TY CỔ PHẦN THỦY SẢN CAFATEX GIAI ĐOẠN 2011-6T/2014
Qua bảng 3.2 dƣới đây, nhìn chung ta thấy đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh của công ty Cổ phần Thủy sản Cafatex qua các năm 2011 – 2013 và 6 tháng 2014 có biến động đáng kể do ảnh hƣởng của tình hình kinh tế chung của trong nƣớc và ngoài nƣớc.
33
Bảng 3. 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của công ty giai đoạn 2011-6T/2014.
Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 6T/2014/6T/2013 2011 2012 2013 6T/2013 6T/2014 GT % GT % GT % DTBH và CCDV 916.668 658.874 611.375 212.120 248.374 (257.794) (28,12) (47.499) (7,21) 36.254 17,09 Khoản giảm trừ DT 8.883 - - - - DT thuần 907.784 658.874 611.375 212.120 248.374 (248.910) (27,42) (47.499) (7,21) 36.254 17,09 DT HĐTC 30.088 4.196 8.307 3.195 1.832 (25.892) (86,05) 4.111 97,97 (1.363) (42,66) Thu nhập khác 143 113 75 - 174 (30) (20,98) (38) (33,63) - - Tổng doanh thu 938.015 663.183 619.757 215.315 250.380 (274.832) (29,30) (43.426) (6,55) 35.065 16,29 Giá vốn hàng bán 804.079 572.780 532.980 180.245 217.455 (231.299) (28,77) (39.800) (6,95) 37.210 20,64 Chi phí tài chính 81.056 47.806 49.437 19.057 15.604 (33.250) (41,02) 1.631 3,41 (3.453) (18,12) Chi phí bán hàng 28.854 21.046 18.221 7.328 7.059 (7.808) (27,06) (2.825) (13,42) (269) (3,67) Chi phí QLDN 17.865 17.393 15.937 7.722 8.852 (472) (2,64) (1.456) (8,37) 1.130 14,63 Chi phí khác 328 62 35 - - (266) (81,10) (27) (43,55) - - Tổng chi phí 932.182 659.087 616.610 214.352 248.970 (273.095) (29,30) (42.477) (6,44) 34.618 16,15 Lợi nhuận sau
TTNDN 5.833 4.096 3.147 963 1.410 (1.737) (29,78) (949) (23,17) 447 46,42
34
3.5.1 Doanh thu
Qua bảng kết quả hoạt động kinh doanh của công ty, ta thấy tổng doanh thu của công ty biến động không đều và có xu hƣớng giảm qua các năm 2011 – 2013 và 6T/2014. Năm 2011 là năm có doanh thu cao nhất trong vòng 3 năm chủ yếu là nhờ vào doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ, bởi khoản doanh thu này qua các năm đều chiếm tỷ trọng lớn, dao động trong khoảng 98% trong tổng doanh thu của công ty. Doanh thu từ bán hàng và cung cấp dịch vụ đạt khá cao trong năm 2011 là do việc công ty nhận đƣợc nhiều hợp đồng XK thủy sản đặc biệt là các sản phẩm tôm cao cấp có giá trị cao.
Sang năm 2012, cùng với những chuyển biến chung của tình hình XK thủy sản trong nƣớc đƣợc đánh giá là một năm kinh doanh hết sức khó khăn của ngành XK thủy sản Việt Nam nói chung và công ty Cafatex nói riêng, doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của công ty giảm mạnh, chỉ đạt 658.874 triệu đồng kéo theo tổng doanh thu năm 2012 cũng sụt giảm. Trong năm 2012, tuy sản lƣợng XK của các sản phẩm cá tăng cao so với năm trƣớc nhƣng sản phẩm tôm lại giảm đáng kể, lƣợng tôm xuất đi chỉ là các sản phẩm đông lạnh truyền thống nên giá trị không cao, đồng thời số lƣợng đơn đặt hàng gửi đến công ty cũng ít hơn so với năm 2011.
Tiếp tục dấu hiệu suy giảm, tổng doanh thu năm 2013 chỉ còn 619.757 triệu đồng. Nguyên nhân cụ thể là do nhu cầu tiêu thụ các sản phẩm cá ở các thị trƣờng nhƣ Nhật Bản, Mỹ… đều giảm đáng kể, đồng thời số lƣợng các bạn hàng truyền thống NK của công ty cũng ít hơn so với hai năm trƣớc đó. Mặt hàng cá đông lạnh xuất khẩu đƣợc xem là đem lại lợi nhuận tƣơng đối cao và hiệu quả cho công ty trong năm 2012 nhƣng với giá cá tra nguyên liệu bấp bênh, rào cản thuế từ thị trƣờng Mỹ và những khó khăn từ thị trƣờng châu Âu vì tình hình nợ công tại EU vẫn chƣa đƣợc khắc phục hiệu quả, trong khi tình hình tài chính, tiêu dùng chƣa có những chuyển biến tích cực cũng góp phần ảnh hƣởng đến kết quả sản xuất kinh doanh của công ty. Tuy nhiên có tín hiệu đáng mừng khi so với cùng kỳ năm trƣớc thì tổng doanh thu 6T/2014 đã có sự tăng trƣởng chủ yếu là do doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ. Sản lƣợng XK các sản phẩm tôm và cá tuy có sụt giảm nhƣng giá trị lại cao hơn so với 6T/2013 do phần lớn các mặt hàng xuất sang nƣớc ngoài là những sản phẩm cao cấp, có giá trị kinh tế cao.
35