Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động. Nó giúp nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn thể hiện vốn huy động tham gia vào dƣ nợ ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng chƣa tốt. Ngƣợc lại, nếu chỉ tiêu này quá nhỏ cho thấy việc sử dụng vốn huy động của ngân hàng không hiệu quả.
Năm 2011, bình quân 2,7 đồng dƣ nợ mới có một đồng vốn huy động tham gia. Đến năm 2013, bình quân 1,58 đồng dƣ nợ thì có một đồng vốn tham gia. Điều này cho thấy sự tham gia của vốn huy động vào dƣ nợ ngày càng tăng lên, dù ngân hàng có sử dụng vốn điều chuyển nhƣng tỷ lệ giảm dần qua các năm. Có đƣợc kết quả này là do chủ trƣơng tăng cƣờng sử dụng vốn huy động tại chỗ của ngân hàng để cho vay. Chính vì điều này, trong thời gian tới để hoạt động cho vay của ngân hàng tốt hơn cũng nhƣ hoạt động góp phần làm giảm chi phí của mình thì ngân hàng cần có nhiều biện pháp tích cực hơn nữa để gia tăng nguồn vốn huy động, đáp ứng nhu cầu của khách hàng.
Nhìn chung dƣ nợ trên vốn huy động của ngân hàng ngày một giảm qua các năm, sƣ tham gia của vốn huy động vào dƣ nợ ngày càng tăng. Công tác huy động vốn và sử dụng vốn có mối liên hệ mật thiết với nhau, nên bất kỳ một sự thay đổi nào trong hoạt động đó cũng ảnh hƣởng đến hoạt động kia và gây ảnh hƣởng đến chất lƣợng kinh doanh của ngân hàng.