay. Thời hạn một vũng quay biểu hiện trong một năm số vốn kinh doanh của Ngõn hàng quay một vũng bao nhiờu ngày, chớnh vỡ vậy nếu Ngõn hàng nõng cao vũng quay sử dụng vốn thỡ sẽ làm cho doanh số thu nợ tăng, số dư nợ giảm, đõy chớnh là tăng hiệu quả sử dụng
đồng vốn, làm giảm đi lượng vốn cần thiết để cho vay, nhưng như vậy là chỉ đỳng khi mà với một số lượng khỏch hàng khụng đổi, khối lượng vốn vay khụng đổi, thu nợ tăng dẫn đến dư nợ giảm sẽ làm tăng vũng quay và tăng hiệu quả sử dụng vốn, thời hạn vũng quay giảm. Cũng từ bảng số liệu trờn cho thấy, năm 2006 thời hạn một vũng quay là 352 so với năm 2005 giảm 353 ngày, sang năm 2007 lại tiếp tục giảm 25 ngày so với năm 2006. Ta thấy qua cỏc năm vũng quay vốn tớn dụng tăng nhưng thời hạn một vũng quay giảm, điều này cho thấy khả năng thu hồi vốn của cỏc năm tương đối tốt chủ yếu là thu nợ ngắn hạn. Vũng quay vốn tớn dụng năm 2005 là 0,51 vũng phản ỏnh chất lượng tớn dụng chưa được nõng cao, năm 2006 và 2007 vũng quay vốn tớn dụng lần lượt là 1,02 và 1,10 vũng cho thấy chất lượng tớn dụng đó được cải thiện, tuy nhiờn vũng luõn chuyển vốn đạt hơn 1 vũng như vậy vẫn cũn chậm cần phải nõng cao hơn nữa để khai thỏc tối đa hiệu quả việc sử dụng nguồn vốn của Ngõn hàng, đỏp ứng hơn nữa nhu cầu vay vốn của khỏch hàng. Thực tế cho thấy, việc vay vốn của hộ sản xuất nhằm thực hiện cỏc dự ỏn kinh doanh, sản xuất sản phẩm truyền thống, chế biến nụng sản, chăn nuụi gia sỳc, gia cầm… đó gặp nhiều khú khăn trong khõu tiờu thụ sản phẩm, đối với sản phẩm làng nghề truyền thống bị ứ đọng trong khõu "H-T" cú nghĩa là hộ sản xuất bỏn được hàng nhưng chưa thu được tiền, thậm chớ khụng bỏn được hàng do đú vốn Ngõn hàng luõn chuyển chậm, vũng quay vốn tớn dụng cũn thấp, đối với sản phẩm của ngành chăn nuụi do dịch bệnh xảy ra ở gia sỳc, gia cầm nờn người dõn khụng thể tiờu thụ được sản phẩm của mỡnh thậm chớ là phải tiờu huỷ hoàn toàn hàng loạt đoàn gia sỳc, gia cầm mà chỉ được nhà nước hỗ trợ một phần kinh phớ sản xuất bỏ ra. Vỡ thế, đõy cũng là nguyờn nhõn gõy ra nợ quỏ hạn, ảnh hưởng đến chất lượng tớn dụng. Do vậy, để nõng cao chất lượng tớn dụng cần phải giải quyết đồng bộ ở tất cả cỏc khõu liờn quan.