- Giỏm sỏt một số chỉ tiờu an toàn trong hoạt động kinh doanh của TCTD và cỏc quy định khỏc của phỏp luật:
112 106 111 135 3 Sai phạm trong việc nhận cỏc đảm bảo nợ
3.2.5 Chuyển dần từ phương phỏp thanh tra tuõn thủ sang thanh tra trờn cơ sở rủi ro đối với từng TCTD và toàn bộ hệ thống TCTD.
trờn cơ sở rủi ro đối với từng TCTD và toàn bộ hệ thống TCTD.
Hoạt động ngõn hàng luụn gắn liền với rủi ro và chấp nhận rủi ro. Khi chuyển sang giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế ngành Ngõn hàng, hệ thống cỏc TCTD cú bước phỏt triển rất nhanh về quy mụ và phạm vi hoạt động, đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là tại địa bàn Nghệ An, hiện đang trở thành trung tõm tài chớnh khu vực Bắc Trung Bộ, một trong những khu vực cú nền kinh tế năng động trong cả nước. Mặc dự cỏc TCTD Việt Nam đang từng bước ỏp dụng cú hiệu quả cỏc nguyờn tắc, chuẩn mực quốc tế về an toàn trong hoạt động ngõn hàng theo Hiệp ước vốn Basel trong cụng tỏc quản trị rủi ro ngõn hàng nhưng hoạt động của cỏc TCTD vẫn phải đối mặt với cỏc loại rủi ro rất cao. Nõng cao năng lực quản trị rủi ro là cụng việc sống cũn của TCTD trong mụi trường cạnh tranh khốc liệt của cơ chế thị trường, của quỏ trỡnh hội nhập kinh tế quốc tế ngành ngõn hàng. Nhiệm vụ của cơ quan thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng là phải phỏt hiện, ngăn chặn và xử lý kịp thời cỏc rủi ro để trỏnh đổ vỡ, gõy mất an toàn của cả hệ thống. Vỡ vậy, cơ quan thanh tra, giỏm sỏt cần sớm triển khai ỏp dụng phương phỏp thanh tra trờn cơ sở rủi ro.
Thanh tra tuõn thủ chủ yếu phỏt hiện cỏc vi phạm phỏp luật thực tế đó xảy ra và tập trung xử lý vi phạm mà khụng đỏnh giỏ được đầy đủ mức độ rủi ro, một đặc trưng gắn liền với hoạt động của TCTD. Thanh tra trờn cơ sở rủi ro là việc đỏnh giỏ TCTD trờn cỏc mặt: Mức độ và xu hướng của rủi ro; hiệu quả của quy trỡnh quản lý rủi ro; khả năng tài chớnh của TCTD để chống đỡ với
cỏc rủi ro cú thể xảy ra. Thanh tra trờn cơ sở rủi ro đỏnh giỏ tốt hơn về rủi ro thụng qua việc tỏch bạch mức độ rủi ro và hệ thống quản trị rủi ro; tập trung tốt hơn vào việc phỏt hiện sớm rủi ro mới xuất hiện tại từng TCTD cũng như toàn hệ thống. Cỏc quy định của phỏp luật về tiền tệ và ngõn hàng là một phần quan trọng gúp phần ngăn chặn, hạn chế rủi ro trong hoạt động của TCTD. Vỡ vậy, xem xột việc TCTD tuõn thủ phỏp luật về tiền tệ và ngõn hàng là một nội dung bắt buộc trong phương phỏp thanh tra trờn cơ sở rủi ro. Đồng thời, khi xem xột việc TCTD tuõn thủ phỏp luật, thanh tra trờn cơ sở rủi ro cũn yờu cầu đồn thanh tra phải xem xột việc tũn thủ cỏc quy định nội bộ TCTD của lónh đạo và nhõn viờn trong TCTD đú. Vỡ vậy, thanh tra trờn cơ sở rủi ro đó bao hàm thanh tra tuõn thủ. Khi thực hiện thanh tra trờn cơ sở rủi ro, Thanh tra NHNN Nghệ An cú khả năng đỏnh giỏ tốt hơn năng lực quản lý của TCTD, tớnh chất phức tạp của hoạt động kinh doanh và những rủi ro mà TCTD gặp phải; sử dụng nguồn lực hiệu quả hơn thụng qua việc tập trung vào cỏc lĩnh vực chứa đựng rủi ro cao, thanh tra tại chỗ sẽ mất ớt thời gian hơn tại TCTD.
Thanh tra trờn cơ sở rủi ro là phương phỏp thanh tra tiờn tiến. Theo đú NHNN cần phải xõy dựng khuụn khổ quy trỡnh và phương phỏp thanh tra - giỏm sỏt dựa trờn cơ sở rủi ro và hợp nhất kết hợp với thanh tra - giỏm sỏt tuõn thủ phự hợp với thụng lệ quốc tế và cỏc nguyờn tắc của Uỷ ban Giỏm sỏt ngõn hàng Basel nhằm nõng cao năng lực cảnh bỏo sớm rủi ro trong hoạt động ngõn hàng. Tuy nhiờn, việc ỏp dụng phương phỏp này phải được tiến hành từng bước phự hợp với năng lực quản trị rủi ro của TCTD, cỏc yờu cầu của phỏp luật về quản lý rủi ro trong hoạt động ngõn hàng và năng lực giỏm sỏt TCTD của cỏc đơn vị NHNN chi nhỏnh, trong đú cú NHNN Chi nhỏnh Nghệ An. Cho đến nay, NHNN đó cú khung cơ bản về giỏm sỏt từ xa theo CAMELS và sổ tay thanh tra trờn cơ sở rủi ro phiờn bản 1. Cơ quan Thanh tra, giỏm sỏt đó từng bước ỏp dụng thớ điểm thanh tra trờn cơ sở rủi ro với một số TCTD. Đú là tiền đề quan trọng để cú thể thực hiện thanh tra, giỏm sỏt rủi ro trong hoạt động của cỏc TCTD.