5. Kết cấu của luận vă n
2.4. Nguyên nhân ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng ACB
Khách hàng sử dụng vốn sai mục ựắch
Mục ựắch sử dụng vốn là cơ sởựể ngân hàng ựánh giá ựược khả năng trả nợ
của khách hàng vay, vì vậy ngân hàng ựều muốn khách hàng sử dụng vốn ựúng mục
ựắch, có mục ựắch hợp lý và sử dụng vốn có hiệu quả nhằm tạo khả năng hoàn trả
vốn và lãi cho ngân hàng ựúng hạn, mặt khác ngân hàng có thể kiểm soát ựược dòng vốn của mình ựến từng khách hàng. Tuy nhiên, có nhiều khách hàng sau khi giải ngân lại sử dụng vốn sai mục ựắch như: khách hàng thường vay kinh doanh nhưng lại dùng tiền ựể sửa chữa nhà, tiêu dùng cá nhân, hay các doanh nghiệp thường muốn vay trung dài hạn ựểựầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh, do ựiều kiện của họ
không ựáp ứng nhu cầu của ngân hàng nên chỉ ựược vay ngắn hạn vì vậy doanh nghiệp ựã sử dụng vốn ngắn hạn ựể ựầu tư trung dài hạn cho nên khi vốn ựến hạn phải trả doanh nghiệp thường vay thêm một khoản ựể trả khoản cũ hoặc gia hạn nợ
thêm, dần dần sẽ mất khả năng thanh toán. Trường hợp khác doanh nghiệp vay sản xuất kinh doanh nhưng lại ựầu tư vào bất ựộng sản, chứng khoán ở những thời ựiểm sôi ựộng, nhưng khi thị trường suy giảm thì họ cũng không thể trả nợ ngân hàng.
Khách hàng có ý thức trả nợ kém, lừa ựảo
Mặc dù ACB ựã có nhiều biện pháp nhắc thúc nợ như gửi tin nhắn, gọi ựiện hoặc ựến gặp khách hàng ựể thúc nợ nhưng có một số khách hàng vẫn trốn tránh,
55
ựưa nhân viên của họ ra tiếp, hoặc thông báo ựi công tác ựâu ựó ựể kéo dài thời gian nhằm mục ựắch chiếm dụng vốn của ngân hàng và phục vụ cho vốn ngắn hạn hoặc
ựể trả nợựối tác kinh doanh trước, chắnh ựiều này ựã gây khó khăn cho ngân hàng trong quá trình thu hồi nợ và hao tốn thêm nhân lực ựể xử lý nợ khó ựòi.
Một nguyên nhân nữa ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng ACB ựó là do khách hàng cố tình lừa ựảo ngân hàng. Trường hợp này mức ựộ rủi ro mà ngân hàng gặp phải là những tổn thất rất lớn, có thể mất vốn. Khách hàng thường sử dụng các thông tin trên báo cáo tài chắnh ựược chỉnh lại số liệu, không phản ánh ựược tình trạng kinh doanh hiện tại của doanh nghiệp ựó, nhưng nếu qua mặt ựược ngân hàng khách hàng ựó sẽ ựược vay vốn với một hồ sơ tốt. Ngoài ra, tài sản thế chấp cũng thường ựược khách hàng sử dụng ựể lừa ựảo ngân hàng như sử dụng một tài sản nhưng tiến hành vay tại nhiều ngân hàng khác nhau hoặc giả mạo tài sản ựể thế
chấp ngân hàng.
Khách hàng vay hộ, vay tại nhiều ngân hàng
Trường hợp khách hàng vay hộ và vay tại nhiều ngân hàng là thực tế xảy ra rất phổ biến ở ACB. đối với khách hàng vay hộ dưới hình thức bảo lãnh người khác vay, trong trường hợp hoạt ựộng kinh doanh phát triển tạo lợi nhuận thì khoản vay của ngân hàng là an toàn nhưng có một số khách hàng do phát sinh mâu thuẫn giữa hai bên hoặc quá trình làm ăn không ựược thuận lợi, mất dần khả năng thanh toán thì rủi ro nợ quá hạn cho ngân hàng cũng rất lớn khi cả hai bên ựùn ựẩy trách nhiệm, do bên lấy tiền vay nhưng không có tài sản thế chấp nên không cần phải thanh toán, còn một bên tài sản họ bị thế chấp nhưng lại không có tiền ựể thanh toán. Còn ựối với trường hợp vay tại nhiều ngân hàng khác nhau cũng gây ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng của ACB khi ựa phần khách hàng ựều bị nợ quá hạn sau một thời gian. Khách hàng làm ựược ựiều này thứ nhất là họ vay cùng một lúc nhiều ngân hàng nên không bị phát hiện về dư nợở ngân hàng khác, nhưng lý do thứ hai ựáng quan tâm hơn ựó là hệ thống thông tin tắn dụng của NHNN (CIC) chưa hoàn thiện, không cập nhật ựầy ựủ thông tin khách hàng vay vốn ựể ngân hàng có thể tham khảo nhằm ựưa ra quyết ựịnh cho vay hợp lý nhất.
56
Môi trường kinh doanh chưa thuận lợi
Với tình hình lạm phát cao trong năm 2010 khoảng 11,8% trong ựó tăng trưởng của nền kinh tế khoảng 6,8%, cùng với sự trì trệ của nhiều ngành, nhiều lĩnh vực nên nhiều doanh nghiệp cũng gặp khó khăn trong việc ựiều tiết trả nợ vay theo
ựúng tiến ựộ khi họựã không dự báo trước ựược tình trạng suy giảm của thị trường. Ngay cả kinh tế hộ gia ựình, buôn bán nhỏ cũng lâm vào tình trạng trên thì vô hình chung ựang khiến tỷ lệ nợ quá hạn ở ACB ựang tăng trở lại.
Tác ựộng của chắnh sách tiền tệ thắt chặt nhằm kiềm chế lạm phát dẫn ựến việc lãi suất huy ựộng thay ựổi liên tục, mặc dù NHNN ựã cố ựịnh lãi suất huy
ựộng. Khi lãi suất thay ựổi tạo cho tâm lý bất ổn, từ ựó họ sẽ rút tiền ra gửi lại khi lãi suất cao lên hoặc ựem ựến nơi có lãi suất cao hơn, ựiều này vừa gây thiệt hại cho khách hàng vì chỉựược hưởng lãi suất thấp rút trước hạn, ựồng thời gây tăng chi phắ cho ngân hàng trong khi nguồn vốn ngân hàng lại không tăng. Mặt khác giá cả thị
trường tăng vọt, giá vàng tăng cao làm cho người dân chi tiêu nhiều hơn ựểựảm bảo cuộc sống làm hạn chế số tiền nhàn rỗi có thể gửi ngân hàng.
2.4.2. Nguyên nhân từ phắa ngân hàng
Chắnh sách tắn dụng
Chắnh sách tắn dụng tại ACB có nhiều thay ựổi theo từng thời kỳ mục tiêu một phần ựáp ứng yêu cầu của NHNN một phần tuân thủ về an toàn hoạt ựộng và hạn chế rủi ro có thể phát sinh cho Ngân hàng. Sự thay ựổi chắnh sách của ngân hàng cùng với sự hướng dẫn hạn chế của một số ựơn vị trong hệ thống ựã gây khó khăn trong công tác thực hiện thực tế hoặc thực hiện không ựúng như tinh thần của chắnh sách ựã nêu ra. Mặt khác, chắnh sách tắn dụng ựưa ra nhiều khi không lường trước ựược những phát sinh rủi ro trong tương lai mà chỉ chủ yếu chú trọng ựến phát triển dư nợ nhằm hoàn thành chỉ tiêu ựề ra. đơn cử như trong trường hợp tăng trưởng dư nợ 3000 tỷ ựồng năm 2009 với chắnh sách lãi suất là cốựịnh 3 năm, ựiều
ựáng chú ý là tại thời ựiểm ựó lãi suất cho vay tương ựối thấp khoảng 15%/năm, nhưng ựến cuối năm 2010 lãi suất cho vay của thị trường khoảng gần 19% , như vậy
57
những ựơn vị nào của ACB cho vay càng nhiều trong chương trình cốựịnh lãi suất này thì nguy cơ lợi nhuận từ tắn dụng sẽ bị lỗ càng cao.
Chắnh sách lãi suất
Lãi suất huy ựộng vốn hiện nay của ACB có thấp hơn một cách tương ựối so với các NHTM khác, kể cả về phương diện thực tế trên sổ sách và cả những loại có khuyến mãi thêm cho khách hàng. Một mặt, lãi suất thấp hơn một số NHTM khác sự thu hút vốn từ nền kinh tế bị hạn chế vì không phải khách hàng nào cũng chọn ngân hàng có uy tắn, ựôi khi họ sẽ chọn ngân hàng lãi suất cao ựể gửi. Mặt khác, với lãi suất huy ựộng như vậy ACB sẽ có một lợi thế cho ựầu ra là hoạt ựộng cho vay. Nhưng với chắnh sách lãi suất cho vay của ACB ựã không tắnh ựến những biến ựộng của thị trường khi quy ựịnh lãi suất cho vay bằng lãi suất huy ựộng cộng thêm khoảng chênh lệch khoảng 2% ựến 4%. Như vậy khi lãi suất huy ựộng ựang chịu áp lực tăng cao hơn lãi suất niêm yết, do NHNN cốựịnh lãi suất này vì vậy mà lãi suất cho vay sẽ gần ngang bằng với lãi suất huy ựộng ựiều này sẽ tạo áp lực lên lợi nhuận do khoản cho vay ựó sẽ không có lời, ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng.
Cho vay theo yêu cầu của khách hàng
Một thực tế là tình trạng cho vay theo nhu cầu của khách hàng là có xảy ra trong hệ thống các ựơn vị của ACB. Có những trường hợp khách hàng muốn vay ựủ
nhu cầu của họ nếu không họ sẽ ựến ngân hàng khác cho nên với môi trường cạnh tranh gay gắt và áp lực dư nợ có một số chi nhánh ựã làm theo yêu cầu này. Cụ thể
có những khách hàng ựã thẩm ựịnh tài sản nhưng còn thấp, các chi nhánh ựã yêu cầu bộ phận thẩm ựịnh lại tài sản cao hơn mức trước, giúp vay ựược nhiều theo nhu cầu. Tuy thẩm ựịnh là một bộ phận ựộc lập nhưng nhiều khi có nhiều mối quan hệ, cả nể nên tình trạng trên ựã xảy ra.
Năng lực và ựạo ựức nhân viên còn hạn chế
ACB có số lượng nhân viên khá ựông, ựa số lực lượng trẻ, mới ra trường nên trình ựộ và tinh thần làm việc chưa cao, thiếu kinh nghiệm trong nghiệp vụ, giao tiếp và phục vụ khách hàng nên họ chưa ựủ kinh nghiệm ựể thực hiện việc thẩm
58
hỏi ngoài hiểu biết về quy trình nghiệp vụ trong ngân hàng thì yếu tố quan trọng là am hiểu tình hình kinh tế và các lĩnh vực, nghề nghiệp của khách hàng thì mới có thể cho ra ựược số liệu chắnh xác, khách quan. Còn nếu chủ yếu dựa vào các chứng từ khách hàng cung cấp thì yếu tố rủi ro là rất lớn, ựặc biệt là các hồ sơ lớn, các dự
án ựầu tư. Ngoài ra, ựạo ựức của nhân viên cũng là một vấn ựề quan tâm khi mà rủi ro ảnh hưởng ựến chất lượng tắn dụng ACB ựến từựây. Các nhân viên này liên kết với một sốựối tượng ngoài ngân hàng nhằm hợp thức hóa khoản vay hoặc ựảo nợ từ
ngân hàng này sang ngân hàng khác nếu hồ sơựó không ựủựiều kiện vay vốn bằng nhiều cách như giả mạo hồ sơ, ựịnh giá tài sản cao hơn thực tế, giả tạo hoặc gia tăng năng lực trả nợ của khách hàng. Những dạng này thông thường sau một thời gian sẽ
mất khả năng thanh toán và rủi ro ACB phải gánh chịu là rất lớn. Hoạt ựộng thanh kiểm tra nội bộ còn thiếu
Công tác kiểm tra nội bộ giúp hệ thống vận hành trong ngân hàng có thể hoạt
ựộng tốt một cách nhanh chóng và kịp thời ựể xử lý những vấn ựề tồn tại, những thiếu sót, hoặc những sai phạm trong quy trình và các nguyên tắc trong hoạt ựộng ngân hàng ựặc biệt là hoạt ựộng tắn dụng. Trong thời gian qua với nhận thức ựược tầm quan trọng của công tác kiểm tra, giám sát thì hoạt ựộng của kiểm toán nội bộở
ACB cũng ựược chú trọng hơn, nhưng trình ựộ nghiệp vụ của các cán bộ này chưa
ựược ựáp ứng ựầy ựủ nhu cầu khi các báo cáo này chỉ mang tắnh tổng hợp, thống kê lại các số liệu của bộ phận tắn dụng, hoặc ghi nhận những lỗi có thể thấy ựược trên mặt giấy tờ mà chưa ựi vào bản chất của hoạt ựộng tắn dụng nhằm tìm ra những rủi ro có thể phát sinh. Chất lượng kiểm tra, kiểm soát nội bộ còn nhiều hạn chế, chưa
ựáp ứng với sự phức tạp của nội dung kiểm tra tắn dụng. Về trình ựộ chuyên môn
ựối với cán bộ làm công tác kiểm soát ựòi hỏi phải tinh thông về nghiêp vụ, nhưng hiện nay cán bộ kiểm toán nội bộ còn yếu về nghiệp vụ chuyên môn, chưa tương xứng với công việc, chắnh vì vậy có lúc kiểm soát vẫn không phát hiện ựược sai phạm trong hồ sơ tắn dụng. điều này cũng là do ACB chưa tuyển ựược người ựã từng thâm niên trong công tác tắn dụng từựó mới hiểu ựược tường tận những rủi ro có thể xảy ra mà ựánh giá và phòng ngừa.
59
Kiểm tra, giám sát sau vay vốn không thực hiện tốt
Kiểm tra sử dụng vốn sau giải ngân là một hoạt ựộng rất cần thiết nhằm ựánh giá lại khách hàng ựịnh kỳ so với lúc ựầu ựã thẩm ựịnh nhằm phát hiện những yếu tố có thể gây ảnh hưởng ựến khoản vay của khách hàng tại ACB. Tuy nhiên tình hình kiểm tra sử dụng vốn của cán bộ tắn dụng tại chi nhánh với tâm lý ắt gây phiền hà cho khách hàng hoặc không có thời gian ựể kiểm tra nhiều lần do phải hoàn thành chỉ tiêu khác nên việc giám sát này còn mang tắnh sơ sài, ựối phó, thiếu tắnh nghiệp vụ và chưa ựánh giá ựược khả năng thu hồi nợ từ khoản vay ựã ựược kiểm tra. Theo cảm nhận và ựánh giá ban ựầu, nhu cầu và dự kiến sử dụng vốn vay của người vay dường như ựã rõ ràng. Tuy nhiên, trong nhiều khoản vay kinh doanh,
ựiều này lại không ựúng như thế. Thông thường thì việc xác ựịnh nhu cầu và mục
ựắch sử dụng thực sựựối với khoản vay ựòi hỏi phải có những kỹ năng phân tắch tốt về kế toán và tài chắnh doanh nghiệp. Nhưng nhiều cán bộ tắn dụng còn chưa hiểu rõ khi nhìn vào báo cáo tài chắnh của doanh nghiệp. đây cũng là một yếu tố nữa làm
ảnh hưởng trực tiếp ựến chất lượng tắn dụng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trong chương 2 luận văn ựã phân tắch thực trạng hoạt ựộng tắn dụng cũng như chất lượng tắn dụng trong hệ thống ACB từ năm 2008 ựến năm 2010. Trên cơ
sởựánh giá những kết quả tình hình thực tế về huy ựộng vốn, cho vay và hiệu quả
hoạt ựộng. đề tài ựã chỉ ra những mặt ựạt ựược và những tồn tại hạn chếảnh hưởng
ựến chất lượng tắn dụng của ngân hàng, ựúc kết nguyên nhân ựể trong thời gian tới ngân hàng có những giải pháp tháo gỡ nhằm nâng cao chất lượng tắn dụng, góp phần ựưa ngân hàng trở thành một tập ựoàn tài chắnh trong tương lai.
60
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
3.1. định hướng phát triển của ACB trong thời gian tới 3.1.1. định hướng phát triển kinh doanh của ACB 3.1.1. định hướng phát triển kinh doanh của ACB
Lãnh ựạo ACB ựã vạch ra kế hoạch phát triển từ 2011 ựến 2015 và tầm nhìn 2020. Theo ựó ựến năm 2015 phấn ựấu ựể ACB trở thành tập ựoàn tài chắnh Ờ ngân hàng hàng ựầu của Việt Nam và ựược chia làm ba giai ựoạn ngắn ựể phát triển, giai
ựoạn trước làm tiền ựề phát triển cho giai ựoạn sau, ựó là giai ựoạn năm 2011 sẽ tiến hành lấp các lỗ hổng then chốt ựang tồn tại trong ngân hàng, giai ựoạn thứ hai từ
năm 2012 ựến năm 2013 là xây dựng các năng lực mới như trang bị và ựào tạo các kỹ năng cấp quản lý ngang tầm khu vực, chiến lược xây dựng và nâng cao hiệu suất lao ựộng của cả hệ thống, từựó nâng mức thu nhập của mỗi nhân viên ACB ngang tầm khu vực, hay sự phát triển hệ thống công nghệ thông tin vững mạnh. Giai ựoạn thứ ba từ năm 2014 ựến năm 2015 là gia tốc sự tăng trưởng một cách vượt bậc ựể ựến năm 2015 ựạt ựược những cột móc cụ thể. đối với khách hàng cá nhân thu nhập ròng là 8.280 tỷ ựồng, tổng tiền gửi của là 485.000 tỷ ựồng, dư nợ cho vay là 237.000 tỷựồng; còn ựối với khách hàng doanh nghiệp thì thu nhập ròng là 8.450 tỷ ựồng, huy ựộng vốn sẽ ựạt 185.000 tỷ ựồng và dư nợ cho vay là 201.000 tỷ ựồng, dần thu hẹp khoảng cách với các ngân hàng vốn Nhà nước.
Với giá trị cốt lõi là tham vọng, văn hóa và trắ tuệ, mục tiêu của ACB không những trở thành tập ựoàn tài chắnh Ờ ngân hàng mà còn có tham vọng trở thành 1 trong 4 ngân hàng lớn nhất Việt Nam về quy mô, hoạt ựộng hiệu quả và an toàn. Là ngân hàng ựa năng, dẫn ựầu về tập trung vào khách hàng và quy trình vận hành hiệu quả. đối với khách hàng cá nhân sẽ xây dựng mối quan hệ khách hàng có trọng
ựiểm, gắn bó lâu dài và quan hệ sâu sắc, ựa sản phẩm ựể phục vụ. Với khách hàng