- Giỏm sỏt một số chỉ tiờu an toàn trong hoạt động kinh doanh của TCTD và cỏc quy định khỏc của phỏp luật:
112 106 111 135 3 Sai phạm trong việc nhận cỏc đảm bảo nợ
3.3.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam
3.3.2.1 NHNN cần ban hành, hoàn thiện cỏc quy chế an toàn và quy định trong hoạt động ngõn hàng
NHNN tiếp tục chỉ đạo cỏc Vụ, Cục chức năng thuộc NHNN TW tham mưu cho cấp cú thẩm quyền, nghiờn cứu sửa đổi cỏc văn bản hiện hành, sớm ban hành đồng bộ cỏc văn bản quy phạm phỏp luật tạo hành lang phỏp lý để cỏc TCTD núi chung và NHTM núi riờng hoạt động an toàn, hiệu quả như:
Tiếp tục đổi mới và hoàn thiện căn bản cơ chế, chớnh sỏch về tớn dụng, đầu tư, bảo đảm tiền vay, ngoại hối, huy động vốn, thanh toỏn và cỏc hoạt động ngõn hàng khỏc; cỏc quy định về quản lý và giỏm sỏt cung cấp dịch vụ ngõn hàng; cấp giấy phộp và quản lý cỏc loại hỡnh TCTD; cỏc quy định về mua, bỏn, sỏp nhập, hợp nhất, giải thể và cơ cấu lại cỏc TCTD. Hoàn thiện cỏc quy định an toàn, cỏc biện phỏp thận trọng trong hoạt động ngõn hàng. Rà soỏt và hoàn thiện quy định về an toàn hoạt động ngõn hàng phự hợp hơn với thụng lệ, chuẩn mực quốc tế và đảm bảo việc tuõn thủ nghiờm tỳc cỏc quy định này, đặc biệt là quy định về phõn loại nợ, trớch lập và sử dụng dự phũng rủi ro. Ban hành quy định về tiờu chuẩn và yờu cầu tối thiểu đối với hệ thống quản trị núi chung và quản lý rủi ro núi riờng ỏp dụng đối với cỏc TCTD. Đõy là một trong những yờu cầu cấp thiết để hoạt động TTGS được thực hiện chặt chẽ và cú hiệu quả, giỳp tăng cường tớnh minh bạch trong hoạt động tài chớnh ngõn hàng của cỏc TCTD.
3.3.2.2 NHNN thực hiện đổi mới nội dung, quy trỡnh và phương phỏp thanh tra ngõn hàng
NHNN cần đổi mới nội dung, phương phỏp, quy trỡnh thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng phự hợp sự phỏt triển của cụng nghệ thụng tin, cụng nghệ ngõn hàng trờn cơ sở ỏp dụng cỏc nguyờn tắc cơ bản về giỏm sỏt ngõn hàng cú hiệu quả của Ủy ban giỏm sỏt ngõn hàng Basel và cỏc chuẩn mực quốc tế về giỏm sỏt ngõn hàng (Hiệp ước vốn Basel năm 1988 - Basel I), thực hiện cỏc nguyờn tắc, chuẩn mực cơ bản theo Hiệp ước vốn mới (Basel II); khai thỏc cú hiệu quả cỏc dự ỏn hỗ trợ kỹ thuật để xõy dựng chiến lược đổi mới tổ chức hoạt động thanh tra, giỏm sỏt và xõy dựng lộ trỡnh ỏp dụng cỏc chuẩn mực an toàn trong hệ thống TCTD; xõy dựng và triển khai quy trỡnh và phương phỏp thanh tra, giỏm sỏt dựa trờn cơ cơ sở tổng hợp và rủi ro. Xõy dựng hệ thống giỏm sỏt rủi ro trong hoạt động ngõn hàng bao gồm giỏm sỏt vĩ mụ và giỏm sỏt vi mụ, cú khả năng cảnh bỏo sớm đối với cỏc TCTD cú vấn đề và cỏc rủi ro trong hoạt động ngõn hàng. Thanh tra NHNN TW nờn thành lập một tổ soản thảo cơ chế mà thành phần bao gồm cỏc chuyờn gia giỏi về lĩnh vực thanh tra tại chỗ, cú kinh nghiệm lõu năm làm cụng tỏc trưởng đoàn, am hiểu về phỏp luật. Trong trường hợp cần thiết cú thể mời thờm chuyờn gia của Thanh tra Nhà nước cựng tham gia. Việc soản thảo cơ chế phải được tiến hành một cỏch bài
bản trờn cơ sở nghiờn cứu, họp tập và đỳc rỳt kinh nghiệm về cụng tỏc thanh tra cả ở trong nước và nước ngoài
Ban hành thay thế quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN3 đó quỏ cũ, trong đú cần ỏp dụng cỏc tiờu chuẩn quốc tế về nghiệp vụ thanh tra ngõn hàng như lý thuyết CAMELS, hiệp ước Basel I, II... Cỏc quy định về nghiệp vụ cụng tỏc TTGS phải phõn biệt thanh tra Hội sở chớnh NHTM (phỏp nhõn) và Thanh tra chi nhỏnh NHTM (phụ thuộc).
Nghiờn cứu xõy dựng lại hệ thống chỉ tiờu đỏnh giỏ phõn tớch của GSTX thay thế văn bản 1525/CV-TTRA1, trong đú bổ sung chi tiết cỏc chỉ tiờu, tỷ lệ đỏnh giỏ theo từng trường hợp cụ thể, phõn biệt đối với Hội sở chớnh và chi nhỏnh NHTM và cỏc trường hợp khỏc để Thanh tra Chi nhỏnh dễ dàng ỏp dụng.
3.3.2.3 NHNN thực hiện đổi mới mụ hỡnh tổ chức bộ mỏy và cơ chế điều hành hoạt động của thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng
Mụ hỡnh tổ chức và cơ chế điều hành hoạt động của Cơ quan TTGSNH hiện nay bờn cạnh những ưu điểm cũng đang bộc lộ những hạn chế. Số lượng lónh đạo Cơ quan TTGSNH quỏ ớt so với yờu cầu của cụng việc. Việc phõn cấp, ủy quyền giữa Ban lónh đạo Cơ quan TTGSNH và Lónh đạo cỏc đơn vị với Ban lónh đạo NHNN cũng như trong giao dịch với đối tượng ngoài ngõn hàng cũn cú vướng mắc; chức năng, nhiệm vụ của cỏc đơn vị trong cơ quan vẫn cũn cú những nội dung chồng chộo, chưa được phõn định rừ, trong khi một số cụng việc thực tế đang phải xử lý lại chưa được quy định trong chức năng, nhiệm vụ của đơn vị nào. Vỡ vậy, NHNN cần đổi mới mụ hỡnh tổ chức bộ mỏy cỏc đơn vị Thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng độc lập với NHNN chi nhỏnh và chịu sự quản lý, chỉ đạo và hướng dẫn về cụng tỏc tổ chức, cỏn bộ và chuyờn mụn nghiệp vụ của Cơ quan thanh tra giỏm sỏt ngõn hàng cho phự hợp với tỡnh hỡnh thực tiễn. Thành lập Mụ hỡnh cơ quan TTGS ngõn hàng theo địa bàn từng tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương sẽ tăng tớnh độc lập cho Thanh tra chi nhỏnh, Chỏnh Thanh tra chi nhỏnh sẽ cú toàn quyền quyết định về cụng tỏc nhõn sự, tổ chức bộ mỏy và hoạt động chuyờn mụn. Vị trớ đặt cỏc thanh tra khu vực khụng nhất thiết phải theo khu vực hành chớnh mà căn
cứ vào mật độ phõn bố của mạng lưới cỏc NHTM.
3.3.2.4 Hoàn thiện hệ thống hạ tầng hỗ trợ cụng tỏcTTGS ngõn hàng
Hội nhập kinh tế quốc tế làm tăng cỏc giao dịch vốn, vỡ thế cũng làm tăng rủi ro trong hoạt động của hệ thống ngõn hàng. Do đú, cần phải cú cơ chế quản lý và hệ thống thụng tin giỏm sỏt phự hợp với thụng lệ quốc tế, đảm bảo tuõn thủ nghiờm phỏp luật về ngõn hàng và sự an toàn của hệ thống ngõn hàng, nhất là trong việc ngăn chặn và cảnh bỏo sớm cỏc rủi ro hoạt động ngõn hàng. Yờu cầu đặt ra là cần phải cú một hệ thống thụng tin đầu vào thống nhất, cú đủ độ tin cậy và cú tớnh chớnh xỏc cao. Từ đú, bộ phận giỏm sỏt từ xa của thanh tra ngõn hàng mới cú đầy đủ thụng tin, số liệu phục vụ cho việc phõn tớch, đỏnh giỏ để đưa ra những cảnh bỏo sớm đối với cỏc TCTD cú nguy cơ rủi ro cao và gõy tỏc động lớn đến sự an toàn của hệ thống ngõn hàng. Điều này cũng giỳp thanh tra tại chỗ tập trung thanh tra và phõn bổ nguồn lực hợp lý trong việc thanh tra cỏc TCTD cú rủi ro cao.
Trung tõm thụng tin tớn dụng trực thuộc NHNN đó ra đời nhằm đỏp ứng yờu cầu hỗ trợ hoạt động kinh doanh của cỏc TCTD và hoạt động giỏm sỏt của NHNN đối với cỏc TCTD. Trong giai đoạn hội nhập kinh tế toàn cầu như hiện nay, tỡnh hỡnh cạnh tranh giữa cỏc TCTD ngày càng trở nờn gay gắt, vai trũ của Trung tõm thụng tin tớn dụng càng trở nờn quan trọng trong việc cung cấp thụng tin kịp thời, chớnh xỏc để cỏc TCTD cú cỏc quyết định hợp lý trong hoạt động kinh doanh của mỡnh và TTGSNH cú thể đưa ra được những đỏnh giỏ chớnh xỏc về rủi ro trong hoạt động của cỏc TCTD. Vỡ vậy, NHNN cần tiếp tục đẩy mạnh nõng cao hơn nữa vai trũ và năng lực hoạt động của Trung tõm Thụng tin Tớn dụng trong việc thu thập, xử lý và cung cấp thụng tin tớn dụng, là Trung tõm thụng tin dữ liệu tập trung với đầy đủ thụng tin, số liệu cần thiết, được cập nhật và xử lý kịp thời, đỏp ứng được yờu cầu ngày càng cao của cỏc TCTD và NHNN.
Bờn cạnh đú, yờu cầu hiện đại húa hạ tầng cụng nghệ và hệ thống thụng tin, bỏo cỏo của cỏc TCTD phục vụ mục đớch TTGS an toàn hoạt động ngõn hàng cần được chỳ trọng. NHNN cần đẩy mạnh ứng dụng cụng nghệ thụng tin trong hoạt động TTGS ngõn hàng; Đầu tư cho cụng nghệ, đỏp ứng nhu cầu xử
lý và trao đổi thụng tin giữa cỏc cơ quan giỏm sỏt và tổ chức bị giỏm sỏt; Nõng cao chất lượng và mức độ tin cậy của thụng tin thụng qua cải thiện chất lượng và hiệu quả hoạt động kiểm toỏn độc lập. Đảm bảo việc kết nối thụng tin thụng suốt giữa cỏc đơn vị chức năng của Cơ quan TTGSNH, giữa thanh tra ngõn hàng và cỏc TCTD, xõy dựng cơ sở dữ liệu tập trung, thống nhất, xõy dựng cơ chế trao đổi thụng tin hiệu quả giữa Cơ quan TTGSNH và cỏc cơ quan giỏm sỏt tài chớnh trong nước.
Ngoài ra, việc hoàn thiện quy chế kiểm toỏn độc lập đối với cỏc TCTD cần phự hợp với thực tiễn Việt Nam và thụng lệ quốc tế đi đụi với việc đổi mới hệ thống kế toỏn ngõn hàng phự hợp với cỏc chuẩn mực kế toỏn quốc tế để tạo điều kiện thuận lợi cho cỏc TCTD ứng dụng cụng nghệ quản trị ngõn hàng hiện đại và tạo rào chắn chống lại sự lạm dụng và gian lận.
3.3.2.5 Cải cỏch chế độ tiền lương, đói ngộ đối với cỏn bộ NHNN núi chung và đội ngũ làm cụng tỏc thanh tra núi riờng.
Ít nhất mức lương của cỏn bộ NHNN cũng phải ngang bằng cỏc NHTM, cú như vậy mới khuyến khớch được nguồn nhõn lực cú trỡnh độ cao gia nhập vào đội ngũ NHNN núi chung và Thanh tra NHNN núi riờng, đồng thời giữ chõn được những nhõn tài ở lại với NHNN, khụng bị chảy chất xỏm sang cỏc NHTM. Song song với cải cỏch tiền lương cũn cần cú chế độ chớnh sỏch đói ngộ về tinh thần để cỏn bộ thanh tra yờn tõm cụng tỏc và toàn tõm, toàn lực phục vụ cho hoạt động thanh tra.
Quan tõm và xõy dựng chớnh sỏch đói ngộ hợp lý đối với những người làm cụng tỏc thanh tra như trang bị phương tiện làm việc, chế độ phụ cấp khi đi cụng tỏc, chế độ phụ cấp cho Trưởng Đoàn thanh tra..., nhằm động viờn, khuyến khớch, giỳp cỏc cỏn bộ thanh tra viờn ổn định về tư tưởng, yờn tõm cụng tỏc, từ đú cú tỏc dụng nõng cao được chất lượng và hiệu quả của cụng tỏc thanh tra. Cú những văn bản quy định về chế độ đói ngộ phự hợp với những thanh tra viờn cú năng lực, trỡnh độ chuyờn mụn giỏi. Bờn cạnh đú cũng cần cú những biện phỏp xử lý nghiờm những vi phạm đạo đức nghề nghiệp cho dự là nhỏ.
3.3.2.6 Tăng cường cụng tỏc đào tạo nhằm nõng cao trỡnh độ, nghiệp vụ cỏn bộ thanh tra ngõn hàng
Để tiếp tục nõng cao chất lượng của hoạt động TTGS ngõn hàng thỡ cần phải chỳ trọng nội dung nõng cao trỡnh độ nghiệp vụ của thanh tra viờn: tập trung vào kỹ năng quản trị rủi ro, cụng nghệ ngõn hàng và tài chớnh mới, quản trị ngõn hàng hiện đại; cỏc kỹ năng bổ trợ như phõn tớch tài chớnh, hoạt động ngõn hàng thương mại. Cỏc chương trỡnh đào tạo rất cần thiết cú sự hỗ trợ quan trọng của cỏc tư vấn viờn nước ngoài thụng qua chương trỡnh giảng dạy, tham khảo kinh nghiệm của cỏc nước tiờn tiến và tập huấn trực tiếp tại một số nước trong khu vực và cỏc nước phỏt triển. Thụng qua sự hỗ trợ, đào tạo của tư vấn viờn quốc tế, xõy dựng một đội ngũ cỏn bộ nguồn trở thành giỏo viờn để thực hiện đào tạo trong nước, mở rộng cho toàn bộ cỏn bộ trong Cơ quan Thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng.
Do đú, đề nghị Thống đốc giao Vụ Hợp tỏc quốc tế và Vụ tổ chức cỏn bộ trực thuộc NHNN TW liờn hệ với cỏc tổ chức nước ngoài, cỏc NHTM, Hiệp hội ngõn hàng, cỏc dự ỏn quốc tế … xõy dựng cỏc chương trỡnh đào tạo và tạo điều kiện để cỏn bộ Thanh tra viờn cú cơ hội được tham gia học hỏi, tiếp xỳc với cỏc khúa đào tạo, khảo sỏt, thử nghiệm nghiệp vụ mới, nghiệp vụ chuyờn sõu về cỏc lĩnh vực ngõn hàng và nghiệp vụ thanh tra.
3.3.2.7 Bổ sung lực lượng thanh tra cho Thanh tra Chi nhỏnh Nghệ An
Trước mắt Thanh tra NHNN chi nhỏnh tỉnh đang thuộc biờn chế của NHNN tỉnh thành phố thỡ: NHNN TW cần nhanh chúng bổ sung số lượng cỏn bộ cho Thanh tra NHNN chi nhỏnh tỉnh Nghệ An. NHNN TW cần nghiờn cứu thay đổi quy định về định biờn đối với NHNN Chi nhỏnh tỉnh, thành phố theo hướng phõn biệt giữa cỏc Chi nhỏnh cú ớt NHTM với Chi nhỏnh cú nhiều NHTM đúng trờn địa bàn. Số lượng cỏn bộ thanh tra phải quy định theo số lượng cỏc NHTM theo tỷ lệ bỡnh quõn 1 cỏn bộ thanh tra chuyờn quản tối đa 2 TCTD thỡ mới đảm bảo hiệu quả. Theo đú, tại Chi nhỏnh Nghệ An cần phải cú ớt nhất 30 cỏn bộ làm cụng tỏc thanh tra. Nguồn cỏn bộ thanh tra bổ sung tuyển mới phải được đào tạo bài bản, cú chất lượng cao.